Депозитные операции коммерческих банков, проблемы их развития в России на современном этапе

ВВЕДЕНИЕ


Формирование ресурсной базы коммерческих банков происходит в ходе реализации ими кредитной политики и организации своих пассивных операций, к числу которых, главным образом, относится политика привлечения дополнительных денежных средств.
Реализация депозитной политики является одной из главных целей и условий формирования средств коммерческих банков.
Актуальность данной темы заключается в том, что эффективность формирования депозитной политики – это основа реализации активных кредитных операций банков, эффективного формирования ресурсной базы, поддерживающей ликвидность и обеспечивающей возможность дальнейшего развития. Значение депозитных операций банка, заключается, прежде всего, в необходимости поддерживать его финансовую устойчивость. На начальном этапе создания банка именно денежные средства клиентов способны покрывать различные расходы.
По устоявшейся в мировой банковской практике традиции все привлеченные ресурсы в зависимости от способов их аккумуляции подразделяются на депозитные и недепозитные средства.
Таким образом, эффективность организации депозитных операций банка является одним из основных условий его ликвидности, финансовой устойчивости и независимости. Ряд коэффициентов, характеризующих качество проводимых банком депозитных операций, отражают способность банка к аккумулированию свободных денежных средств клиента во вклады, что является базой для формирования ресурсной базы и финансирования его экономической развития.
Предмет данной темы - политика и операции коммерческого банка по привлечению дополнительных денежных средств у клиентов во вклады и счета с целью получения максимальной прибыли и удовлетворения потребностей клиентов.
Объект работы – депозитная политика ПАО «Сбербанк России».
Цель исследования - комплексный анализ формирования и реализации депозитной политики и операций коммерческого банка для формирования его кредитных ресурсов.
В связи с этой целью ставится ряд задач:
-дать понятие и привести классификацию основных видов депозитных операций банка,
-проанализировать основы их регулирования,
-дать общую характеристику ПАО «Сбербанк России»
-оценить финансовое состояние банка,
-проанализировать депозитные операции ПАО «Сбербанк России»
-разработать направления по улучшению депозитной политики банка
-оценить эффективность предложенных мероприятий.
Дипломная работа состоит из трех основных частей, в которых рассматриваются теоретические основы реализации депозитных операций банка, проводится анализ депозитных операций на примере ПАО «Сбербанк России», а также разрабатываются мероприятия по улучшению депозитной политики банка.
В первой главе рассматриваются теоретические аспекты управления депозитными операциями.
Во второй главе проводится анализ депозитных операций на примере ПАО «Сбербанк России».
В третьей главе предлагаются меры по улучшению депозитной политики банка.
Методология исследования включает такие методы, как анализ, синтез, сравнение, прогнозирование.
Информационная база исследования включает в себя материалы и отчетность ПАО «Сбербанк России».
Практическая значимость исследования заключается в разработке мер по улучшению депозитной политики ПАО «Сбербанк России».
Для раскрытия данной темы были использованы нормативно-правовые акты в сфере регулирования депозитной политики банков, банковские порталы и ресурсы Интернет. В работе были использованы такие труды, как Балабанова И.Т. Банки и банковская деятельность, Белоглазова Б.Н. Банковское дело, Белотелова Н.П. Деньги, кредит, банки, Ермакова Н.Б, Варламова Т.П. Деньги, кредит, банки, Жарковская Е.П. Банковское дело, Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции, Колесникова В.И. Банковское дело, Коробова Г.Г. Банки и банковское дело, Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки и так далее.


1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПРОВЕДЕНИЯ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ


1.1 Понятие и сущность депозитных операций

Важнейшая составляющая всей банковской деятельности является тактика и политика формирования ресурсной базы функционирования кредитных организаций.
Формирование ресурсной базы коммерческих банков происходит в ходе реализации ими кредитной политики и организации своих пассивных операций, к числу которых, главным образом, относится политика привлечения дополнительных денежных средств [9, 22].
Реализация депозитной политики является одной из главных целей и условий формирования средств коммерческих банков. Депозитные операции представляют собой, по мнению специалиста Белоглазовой Б.Н., привлечение денежных средств во вклад [10, 102].

Рисунок 1 – Место депозитных операций в банковских операциях
Таким образом, банк осуществляет операции по привлечению денежных средств на депозитный счет.
Субъекты депозитных операций [9, 43]:
-государственные предприятия;
-акционерные общества;
-общественные фонды;
-финансовые и страховые компании;
-инвестиционные фонды.
На рисунке 2 показано содержание депозитной политики банка.


Рисунок 2 - Содержание депозитной политики банка [11, 54]

Как показано на рисунке 2, депозитная политика банка включает в себя субъектов и объектов депозитных отношений между банком и его клиентами.
Значение депозитных операций банка, согласно исследованиям Бруно Бухвальда, заключается, прежде всего, в необходимости поддерживать его финансовую устойчивость [10, 109]. На начальном этапе создания банка именно денежные средства клиентов способны покрывать различные расходы. За счет ресурсов банки создают необходимые им резервы и осуществляют вложения в долгосрочные активы.