Способы и формы обеспечения кредитов, выдаваемых юридическим лицам коммерческими банками

Актуальность темы работы определяется тем, что использование кредитов в настоящее время считается неотъемлемой частью деятельности многих экономических субъектов, при этом существует постоянный риск их невозврата. По этой причине у кредитора появляется естественное желание, стремление обезопасить себя от риска убытков, быть более осторожным по отношению к заемщикам, а также оценивать собственные риски.
Обеспечение кредита юридических лиц является важной частью финансового сектора, позволяющей предприятиям получать необходимые средства для развития. Понимание различных видов обеспечения и процессов, связанных с кредитованием, позволяет как заемщикам, так и кредиторам эффективно управлять рисками и принимать обоснованные финансовые решения.
Определение обеспечения кредитов, выдаваемых юридическим лицам коммерческими банками и анализ его финансового состояния является основой того, что кредит будет отвечать требованиям кредитной политики банка и риск по данной сделке будет приемлемым для банковского учреждения.
Вопросы обеспечения кредитов, выдаваемых юридическим лицам коммерческими банками коммерческими банками в Российской Федерации, приобретают последнее время особую значимость.
Целью данной работы является детальное исследование основных способов и форм обеспечения кредитов, выдаваемых юридическим лицам коммерческими банками.
Для достижения данной цели необходимо решение следующих задач:
- рассмотреть понятие обеспечения кредита, его сущность и необходимость;
- изучить организационно-правовое акты, регулирующие вопросы обеспечения кредита коммерческого банка;
- проанализировать кредитоспособность заемщика - как один из элементов обеспечения возвратности кредита;
- ознакомиться с этапами организации обеспечения и источниками возврата банковского кредита;
- рассмотреть основные способы и формы обеспечения кредитов;
- осветить проблемы и выработать предложения по совершенствованию способов и форм обеспечения кредита.
Объект исследования – организационно-правовые отношения, связанные с обеспечением кредитов юридических лиц.
Предмет исследования – способы и формы обеспечения банковских кредитов, выдаваемых юридическим лицам.
Методологической основой при написании работы послужили: работы отечественных и зарубежных ученых по вопросам банковского дела, управления банковскими рисками, оценки кредитоспособности, статьи в журналах, источники сети Интернет, исследования рейтинговых агентств, законодательные акты, федеральные законы, постановления, приказы, а также методические разработки российских коммерческих банков по оценки кредитоспособности организаций и индивидуальных предпринимателей.
Теоретической базой работы является труды таких авторов, как О.И. Лаврушин, О.Н.Афанасьев, Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авягян, Е.Ф. Жуков.
В работе были использованы следующие методы анализа: методы обобщающих показателей, расчетно – аналитические методы и другие.
Структура выпускной квалификационной работы соответствует поставленным целям и задачам и включает введение, две главы, список использованной литературы и приложения. Введение содержит актуальность работы в настоящее время, цель исследования, задачи для достижения этой цели, объект исследования, предмет исследования и методологическую основу.
В главе 1 отражаются теоретические аспекты обеспечения кредитов, выдаваемых коммерческими банками юридическим лицам. В главу 2 входят современные способы и формы обеспечения возвратности кредита.
В заключении данной работы подведены итоги проведенного исследования, обобщены основные выводы и рекомендации, а также достигнуты поставленные цели и задачи.

1.Теоретические аспекты обеспечения кредитов, выдаваемых банками юридическим лицам

1.1. Обеспечение кредита: понятие, сущность и необходимость

Кредит является главной статьёй доходов банка, но и самой рискованной, которая требует постоянного анализа и контроля.
Российские ученые и экономисты многократно высказывались на тему банковской системы и кредитоспособности. В таблице 1.1 представлено несколько цитат, раскрывающих сущность рассматриваемых понятий.
Таблица 1.1
Обзор авторских мнений относительно понятия «кредит»
Область изучения
Цитата
Автор цитаты
Оценка рисков и кредитоспособность
"Кредит есть мера доверия общественной системы к личности и предприятиям. Он предполагает аккуратность, честность и способность к исполнению обязательств"
Сергей Юльевич Витте (выдающийся экономист и государственный деятель Российской империи)
"Эффективная система оценки кредитоспособности - это основа стабильности банковской системы и экономического роста в целом."
Егор Гайдар (известный российский экономист и политик)
О роли кредита в экономике
"Кредит есть двигатель торговли и промышленности; он запускает механизмы роста и созидания в экономике."
Николай Иванович Тургенев (экономист и один из основателей отечественной статистики)
"Банковский кредит - это не только возможность заёмщика, но и обязательство для банка. Ошибки в оценке кредитоспособности могут привести к крупным убыткам."
Станислав Меньшиков (советский и российский экономист)
Важность Кредитного Рейтинга и Финансовой Стабильности
"Кредитоспособность - это зеркало финансовой устойчивости и профессионализма заемщика. Без надлежащей оценки кредитных рисков мы рискуем потерять доверие и стабильность."
Александр Шохин (российский экономист и политик)
"Кредитоспособность клиента - это не просто цифры и рейтинги. Это комплексный анализ доверия и предсказуемости поведения. Важно учитывать как исторические данные, так и будущий потенциал."
Герман Греф (президент и председатель правления Сбербанка России)

Источник: составлено автором.
Высказывания российских экономистов и ученых подчеркивают важность кредитоспособности в банковской системе, акцентируя внимание на доверии, аккуратности и ответственности как ключевых элементах успешного и стабильного финансового взаимодействия между банками и заемщиками. Эти цитаты также подчеркивают, что надежная оценка рисков является фундаментом для развития и роста экономики [24].
Основными принципами банковского кредитования юридических лиц:
1. Целевое назначение.
Кредит выдаётся строго на выполнение соответствующей задачи, под конкретную цель, указанную в кредитном договоре.
2. Срочность.
Срочность кредитования означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный договором срок кредитования, который является предельным временем нахождения денежных средств у заемщика.
3. Платность.
Заемщик денег должен внести определённую плату за пользование кредитом, размер процентной ставки указывается в кредитном договоре.
Процент может взиматься коммерческим банком в момент предоставления ссуды; уплачиваться ежемесячно в течение оговоренного договором кредитования срока; в момент погашения кредита.
4. Возвратность.
Означает что после окончания срока кредита по договору заёмщик должен обеспечить полное погашение выданных ему ссуд и соответствующих сумм процентов за пользование заемными средствами
5. Обеспеченность.
Подразумевает гарантии, которые должны убедить кредитора в том, что заемщик выполнит всех условия кредитной сделки.
Осуществляя кредитование банки сталкиваются с проблемой невозврата кредита, что представляет собой такое понятие как банковский или кредитный риск.
Банковский риск – это вероятность понесения кредитной организацией потерь, или ухудшения её ликвидности в следствии наступления неблагоприятный событий, связанных как с объективными внешними факторами, так и с существенными внутренними факторами.
На сегодняшний день в России наряду с ростом объемов и количества выданных кредитов растет и количество задолжников по кредитным операциям. Данная ситуация негативно сказывается на деятельности как отдельных банков, так и всей банковской системы Российской Федерации. В большинстве случаев заемщики нарушают сроки возврата кредита, который был предусмотрен в договоре, заключенном между ними и банком. Причиной такого поведения заемщиков, как правило, является тяжелое финансовое состояние или нежелание выполнять кредитные обязательства, используя различные методы нарушения действующего законодательства или другие способы (например, объявление себя банкротом) [29, с. 34].
Обеспечение кредита - совокупность условий, дающих кредитору основание быть уверенным в том, что долг будет ему возвращен. В качестве обеспечения денежного кредита могут выступать товары, материальные ценности, наличие которых у должника гарантирует возможность возвращения им долга. Обеспечение может быть передано кредитору в виде залога.
Для регулирования кредитного риска и обеспечения возвратности выданных средств, банки применяют разные методы:
- диверсификация (разнообразие) кредитного портфеля банка;
- страхование кредита;
- проверяют потенциального заемщика, анализируют документы, подтверждающие кредитоспособность клиента, работают только с определенными категориями клиентов;
- привлечение достаточного обеспечения, которое существенно снижает вероятность невозврата кредита.
Обеспечение банковского кредита - это один из принципов банковского кредитования.
Обеспечение банковского кредита – это совокупность мер, направленных на снижение рисков кредитора и гарантирующих возврат заемных средств даже в случае возникновения проблем финансового характера. Наличие обеспечения дает банку возможность выдавать больше кредитов на более выгодных для заемщика условиях.
Обеспечение кредита - это важный элемент финансовых сделок, который обеспечивает защиту интересов кредиторов. Оно представляет собой активы или гарантии, которые заёмщик предоставляет в качестве гарантии выполнения своих обязательств по кредитному договору. Обеспечение может принимать различные формы и имеет свои особенности, которые варьируются в зависимости от типа кредита, требований кредитора и финансового положения заёмщика[34].
Обеспечение помогает минимизировать финансовые риски, так как в случае неисполнения обязательств, кредитор может компенсировать свои потери за счёт продажи или использования заложенного имущества.
Улучшение условий кредита для заёмщика:
Заёмщики, которые предоставляют обеспечение, часто могут рассчитывать на более низкие процентные ставки и более выгодные условия кредитования, так как риск для кредитора ниже.
Увеличение шансов на получение кредита:
Для заёмщиков с ограниченной кредитной историей или низким кредитным рейтингом наличие обеспечения может значительно повысить вероятность одобрения кредита.
Обеспечение кредита - это ключевой инструмент в финансовых отношениях между кредиторами и заёмщиками. Как заемщик, важно понимать, какие варианты обеспечения доступны, как они могут повлиять на условия кредитования и на ваши финансовые обязательства. Правильно выбирая и оформляя обеспечение, можно значительно повысить свои шансы на успешное получение кредита, улучшив свои финансовые перспективы.
Обеспеченные кредиты - это кредиты, которые обеспечены определенной формой залога, включая физические активы, такие как недвижимость и транспортные средства, или ликвидные активы, такие как наличные деньги. Обеспеченными могут быть как личные кредиты, так и бизнес-кредиты, хотя для обеспеченного бизнес-кредита может также потребоваться личное поручительство[45].
Обеспеченность кредита как принцип кредитования означает, что имеющиеся у заемщика имущество, ценности или недвижимость позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат денежных средств будет обеспечен в срок. Этот принцип предполагает реальное обеспечение предоставленного заемщику кредита различными видами имущества или обязательствами сторон.
Каждый банк самостоятельно устанавливает порядок исполнения обязательств, который фиксируется в кредитном договоре. В случае нарушения договорных обязательств, кредитор имеет право применить определённые меры воздействия на Заёмщика, в том числе право на взыскание – реализовать имущество, истребовать компенсацию, привлечь к ответственности поручителя и т.д.
Для заемщика обеспечение кредитов дает такие преимущества как:
- более высокая вероятность одобрения кредитной сделки;
- возможность получить большую сумму кредита;
- оформить кредитный договор на более длительный срок;
- более выгодная процентная ставку по кредиту[38].
Наряду с обеспеченными кредита коммерческие банки могут предоставлять заемщикам необеспеченный кредит - это такой тип займа, при котором банк выдает заемщику деньги без необходимости привести поручителей или предоставить имущество в залог. Как правило, такие кредиты выдаются на короткий срок (до 30 дней) только финансово-устойчивым, кредитоспособным заёмщикам.
Гарантией погашения такого кредита является выручка предприятия, поступающая на расчетный счет банка ежедневно. Но даже при нормальной работе предприятия в достаточно стабильных экономических условиях существует вероятность того, что заемщик, в силу каких-либо причин, будет не в состоянии погасить задолженность.
Поэтому банки, чтобы в определенной степени обезопасить себя от риска, при выдаче кредита требуют наличия вторичного источника его погашения, т.е. заключения различного рода обеспечительных обязательств.
Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика. Таким образом, основная задача банков - это обеспечение возвратности кредитов. С этой целью банки применяют различные формы залогов.


1.2. Организационно-правовые акты регулирующие вопросы обеспечения кредита


Нормативное регулирование кредитного процесса – это совокупность правовых норм, регулирующих отношения в сфере кредитования между кредитными организациями, Центробанком, заемщиками. Базовые правовые нормы содержатся в Гражданском кодексе РФ (глава 42 «Заем и кредит»), ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», ФЗ «О потребительском кредите (займе)», ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях», ФЗ «О кредитной кооперации», ФЗ «О ломбардах». Деятельность кредитных организаций регулируется также множеством инструкций и указаний Центробанка РФ. Кроме того, на уровне каждого кредитного учреждения действуют внутренние локальные акты (положения, инструкции, регламенты), регулирующие процесс кредитования в конкретной организации.
Главным документом, являющимся основным регулятором практически любой деятельности на территории Российской Федерации, является Конституция Российской Федерации. Так, в пункте «ж» статьи 71 Конституции РФ сказано, что «в ведении Российской Федерации находятся: установление правовых основ единого рынка; финансовое, кредитное регулирование...» [1].
Следующим нормативно-правовым актом, регулирующим банковскую систему Российской Федерации в целом, является Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», где указаны ключевые понятия в банковской сфере, предоставлен перечень банковских операций. Так же в данном Федеральном законе регламентируется порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковских операций [6]. Также стоит отметить и Федеральный закон «О Центральном банке РФ», в котором раскрыты функции Банка России, заключающиеся, в частности, в установлении правил проведения банковских операций и выдаче кредитным организациям лицензий на осуществление банковских операций. Статья 56 данного Федерального закона гласит, что «Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора», главной целью которых выступает поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации.
Основными нормативными актами, регулирующими банковское кредитование, являются Гражданский кодекс, Закон «О банках и банковской деятельности», а также различные нормативные акты и инструкции, принимаемые Центральным банком РФ. Так, одно из основных условий – условие о платности банковского коммерческого кредитования вытекает из п. 2 ст. 819 ГК РФ, согласно которой заемщик обязуется уплатить проценты на полученную в качестве кредита денежную сумму[2].
Рассматриваемые нами кредиты могут выдаваться строго на основе соглашения, что заключается в письменной форме. Обратимся к законным предписаниям, а именно – ст. 820 Гражданского кодекса Российской Федерации гласит о том, что при несоблюдении письменной формы такое соглашение вполне может признаться недействительным. Однако, статья также предусматривает возможность признания такого соглашения действительным, если его исполнение уже начато.
Таким образом, важно иметь в виду необходимость заключения письменного соглашения, чтобы избежать возможных проблем и споров в будущем. Это обеспечит законность и защиту интересов обеих сторон, и будет служить основой для дальнейшего привлечения ресурсов на развитие и улучшение финансового положения. Письменное соглашение является гарантией для обеих сторон – банка и клиента. В нем должны быть четко указаны условия кредита, такие как сумма, срок, процентная ставка и порядок погашения. Также в соглашении должны быть прописаны права и обязанности сторон, а также возможные последствия нарушения договора. Согласие в письменной форме помогает избежать недоразумений и споров, а также обеспечивает обеим сторонам юридическую защиту. Гражданско-правовое регулирование банковского кредитования также включает в себя механизмы разрешения споров и защиты прав сторон. В случае нарушения условий кредитного договора одной из сторон, пострадавшая сторона имеет право обратиться в суд для защиты своих прав и взыскания ущерба.
В силу статьи 309 Гражданского кодекса РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом. Поскольку присутствует неисполнение кредитных договоров некоторыми организациями, физическими лицам, требуется разработка эффективного правового инструментария, который бы гарантировал кредиторам возврат денежных средств и исполнение кредитных обязательств. Следует отметить, что проблемы касаемо возвратности денежных средств невозможно решить без улучшения правовых механизмов кредитных отношений. Существующие способы исполнения кредитных обязательств еще недостаточно урегулированы законодательством. Это формирует неоднозначный характер их применения и понимания в рамках судебной и правоприменительной практики[2].
Среди таких способов можно выделить поручительство, банковскую гарантию и залог. Данные способы приведены в статье 329 Гражданского Кодекса РФ. Однако помимо перечисленных могут быть использованы и другие способы. К примеру, уступка денежного требования, специальное обременение имущества, право требования приведения в исполнение договора запродажи и т.п. Поручительство можно назвать наиболее эффективным и распространенным способом обеспечения исполнения кредитных обязательств. Его эффективность выражается в том, что если должник нарушил свои обязательства перед кредитором, то кредитор имеет право предъявить свои требования не только в отношении должника, но и в отношении поручителя. Основная сущность договора поручения выражена в том, что он возникает как соглашение между кредитором и поручителем, выступающим на стороне должника. В качестве основы возникновения поручительства выступает договор, в котором прописано, что поручитель обязан перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательств.
Поручительством могут заверяться как существующие в настоящий момент обязательства, так и обязательства в будущем. Банковская гарантия как способ обеспечения исполнения обязательств по своим характерным чертам похожа на поручительство. Отношения при банковской гарантии регулируются главой 23 Гражданского Кодекса. Банковская гарантия представляет собой обязательство банка в письменной форме, другого кредитного учреждения либо страховой организации (гаранта), принятое на себя по просьбе другого лица (принципала), по которому гарант обязан выплатить кредитору принципала (бенефициару) конкретную сумму. Другими словами, банк становится гарантом и несет ответственность за лицо, запрашивающее гарантию в том случае, если оно не сможет произвести платеж, согласованный с третьим лицом.
Следующим способом обеспечения исполнения кредитных обязательств является залог. Залог можно назвать одним из наиболее надежных способов. Суть залога в том, что случае неисполнения должником обязательства по кредитному договору, оно будет исполнятся за счет определённого имущества. Залогодержатель обладает преимущественным положением, так как он вправе получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества. Основанная функция залога в области банковской сферы – это гарантия исполнения обязательств. На практике очень часто в качестве залога выступают автомобили и недвижимое имущество. Требование банка может быть удовлетворено в случае продажи автомобиля или квартиры. Гражданский кодекс в статье 336 в качестве предмета залога выделяет имущество, в том числе вещи и неимущественные права. Необходимо отметить, что залогом могут выступать будущие вещи, у залогодателя может не быть вещи в физическом плане. Таковым может быть квартира, которая приобретается по договору долевого участия, например, дом может быть еще в процессе строительства. Как мы видим из Федерального закона об ипотеке: ипотека может быть установлена в обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору. Для примера можно выделить договор ипотеки в строящемся доме: заемщик регулярно не вносит ежемесячные платежи по ипотеке, соответственно банк имеет право обратиться в суд с исковым заявлением о взыскании задолженности (статья 348 Гражданского кодекса РФ). Рассмотрим на примере: физическое лицо заключает кредитный договор, обеспеченный ипотекой. В соответствии со статьей 7, 55 Федерального закона об ипотеке имущественные права, принадлежащие участнику долевого строительства, считаются находящимися в залоге у кредитной организации с момента государственной регистрации во Федеральной государственной информационной системы Единого государственного реестра недвижимости (ФГИС ЕГРН). Однако, в 2023 году в Федеральный закон «О персональных данных» внесли изменения, в которых сказано, что выписку из ЕГРН теперь могут получить только собственники квартиры/жилого помещения. Это в свою очередь затруднило работу банка в области взыскания задолженности. С одной стороны это должно обезопасить собственников недвижимого имущества, так как выдачу выписки из ЕГРН возможно осуществить только с согласия собственника.
По причине коммерческого характера кредитования как процесса в целом, основная информация, необходимая для оценки клиента, содержится в его кредитной истории, которая формируется в независимости от того, брал ли он уже обязательства по кредиту. Согласно Федеральному закону от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ (ред. от 20 октября 2022 г.) «О кредитных историях», аккумулированием всей информации подобного характера занимаются коммерческие организации в форме бюро, предварительно официально зарегистрированные в соответствующем государственном реестре [29].
В Российской Федерации также с 2013 года Центральным банком особенно усиленно реализуется политика осведомленности, которая подразумевает изучение любой кредитной организации о лице, с которым вступает в отношения. Регламентированный сервис Банка России «Знай своего клиента» затрагивает еще более глобальную задачу, предупреждения легализации незаконных денежных средств юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Созданная платформа позволяет информировать коммерческие банки «об уровне риска вовлеченности в проведение подозрительных операций их клиентов». Таким образом, банковские организации получают возможность защитить не только свои активы, но и денежные средства своих клиентов.
Нормативное регулирование обеспечения кредита представляет собой комплекс правил и норм, направленных на защиту интересов сторон, участвующих в кредитных отношениях, а также на обеспечение финансовой устойчивости кредитных организаций и стабильности финансовой системы в целом. Оно включает в себя законодательные акты, подзаконные нормативные акты, инструкции и рекомендации, которые регулируют порядок предоставления, использования и возврата кредитов с учетом различных форм обеспечения.
Основной законодательный акт, регулирующий кредитование в России, - это Гражданский кодекс Российской Федерации, который содержит общее регулирование договорных отношений, в том числе и по займам и кредитам. Статьи, касающиеся залога, ипотеки и других видов обеспечения обязательств, позволяют кредиторам установить свои права на имущество заемщиков в случае невыполнения обязательств.
Кредиты могут обеспечиваться различными способами, включая залог имущества, поручительство третьих лиц, банковские гарантии и другие формы обеспечения. Нормативные акты детализируют требования к таким видам обеспечения, определяя их правовую природу, порядок оформления, а также последствия за неисполнение обязательств. Например, они устанавливают, что залог должен быть документально оформлен и зарегистрирован в случаях, когда это предусмотрено законом (например, в случае недвижимости) [28, с. 2].
Нормативное регулирование также учитывает специфику различных типов кредитов, например, потребительских, ипотечных или корпоративных. Каждая категория кредитования может иметь свои особенности, касающиеся как условий предоставления кредитов, так и характера обеспечения. Например, при ипотечном кредитовании предусмотрены специальные правила, касающиеся оценки недвижимости, ее регистрации и порядка исполнения обязательств в случае взыскания.
Кроме того, важно упомянуть о требованиях, предъявляемых к кредитным организациям со стороны Центрального банка Российской Федерации. Эти требования касаются обеспечения кредитных рисков, капитала, а также ликвидности и стабильности банков. Центральный банк устанавливает нормативы, которые ограничивают объемы кредитования в зависимости от уровня качества обеспечения, что позволяет предотвратить излишнюю кредитную нагрузку на финансовую систему.
Не менее актуальной является проблема правового регулирования в отношении потребительского кредитования. В этом контексте важное значение имеют законы о защите прав потребителей, которые регулируют условия предоставления кредитов физическим лицам, в том числе об обязательных требованиях к прозрачности и честности кредитных условий.
Таким образом, нормативное регулирование обеспечения кредита включает в себя множество аспектов, от общефедеральных законов до более специализированных правил, предназначенных для конкретных секторов экономики. Эффективная реализация этих норм обеспечивает стабильность кредитных отношений, защиту прав заемщиков и интересов кредиторов, а также способствует улучшению общего состояния экономики.


1.3. Определение кредитоспособности заемщика - как один из элементов обеспечения возвратности кредита


Одним из самых важных этапов в организации процесса кредитования юридического лица является оценка его кредитоспособности и платежеспособности. От правильной оценки часто зависит жизнеспособность банка. Неправильная оценка может привести к невозврату кредита, что в свою очередь способно нарушить ликвидность банка и в конечном счете привести к банкротству кредитной организации. Поэтому банки придают огромное значение разработке современной методологической базы оценки кредитоспособности, тестированию квалификации кредитных работников, а также совершенствованию системы контроля и оценки кредитных рисков.
Понятия «платежеспособность» и «кредитоспособность» имеют различия.
Так, платежеспособность клиента – это его возможность и способность своевременно погасить все виды обязательств и задолженности. Кредитоспособность же характеризует лишь возможность предприятия погасить ссудную задолженность. В банковской практике при рассмотрении заявки на кредит оба эти понятия существуют в тесной взаимосвязи. Так как, без анализа платежеспособности существует опасность проявления в будущем факторов, которые прямо повлияют на кредитоспособность клиента. В то же время кредитоспособность клиента может быть гораздо выше его платежеспособности, так как погашение кредита возможно из средств гаранта (поручителя) [45, с. 2].
Кредитоспособность заемщика - это способность физического или юридического лица исполнять свои обязательства по кредитному договору, т.е. своевременно и в полном объеме погашать полученные заемные средства и уплачивать процентную ставку.
Российские ученые и экономисты много раз высказывались на тему
Кредитоспособности заемщика.