Проблемы и перспективы развития безналичных расчетов с использованием платежных карт на примере ПАО Росбанк

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы данной выпускной квалификационной работы заключается в том, что в современном мире степень информатизации банковской отрасли в большой степени влияет на внедрение инновационных методов осуществления различных финансовых операций. На данный момент для отечественных банков прослеживается тенденция максимального уменьшения применения бумажных технологий, их замена на электронную систему. Для этого процесса свойственно: увеличение количества предоставляемых услуг, которые подразумевают применение банковских карт, рост объема материальных на карточных счетах, рост эмиссии платежных карт. По мере расширения рынка безналичных платежей, банками были разработано множество платежных карт, которые позволили клиентам получить доступ к различным услугам и техническим возможностям. Помимо этого, в Российской Федерации активно расширяются все новые платежные системы, банковскими картами пользуются все большее количество людей.
В России, по сравнению с развитыми западными странами, технология безналичных платежей появилась позже, по этой причине в данной отрасли возникает достаточно много проблем. Необходимая инфраструктура для повсеместного использования платежных карт в нашей стране еще не сформировалась полностью, хотя в данном направлении прослеживается позитивная динамика.
Ввиду вышеперечисленных причин, в настоящее время стало совершенно очевидным, что необходимо дальнейшее исследование применения платежных карт для осуществления безналичных платежей. Также важно обозначить наиболее острые проблемы в данном направлении и предложить пути их регулирования.
Целью данной работы является разработка рекомендаций по совершенствования системы безналичных расчетов на базе платежных карт на примере ПАО РОСБАНК.
В соответствии с поставленной целью были выделены следующие задачи исследования:
- проанализировать существующие на данные момент теоретические аспекты осуществления безналичных банковских операций при помощи платежных карт;
- изучить систему безналичных операции с использованием банковских карт в ПАО РОСБАНК;
- разработать рекомендации по совершенствованию организации деятельности ПАО РОСБАНК на рынке платежных карт.
Предметом исследования является денежные отношения, возникшие в процессе деятельности банка с операциями по пластиковым картам.
Объектом исследования является ПАО РОСБАНК.
Методологическую базу составили общенаучные методы, связанные с анализом банковской системы безналичных платежей. Помимо этого, в ходе работы применялись различные расчетные и статистические инструменты. Полученные в процессе исследования результаты отражены при помощи диаграмм, схем и таблиц.
Эмпирическую базу данной работы составили нормативные документы, статистическая отчетности, действующее законодательство Российской Федерации.
Практическая значимость исследования заключается в разработке практических мероприятий по совершенствованию рынка платежных карт и операций ПАО РОСБАНК.





ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ НА ОСНОВЕ ПЛАТЕЖНЫХ КАРТ

1.1 Сущность, значение и развитие применения платежных карт

Впервые банковские карты возникли в 50-х годах в Соединенных Штатах Америки. Мало кто в это время предполагал, что она совершит настоящую революцию в банковском деле. Однако теперь это совершенно очевидно. Сегодня более 200 стран мира используют пластиковые карты в платежных операциях.
Первая массовая кредитная карта, предоставляющая возможность расширенного кредита, была выпущена в 1958 году банком Bankard (ныне Америка), теперь Visa [20].
1966 год стал одним из наиболее значимых периодов в истории развития банковских карт и систем безналичной оплаты. Дело в том, что именно тогда, Банк Америки сформировал отдельную компанию – Bank Americard Services Corporation, которая стала проводить транзакции по всем пластиковым картам банка. Компания стала заниматься выдачей лицензии на подобную деятельность для других кредитных банковских учреждений. Все это послужило широкомасштабному подключению банков США к технологии осуществления безналичных операций при помощи платежных карт. Bank Americard Services Corporation ввела определенные требования в отношении такой деятельности, а также осуществляла контроль в этом направлении. Взамен банки страны получили доступ к необходимой инфраструктуре и данной технологии. Участниками системы стали более 3300 банков уже к 1970 году [23]. Некоторые крупные иностранные банки, такие как BarclaysBank (Великобритания), также присоединились к нему.
Тем не менее, банку «Америкард» не удалось монополизировать карточные операции на внутреннем и международном рынках. Отдельные региональные ассоциации, которые занимались выпуском платежных карт, в 60-х годах стали появляться по всей стране, особенно это касается северо-востока и востока Соединенных Штатов Америки. В 1967 году на их базе была сформирована Межбанковская карточная ассоциация. Она стала второй по величине ассоциацией в стране, уступая только вышеупомянутой Bank Americard Services Corporation. Главной отличительной особенностью Межбанковской карточной ассоциацией являлось то, что любой ее участник обладал независимостью. Карты таких банков отмечались символом «i». После того, как технология безналичных платежей при помощи платежных карт вышла на общенациональный уровень последовало введение неизбежных норм контроля и стандартизации. Банки приступили к выпуску одной карты - MasterCharge. В 1970 году три четверти InterbankCardAssociates выпустили эту карту.
В ходе своей деятельности MasterCard создала целый комплекс различных организационных и технических инноваций, которые позже заимствовали другие компании, которые занимались производством платежных карт. Например, именно MasterCard разместили на своих платежных картах специальные голограммы, в 1983 году. Такая мера позволила достигнуть значительных результатов по их защите от подделки. Позже компания запустила самые мощные в мире системы связи, которые помогали реализовать расчеты и обмен данными в ходе операций с применением банковских карт – «MasterCard» Point-of-Sale-Programm», которая представляла собой специальную систему из терминалов, расположенных в торговых комплексах, обладающая пропускной способностью до 11 миллионов операций в стуки, а также Benknet, которая дала возможность 5 миллионам индивидуальных предпринимателей и продавцам в Соединенных Штатах Америки осуществлять авторизации платежей.
В 1988 году MasterCard International подписала соглашение о сотрудничестве с Eurocard International, в последствии переименованной в Europay International. Данная мера предоставила возможность компании выйти на международный рынок. Ее услугами стали пользоваться множество банков по всему миру, что в значительной степени укрепило ее конкурентоспособность [27].
Первым эмитентом, который присоединился в Советском Союзе к выпуску платежных банковских карт Eurocard стал Внешэкономбанк. В 1989 году банк создал ограниченную партию золотых кард, пользователями которых был избранный круг лиц. В связи с этим, отдельные специалисты озвучивают мнение, что первым отечественным банком, который начал выпускать пластиковые карты стал Кредобанк в 1991 году, который прибегнул к сотрудничеству с компанией Visa. Однако, после вступления Кредобанка в Ассоциацию Euricard, выпуск платежных карт Visa был приостановлен. Мост-Банк был первым российским банком, который в 1992 году заявил о выпуске платежных карт сразу двух международных платежных систем. После этого за ним подобную практику стали вводить и другие банки в нашей стране.
Одновременно с этим, платежные системы продолжили свою работ в области увеличения количества пунктов обслуживания, причем в России, это в первую очередь касалось направлению выдачи валюты, поскольку тогда российским коммерческим банкам предоставлялся только такой вид обслуживания.
В настоящее время в России уже созданы свои национальные платежные системы. Первой такой системой стала СТБ, которую выпустил Столичный Банк. В первые годы своей деятельности, организация осуществляла активную работу в области привлечения в платежную систему других кредитных и банковских организаций. Однако теперь ясно, что в 1996 году эта стратегия сильно изменилась: реклама карт STB отсутствует, но имеется гораздо больше информации о международных картах VisaElectron и CirrusMaestro, выпущенных SBS-Agro. Известно, что процессинговая компания для SBS-Agro в международных системах — это те же STB-карты. Вполне вероятно, что на данный момент, приоритетным направление в деятельности компании является работа с международными картами.
Важным условием существования платежных систем, которые основаны на применении магнитных карт, является осуществление надежных и бесперебойных транзакций. Для организации банковская карта представляет собой только инструмент.
Пластиковой картой принято называть платежный инструмент, дающий возможность тому лицу, которому он был выдан банком, получать различные финансовые услуги – снимать наличные денежные средства в банкоматах и отделениях банка, осуществлять перевод денежных средств, производить оплату различных услуг и товаров [29]. Пластиковые карты принимают только в тех отделения банка и организациях, которые оснащены соответствующими техническими возможностями и подключены к платежной системе.
Банковские карты выпускаются для различных целей: снижение объема наличных средств в расчетных операциях, что ведет к уменьшению расходов на их осуществление, реализация удобных и быстрых платежей, стремление быть конкурентоспособным и предоставлять клиентам широкий спектр услуг и финансовых предложений, привлечение новых клиентов, разгрузка рабочей силы в отделениях банка, использование инновационных технологий, реклама на пластиковой карте.
Для подобной системы свойственно наличие трех основных участников: держатель карты, сервисный центр, эмитент компании.
Сама пластиковая банковская карта производится из особого материала, которая обладает повышенной стойкостью к термическому и механическому воздействию. Стандартный размер карты составляет 86,5 мм, 53,9 мм, 0,76 мм [29].
Для того, чтобы эффективно осуществлять идентификацию держателя пластиковой карты в настоящее время применяются следующая информация:
номер счета, имя держателя карты;
логотип и название платежной системы, а также эмитента;
срок действия пластиковой карты;
подпись и фотография держателя карты.