Дипломная работа по банковскому кредиту на тему Потребительский кредит , его организация и перспективы развития АО Россельхозбанк

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность выбранной темы дипломной работы состоит в том, что развитие потребительского кредитования имеет большое значение для развития экономики и поддержки потребительского спроса. Главенствующая роль потребительского кредитования состоит в повышении уровня жизни населения страны, стимулировании эффективности труда, уменьшении текучести кадров, и снижение общественной напряженности в обществе. Однако, несмотря на значительный рост этого сектора, существуют проблемы, которые требуют решения.
Одна из таких проблем - высокие ставки по кредитам. Многие кредитные организации устанавливают высокие процентные ставки, что делает кредиты недоступными для большей части населения. Это может привести к ограничению спроса на потребительские товары и услуги, что негативно сказывается на экономике в целом.
Еще одна проблема - отсутствие финансовой грамотности у населения. Многие люди не имеют достаточных знаний и навыков для правильного управления своими финансами и кредитными обязательствами. Это может привести к проблемам с погашением кредитов и накоплением долгов, что в конечном итоге может ухудшить финансовое положение людей и создать дополнительные риски для банков.
Также стоит отметить проблему неустойчивости финансовой системы. В некоторых случаях, когда кредитные организации выдают ссуды неадекватно оценивая риски, возникает угроза финансового кризиса. Это может повлечь за собой серьезные последствия для банков и экономики в целом.
Таким образом, выбранная тема дипломной работы актуальна и важна для изучения и поиска путей решения данных проблем. Развитие эффективной системы потребительского кредитования имеет большое значение для обеспечения стабильности финансовой системы и поддержания сбалансированного экономического роста.
Целью дипломной работы является разработка рекомендаций по совершенствованию деятельности АО «Россельхозбанк» в сфере потребительского кредитования.
Задачи:
- рассмотреть сущность потребительского кредитования, его цели, задачи, виды и принципы;
- исследовать нормативно-правовое регулирование потребительского кредитования;
- изучить организацию потребительского кредитования в коммерческом банке;
- раскрыть проблемы потребительского кредитования в России и его влияние на развитие экономики страны;
- дать экономическую характеристикуАО «Россельхозбанк»;
- описать процесс организации потребительского кредитования в АО «Россельхозбанк»;
- провести анализ состояния потребительского кредитования в АО «Россельхозбанк»;
- выявить проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в АО «Россельхозбанк».
Объект исследования – организация потребительского кредитования в коммерческом банке.
Предмет исследования – проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в АО «Россельхозбанк».
Новизна исследования заключается в разработке рекомендаций по совершенствованию потребительского кредитования в АО «Россельхозбанк».
Практическая значимость исследования заключается в том, что выработанные в дипломной работе предложения и заключения могут быть использованы коммерческим банком при формировании собственной стратегии развития в сфере кредитования физических лиц.
Теоретической базой исследования являются нормативные акты РФ, а именно: Гражданский кодекс РФ, Федеральный закон РФ от 07.02.1992 № 2300-1 «О защите прав потребителей», Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях», Федеральный закон от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», труды российских экономистов, статьи периодической печати таких авторов, как С.Г. Бабич, И.В. Багаутдинова, А.М. Тавасиев, В.А. Боровкова, П.А. Васильев, А.Д. Веселова, А.В. Галухин, В.В. Гущин, Е.Ф. Жуков, Н.Н. Мартыненко и др.
Практической базой исследования является отчетность АО «Россельхозбанк».
Методологической базой является системный метод изучения экономических структур и метод экономического анализа.
Структура работы представлена введением, двумя разделами, заключением, списком использованных источников и приложениями.














1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
1.1 Сущность потребительского кредитования, его цели, задачи, виды и принципы
Кредит - одна из главных категорий экономической науки.
Кредит - экономические отношения, при которых одна сторона получает от другой денежные средства, товары вещи, не запрещенные соответствующим законодательством к передаче, и обещает предоставить возмещение (оплату) или вернуть ресурсы в будущем. Кредитор - физическое, юридическое лицо или субъект, один из участников гражданского правоотношения (обязательства), который в этом обязательстве имеет право потребовать от другого участника такого правоотношения — должника (заёмщика, потребителя услуг) определённого поведения.
Термин кредит относится к типу кредитного механизма, в котором денежная сумма предоставляется взаймы другой стороне в обмен на будущее погашение стоимости или основной суммы. Во многих случаях кредитор также добавляет проценты и или финансовые сборы к основной стоимости, которую заемщик должен выплатить в дополнение к основному балансу. Ссуды могут: предоставляться на определенную единовременную сумму или они могут быть доступны в виде открытой кредитной линии до определенного лимита. Кредиты бывают разных форм, включая обеспеченные, необеспеченные и личные кредиты.
Кредит - экономические отношения, при которых одна сторона получает от другой денежные средства, товары вещи, не запрещенные соответствующим законодательством к передаче, и обещает предоставить возмещение (оплату) или вернуть ресурсы в будущем. Кредитор - физическое, юридическое лицо или субъект, один из участников гражданского правоотношения (обязательства), который в этом обязательстве имеет право потребовать от другого участника такого правоотношения — должника (заёмщика, потребителя услуг) определённого поведения.
Теоретическую сущность потребительского кредита характеризуют определения, приведенные в таблице 1.1.
Таблица 1.1 – Раскрытие понятия «потребительский кредит»
Автор Определение потребительского кредита
Белотелова И. И., Белотелова Ж.С. это кредит, который предоставляется коммерческим банком частным лицам для приобретения предметов личного потребления долгосрочного пользования (холодильников, стиральных машин; теле- и радиоаппаратуры; автомобилей и пр.)
А.Е. Дворецкая это такая форма кредита, которая предоставляется населению предприятиями торговли, банками и другими финансовыми учреждениями при приобретении предметов потребления и оплате услуг при условии отсрочки платежа
Е.Ф. Жуков это средства, которые предоставляются коммерческими банками гражданам в пользование на условиях возвратности, срочности, платности и целевого назначения
Е.А. Звонова это кредит, который предоставляется поставщиками товаров и услуг потребителям на условиях рассрочки, отсрочки платежа при использовании кредитных карт или других платежных систем
В.Ю. Катасонова это кредит, который предоставляется продавцом (исполнителем или третьим лицом) потребителю на приобретение товара, работы или услуги
Г.А. Порошин это кредит, который предоставляется финансовым учреждением физическомулицудля приобретения товаров длительного пользования
И.Н. Третьякова это кредит, который предоставляется физическим лицам на приобретение потребительских товаров длительного пользования и возвращается в рассрочку

Доходы населения являются основным источником средств для потребления товаров и услуг, и, следовательно, они имеют огромное значение для экономического развития. Повышение доходов населения способствует увеличению покупательской способности населения, что стимулирует спрос на товары и услуги. Это в свою очередь способствует росту производства и развитию бизнеса.
Однако важно отметить, что доходы населения не являются единственным фактором, влияющим на экономическую стабильность и благосостояние общества. Другие факторы, такие как уровень безработицы, инфляция, социальная политика и эффективность государственных программ, также играют важную роль.
Таким образом, повышение доходов населения является одной из ключевых задач экономической политики государства. Оно способствует развитию общественного производства, улучшению качества жизни граждан и повышению уровня благосостояния в целом.
Первая группа — это потребительские кредиты, которые предоставляются банками для приобретения товаров и услуг. Эти кредиты позволяют людям сразу получить нужный товар или услугу, не откладывая её покупку из-за отсутствия достаточной суммы денег. Такие кредиты обычно имеют сравнительно низкие процентные ставки и сроки погашения.
Вторая группа — это ипотечные кредиты, которые предоставляются для покупки или строительства жилой недвижимости. Ипотечные кредиты позволяют населению приобрести собственное жилье, что является одной из основных потребностей каждой семьи. Такие кредиты обычно имеют долгосрочный срок погашения и более высокие процентные ставки.
Причины привлечения банковского кредита включают:
- недостаток собственных средств для совершения покупки или покрытия расходов,
- желание сэкономить на покупке товара или услуги за счёт получения кредита (например, по акционной цене),
- необходимость срочного покрытия финансовых потребностей (например, оплата медицинских услуг или ремонта),
- желание улучшить жилищные условия или приобрести собственное жилье,
- желание улучшить кредитную историю для получения более выгодных условий кредитования в будущем.
Однако, также существуют и негативные последствия привлечения банковского кредита:
- необходимость выплачивать проценты на ссуду, что увеличивает финансовую нагрузку на домохозяйство,
- риск задолженности и проблем с погашением кредита в случае снижения доходов или изменения финансовой ситуации,
- зависимость от банков и необходимость соблюдать их требования (например, соблюдать сроки погашения или предоставлять обеспечение) [20, с. 145].
Потребительское кредитование имеет несколько особенностей. Во-первых, обычно требуется обеспечение кредита. Это может быть залог имущества или поручительство третьего лица. Такие меры принимаются для минимизации рисков для кредитора.
Во-вторых, процентные ставки по потребительским кредитам могут быть выше, чем по другим видам кредитов. Это связано с более высокими рисками для кредитора, так как кредит предоставляется без конкретного обеспечения, а также с дополнительными расходами на административные процедуры.
Потребительское кредитование имеет свои преимущества. Во-первых, оно позволяет населению осуществить свои потребительские планы и улучшить свой уровень жизни, даже если у них нет достаточных средств в наличии. Во-вторых, кредит может быть выгоден при определенных условиях, например, если процентная ставка ниже доходности инвестиций или если возможно получить скидку при оплате одним платежом.
Рационализация потребительского кредитования может способствовать развитию экономики, так как стимулирует спрос на товары и услуги и создает новые рабочие места. Однако неправильное использование кредита, например, сверхзаимствование или задолженность по выплатам, может привести к финансовым проблемам и увеличению долговой нагрузки для населения.
Для успешного потребительского кредитования необходимо учитывать свои финансовые возможности, тщательно изучать условия кредита, сравнивать предложения разных банков и финансовых учреждений, а также строго соблюдать условия договора и своевременно вносить платежи.
Основной целью потребительского кредитования удовлетворение потребительских нужд населения. Задачи потребительского кредита в целом соответствуют задачам кредитования в целом. Первостепенная задача потребительского кредита - облегчать процесс движения капитала в различных отраслях. Задачи потребительского кредита в целом соответствуют задачам, характерным для классических кредитов. Прежде всего экономисты отмечают, что в рыночной экономике с помощью кредита облегчается и становится реальным процесс движения капитала из одних отраслей в другие. Потребительский кредит выступает в данном случае промежуточным звеном от банка к производителю продукции либо торговому предприятию. В этом случае потребительский кредит выступает посредником между организациями и банком.
Вследствие этого можно выделить следующие функции потребительского кредита, представленные в таблице 1.2.
Таблица 1.2– Функции потребительского кредита
Функция Расшифровка
Перераспределительная Данная функция выражается в способности потребительского кредита переводить временно свободные денежные средства из одних отраслей в другие, что непременно способствует преодолению ограниченности индивидуального капитала предприятий, производящих продукцию
Функция замещения Реализуется в замещении наличных денег в безналичную форму, чем способствует прозрачности расчетов
Стимулирующая данная функция реализуется в стимуле заемщика наиболее полно использовать полученные денежные средства. Со стороны кредита стимулирующая функция происходит в постоянном привлечении кредитных ресурсов и заемщиков

Существуют различные виды потребительского кредитования: целевые кредиты выдаются только на определенные нужды заемщика. Банк напрямую перечислит деньги организации, у которой вы покупаете товар или услугу. Использовать эти деньги по своему усмотрению клиент не сможет. Чаще всего целевые кредиты используются при оплате путешествий, медицинских услуг и электроники.
Один из самых популярных целевых кредитов - ипотечный, а также заемнапокупку автомобиля. При нецелевом кредите деньги заемщик получает наличными или на карту и может их тратить на свои нужды - уведомлять об этом банк не нужно.
Также существуют краткосрочные и долгосрочные кредиты. Краткосрочными считают кредиты, которые оформляются на срок не более 12 месяцев. Если срок кредитования больше года, то этот банковский продукт относится к долгосрочным [19].
Любой кредит, предоставляемый банком физическому лицу, может рассматриваться в качестве потребительского, поскольку целью получения кредитуемых средств является удовлетворение заемщиком своих потребительских потребностей. Тем не менее, в соответствии со сложившейся практикой потребительские кредиты различают по функциям н соответствующим функциональным группам.
К первой функциональной группе относят все так называемые ипотечные кредиты, т.е. кредиты, предоставляемые гражданам под залог приобретаемой на кредитуемые средства недвижимости - квартиры, загородного дома, дачи, гаража, земельного участка и т.п.
Ко второй функциональной группе относят все так называемые автокредиты - т.е. кредиты, предоставляемые гражданам на приобретение авто и мототехники, а также вспомогательного оборудования к ней.
Третью функциональную группу составляют «классические» потребительские кредиты. Они, в свою очередь, имеют довольно обширную классификацию. В соответствии с этой классификацией, потребительские кредиты различают:
- по виду обеспечения обязательств заемщика: кредиты с обеспечением или без, при этом форма обеспечения может быть различной,
- по принадлежности кредитуемого предмета потребления к категории товаров или услуг,
- по скорости и содержанию процедуры предоставления кредита - экспресс-кредиты и обыкновенные «медленные» кредиты,
- по срокам предоставления,
- по кратности предоставления, предоставляемые однократно (на приобретение одного наименования товара или услуги) либо многократно (по кредитной карте в соответствии с принципом «возобновляемой кредиткой линии»),
- по размеру кредита - мелкие, средние и крупные кредиты,
- по размеру ставки кредитования - относительно «недорогие», умеренно «дорогие» и «дорогие» кредиты,
- по способу погашения: кредиты, погашаемые аннуитетно, единовременно либо в соответствии с индивидуальной схемой погашения.
К числу основных принципов банковского кредитования относятся срочность, возвратность, платность, обеспеченность ссуд, принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам, взаимовыгодность кредитной сделки.
Итак, банковский кредит часто используется домашними хозяйствами с невысокими доходами, чтобы справиться с недостатком средств и покрыть текущие расходы. Однако такой кредит не всегда способствует инвестициям и развитию человеческого капитала.
1.2 Нормативно-правовое регулирование потребительского кредитования
Процесс кредитования физических лиц регулируется различными нормативными актами и законами, к которым относятся:
1) Конституция Российской Федерации,
2) Гражданский кодекс Российской Федерации 26.01.1996 № 14-ФЗ (параграф 2 глава 42 «Заем и кредит» Ч.2 ГК РФ) [2],
3) Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»,
4) Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» [5],
5) Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях» [6],
6) Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» [8],
7) Закон РФ от 07.02.1992 г. № 2300-1 «О защите прав потребителей» (для потребительского кредитования) [3],
8) нормативно-правовые акты Центрального банка РФ, обязательные для выполнения коммерческими банками, такие как: Указание ЦБ РФ от 16.10.2023 N 6579-У «О требованиях к порядку расчета кредитными организациями или микрофинансовыми организациями суммы величин среднемесячных платежей и расчета величины среднемесячного дохода заемщика, в том числе к перечню данных, используемых для расчета величины среднемесячного дохода заемщика», Указание Банка России от 24 декабря 2021 г. № 6037-У «О видах кредитов (займов), в отношении которых могут быть установлены макропруденциальные лимиты, о характеристиках указанных кредитов (займов), о порядке установления и применения макропруденциальных лимитов в отношении указанных кредитов (займов), о факторах риска увеличения долговой нагрузки заемщиков - физических лиц, а также о порядке применения мер, предусмотренных частью пятой статьи 45.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Письмо ЦБ РФ № 44-14/202 от 26.01.2024 «О вопросах, связанных с предоставлением заемщикам по договорам потребительского кредита (займа) дополнительных услуг и информированием о полной стоимости кредита» и др.
Федеральный закон от 17 января 1992 г. № 2202-1 «О прокуратуре Российской Федерации» также можно считать конституционным, поскольку органы прокуратуры следят за законностью исполнения процесса кредитования населения.