Порядок и особенности кредитования физических лиц: понятие, виды, проблемы и перспективы

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность исследования. На сегодняшний день кредитование физических лиц остается наиболее приоритетным направлением банковского сектора, как важнейшей части всей финансовой системы страны.
На рынке банковских услуг представлено свыше 400 коммерческих банков, которые продолжают в условиях большой конкуренции и непрерывно меняющихся социально-экономических условий, обеспечивать сохранность средств клиентов на банковских счетах и трансформировать эти средства в кредиты, оставаясь ключевым каналом связи между сельским хозяйством и населением, промышленностью и торговлей.
Банки «мобилизуют» (аккумулируют) в виде депозитов (вкладов) временно свободные денежные средства (предприятий и населения) для того, чтобы иметь возможность осуществлять кредитование (выдача ссуды), необходимое физическим лицам. Исследуемая в данной работе проблематика отличается многоаспектностью и широкой многозадачностью. Научной проблемой современных экономических исследований становится новое теоретическое осмысление понятия, сущности, типологии операций по кредитованию физических лиц в коммерческих банках, а также поиск путей по их дальнейшему развитию.
В настоящее время колебания курса валют, обострение финансовых рисков и стихийные экономические скачки обострили проблему сохранения конкурентоспособности банков, что диктует необходимость поиска действенных инструментов, позволяющих сохранить стабильное состояние банковской системы. Эффективность работы коммерческих банков – это, прежде всего, высокое качество выполнения операций по кредитованию физических лиц, что позволит удовлетворить запросы и потребности населения и всей экономики страны в целом.
Экономика же, во всей многоаспектности и различных подходах к пониманию ее сути, отражает все возможные отношения, которые возникают между людьми в процессе производства, распределения, обмена и потребления 3 материальных и иных благ. Отсюда следует, что для ее дальнейшего развития и модернизации необходимо совершенствование имеющихся технологий, позволяющих продолжить функционирование банковского сектора и всех составляющих в нем.
Разработка концептуальных и рациональных рекомендаций по совершенствованию операций кредитования физических лиц позволит продолжить развитие потребительского кредитования населения страны. Несмотря на мировой кризис и достаточно неоднозначную финансовую стабильность экономики, потребности населения продолжают непрерывно расти. Кредитование физических лиц будет продолжать оставаться наиболее релевантной частью работы коммерческих банков.
Целью работы является исследование процесса кредитования физических лиц и перспективы его развития в ПАО Сбербанк.
Для достижения цели необходимо решить такие задачи:
- изучить сущность кредитования и его роль в экономической системе;
- рассмотреть нормативно-правовое регулирование процесса кредитования физических лиц;
- выявить особенности организации процесса кредитования в России;
- дать экономическую характеристику деятельности ПАО Сбербанк;
- проанализировать процесс кредитования физических лиц ПАО Сбербанк;
- дать оценку кредитного портфеля ПАО Сбербанк;
- рассмотреть перспективы развития кредитования физических лиц в ПАО Сбербанк.
Объектом исследования является коммерческий банк ПАО Сбербанк.
Предмет исследования является порядок и особенности кредитования физических лиц в ПАО Сбербанк.
Данная работа основана на научных статьях и публикациях, как зарубежных, так и отечественных ученых, таких как: Т.А. Алабина, М.Ш. Алкадарская, Т.В. Гребник, Д.А. Евдошинский, О.Б. Масан, Д.А. Рабаданова, О.Д. Шуллер и других.
Автор также проанализировал многие периодические издания, журналы, информационные и статистические порталы, сайты с банковской аналитикой.
Методы исследования: монографический метод, нормативно-правовой метод, статистический, метод сравнительного анализа и оценки, методы экономического анализа, метод классификации и группировки, метод прогнозирования и др.
Информационной базой исследования послужили данные информационно–аналитических агентств, внутренняя и внешняя отчетность ПАО Сбербанк за 2021-2023 гг.
Теоретическая значимость исследования. Структурно обобщены ключевые основы, которые раскрывают фундаментальные аспекты данной темы. А также результаты исследования должны дополнить опыт формирования комплексной системы оценки кредитоспособности физических лиц.
Практическая значимость заключается в том, что представленные в работе результаты исследования могут быть использованы при разработке наиболее инновационных предложений, способствующих росту эффективности операций по кредитованию физических лиц в коммерческом банке.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованных источников и литературы, приложений.


1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

1.1 Сущность кредитования и его роль в экономической системе

Кредит – это форма денежных отношений между кредитором и заемщиком, при которой кредитор предоставляет денежные средства заемщику на определенных условиях, сроком и под процентом, с тем чтобы заемщик мог воспользоваться ими в целях потребления или инвестиций [10, с. 25]. Основной сущностью кредита является передача денежных средств с целью их временного использования, с последующим их возвратом и уплатой установленного процента.
История кредита уходит в глубокую древность, когда первобытные общества начали обменивать товары и услуги между собой. С появлением денег и развитием торговли возникла необходимость в кредитовании. Первые формы кредита можно было наблюдать еще в древнем Риме и великом Китае. Значение кредита в современной экономике трудно переоценить. Кредит – это мощный рычаг экономического развития и финансового роста. Он позволяет финансировать крупные инвестиционные проекты, развивать бизнес, приобретать недвижимость, покупать товары и услуги населению.
Изучение литературных источников показало, что учеными дается различная интерпретация понятия «кредитование коммерческого банка», поэтому необходимо изучить и уточнить данное определение.
По мнению Ю. Ю. Русанова, Л. А. Бадалова, В. В. Маганова, кредитование коммерческих банков – это один из основных видов деятельности кредитного учреждения и самая доходная статья актива баланса банка, при этом являющаяся самой рискованной для кредитной организации [16, с. 153].
Банковское кредитование, по мнению Е. П. Жарковской, это самостоятельная, лицензированная деятельность кредитных организаций, осуществляемая в соответствии с определенным риском и направленная на получение дохода, которая заключается в размещении привлеченных депозитов [13, с. 417]. По мнению Н. М. Розановой, банковское кредитование – это финансово-кредитные отношения между банком-кредитором и заемщиком, которые осуществляются в форме расчетно-кредитных операций с учетом возвратности, срочности, платности [15, с. 278]. Т. А. Алабина под банковским кредитованием понимает совокупность отношений между заемщиком и банком, который выступает в роли кредитора [10, с. 63]. Под банковским кредитованием В. А. Боровкова понимает особую форму финансовых взаимоотношений, в которых некое лицо, так называемый банк-кредитор, выдает другому лицу - заемщику кредит при условии, что он его вернет за определенный договором срок и выплатит проценты [11, c. 181].
Объектом банковского кредитования выступает денежный капитал, который выделился из промышленного капитала. Под субъектами кредитования понимают: со стороны заемщика – функционирующую организацию, а со стороны кредитора – банк либо финансово-кредитное учреждение. По мнению автора, под банковским кредитованием следует понимать деятельность кредитной организации, совершаемую ее сотрудниками по выдаче кредита контрагенту для удовлетворения его потребности в кредите и контролю по его своевременному возврату с учетом основного долга и процентов за пользование кредитом [12, с. 150].
Существуют различные виды кредитов, такие как межбанковский, ссудный, банковский, субординированный, социальный, ипотечный и государственный кредиты. Эти классификации помогают разобраться в многообразии кредитных продуктов и выбрать наиболее подходящий в зависимости от целей и условий кредитования.
Межбанковский кредит представляет собой кредитование одним банком другого. Государственный кредит редок и часто связан с госдолгом, возникающим при покрытии бюджетного дефицита. Социальный кредит направлен на поддержку уязвимых слоев населения, обеспечивая социальное равенство. Банковский кредит охватывает широкий спектр кредитования различными банками всех категорий заемщиков. Субординированный кредит выдается на длительный срок и имеет процентную ставку, не превышающую рефинансирование, встречается редко. Микрокредитование предоставляется микрофинансовыми организациями физическим лицам на малые суммы, но с высокими процентами. Ипотечные кредиты предоставляются для покупки недвижимости с длительным сроком погашения и под залог имущества. Потребительские кредиты выдаются физическим лицам для личных нужд и часто имеют высокие проценты. Международные кредиты связаны с движением капитала между странами и финансовыми институтами. В то время как существует множество видов кредитов, важно особое внимание уделить кредитованию физических лиц, изучая его особенности, подвиды, возможности, преимущества и недостатки для глубокого понимания процесса кредитования.
Кредитование физических лиц является ключевым элементом современной экономики, так как потребности людей часто превышают их доходы, что приводит к необходимости покупки товаров в кредит. Это особенно актуально, учитывая, что цены растут быстрее доходов, увеличивая финансовый разрыв. С другой стороны, организации с избыточными денежными средствами могут предоставлять кредиты, следуя принципам срочности и возвратности, одновременно удовлетворяя потребности населения и получая прибыль. Так, деньги одних людей помогают другим, способствуя экономическому взаимодействию и финансовой стабильности [14, с. 60].
Кредитование физических лиц существенно влияет на экономику, стимулируя производство и потребление, что способствует общему экономическому росту. Оно также улучшает качество жизни и способствует развитию человеческого капитала. Существуют различные виды кредитования, отличающиеся целями и условиями, которые необходимо рассматривать отдельно для полного понимания их влияния на экономику.