современное состояние и перспективы развития обязательного страхования в России

ВВЕДЕНИЕ
На сегодняшний день страхование является активно развивающейся сферой экономики не только в России, но и за рубежом. Цель страхования – защита собственных и материальных интересов, которым может быть нанесен ущерб.
Защита это проявляется в страховом возмещении, которое выплачивает страховщик при наступлении страхового случая, предусмотренного договором.
Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации. Необходимость обезопасить себя от неблагоприятных событий создает потребность в страховой услуге. Российский страховой рынок характеризуется сложной многофакторной динамической системой, находящийся в постоянной зависимости от экономических элементов, состоящий из участников рынка и отдельных их групп.
Роль отдельных страховых рынков заключается в том, что они выполняют функции специализированных кредитных и инвестиционных институтов. Поэтому страховые компании занимают высокое положение на финансовом рынке. Приток денежных средств в виде страховых взносов и доходов от активных операций значительно превышает сумму страховых выплат держателям полисов.
Актуальность темы исследования обосновывается тем, что с одной стороны страхование является действенным инструментом стабилизации экономики, имеющее высокий потенциал с большими возможностями и ресурсами. С другой стороны, проблемы законодательной неурегулированности; эффективных инвестиционных инструментов, удовлетворяющих требованиям страховщиков; проблема стиля работы участников страхового рынка и развития страховой культуры остаются не решенными.
Выявление проблем страхования помогает оценивать существующий российский рынок страхования; ответить на важный вопрос, почему развитие российского страхования отстает от ведущих развитых стран, выявить основные тенденции развития страхового рынка России в будущем и определить перспективы его дальнейшего развития.
Объект исследования: обязательное страхование.
Предмет исследования: экономические отношения и процессы, связанные с функционированием российского обязательного страхования.
Цель исследования: раскрыть экономическое содержание и основные закономерности функционирования обязательного страхования ответственности, определить тенденции и перспективы ее развития в России.
Для успешного достижения поставленной цели были сформулированы следующие задачи:
- изучить сущность страхования ответственности;
- дать характеристику участников страхования;
- рассмотреть принципы, задачи, функции и участники системы обязательного страхования в России;
- проанализировать состояние обязательного страхования в РФ и зарубежный опыт;
- дать характеристику проблемам развития обязательного страхования в России;
- оценить перспективы развития обязательного страхования и его совершенствование в России.
Методы исследования: анализ теоретических источников о страховании, структуре страхового рынка, видах страховых продуктов, услуг и участников страхового рынка.
Для проведения анализа состояния российского страхового рынка и масштаба страховой деятельности, были использованы следующие методы анализа: горизонтальный, вертикальный, сравнительный, коэффициентный, графический.
Степень разработанности темы в экономической литературе представлена книгами по общей теории страхования, таких авторов как: Н.Р. Агеев, А.П. Архипов, И.Т. Балабанов, К.Г. Воблый, А.А. Гвозденко, Э. Гребенщиков, Н.Б. Грищенко, И.Н. Жук и др.





1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СИСТЕМЫ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ
1.1 Принципы, задачи, функции и участники системы обязательного страхования в России
Сегодня страхование является актуальным механизмом защиты от неблагоприятных случайных явлений. Каждый человек хоть раз в жизни получал те или иные страховые услуги. Так, полис обязательного медицинского страхования (далее ОМС) может получить каждый гражданин России, а полис обязательного страхования автогражданской ответственности (далее ОСАГО) должен иметь каждый автомобилист.
Правовой основой страхования является закон ГК РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», согласно которому страхование – отношения по защите интересов физических и юридических лиц, при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков [2]. Определение включает в себя такое понятие, как страховой случай – совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам [2]. Таким образом, страховой случай – наступление предусмотренного договором страхования события, на счет которого страхуется заинтересованное лицо.
Страховщики - страховые организации и общества взаимного страхования, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления деятельности по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию и получившие лицензии на осуществление соответствующего вида страховой деятельности в установленном настоящим Законом порядке [2].
То есть, страховщик – тот, кто принимает на страхование - страховая компания.
С момента наступления страхового случая, страховщик обязан произвести страховую выплату застрахованному лицу, прописанному в договоре в рамках страховой суммы [2]. Страховая сумма – определенная договором страхования денежная сумма, в рамках которой страховщик производит выплаты при наступлении страхового случая [2].
Схематично процесс страхования можно представить следующим образом (рисунок 1):

Рисунок 1 – Процесс страхования
Анализируя схему, можно сделать следующие выводы:
1. Денежный фонд страховщика пополняется благодаря страхователям, покупающим различные страховые полисы в зависимости от потребностей.
2. В случае наступления страхового случая, страховщик организует выплату из своего денежного фонда.
3. Страхование основано на предпосылке, что страховой случай наступит только у одного из пяти страхователей, в ином случае деятельность страховых компаний не будет коммерчески эффективной.
Страхование осуществляется на основании договоров имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком) [1]. После заключения договора страхования, страхователю (застрахованному) выдается страховой полис – документ, удостоверяющий факт страхования и содержащий его условия [15]. Следует отметить, что договор может быть заключен только до момента наступления страхового случая. В случае заключения после и обмана страховщика, данный договор расторгается и признается незаключенным.
В настоящее время ассортимент предложений по страхованию на рынке крайне велик. В Российской Федерации осуществляются следующие виды страхования: страхование жизни; пенсионное страхование; страхование от несчастных случаев и болезней; медицинское страхование; страхование средств наземного и воздушного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта); страхование имущества юридических и физических лиц; страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, водного и железнодорожного транспорта; страхование гражданской ответственности за причинение вреда; страхование предпринимательских и финансовых рисков [2].
Страховщики же дают более общую классификацию и подразделяют страхование [10]:
- личное – страхование жизни, здоровья, трудоспособности;
- имущественное – страхование материальных ценностей;
- страхование ответственности.
В соответствии с российским законодательством страхование личное и имущественное могут осуществляться в обязательной и добровольной формах [1].
Обязательное страхования – страхование, осуществляемое в силу закона, условия и порядок проведения которого регламентирует 927 статья Гражданского кодекса РФ. Самым распространенным примером является полис ОМС, который предоставляет возможность получения услуг в сфере медицины по всей России [3]. Также к обязательному страхованию относятся страхование при перевозке пассажиров наземным, водным или воздушным путем, ОСАГО, пенсионное страхование, страхование военнослужащих, страхование гражданской ответственности собственника опасного объекта [8].
В основе нормативной базы для осуществления добровольного страхования лежит страховое законодательство – действующий закон РФ «о страховании» [2], исходя из которого, формируются условия и правила отдельных видов. Условия и правила разрабатывает страховщик, после чего они подлежат обязательному лицензированию со стороны органа государственного страхового надзора.
У добровольного страхования есть свои особенности [5]:
1. Принцип добровольного участия: страхователь заключает договор по собственной воле, а не в силу законодательного принуждения.
2. Принцип ограничения срока: период страхования оговаривается в договоре.
3. Принцип уплаты разового или периодических страховых взносов: предполагает, что договор вступает в силу только после уплаты разового первого взноса.
4. Принцип страхового обеспечения: определяет величину страховой суммы или размер страховой выплаты в случае наступления страхового случая.
К видам добровольного страхования относятся страхование жизни и здоровья от несчастных случаев, ДМС, страхование выезжающих за рубеж, накопительное (инвестиционное страхование), страхование недвижимости и транспортных средств [3].
Таким образом, основное отличие между данными видами страхования заключены уже в их названии. Обязательное страхование установлено законом на федеральном уровне, добровольное оформляется только по личной инициативе граждан.
Необходимость обезопасить себя при наступлении неблагоприятного случая создает потребность в страховании, а возможность покрытия ущерба
инициирует страховой интерес у лица, стремящегося к страховой защите. Так появляется потребность в страховой услуге, которую может оказать страховая организация.
Страховая услуга – гарантия денежной компенсации ущерба (убытка) страхователя при наступлении страхового случая в границах обязательств, предусмотренных договором страхования [6]. По экономическому содержанию страховая услуга представляет собой перенос риска со страхователя на страховщика (страховую компанию) и осуществляется на платной основе [8].
По сравнению с услугами, предоставляемыми другими отраслями экономики, страховая услуга имеет особенности [8].
1. Основная задача страховой услуги – предоставление застрахованному лицу страховой защиты, которая может получить материальное воплощение в виде страховой выплаты, а может и не получить. Выплата осуществляется только при условии наступления страхового случая. Если страховой случай в течение действия полиса не наступил, то никаких компенсаций и выплат застрахованное лицо не получает. Тем не менее, это не значит, что услуга застрахованному лицу не предоставлена: он был защищен на протяжении всего действия полиса.
2. Страховая услуга имеет важное экономическое и социальное значение, а также закреплена законодательно, поэтому ее предоставление осуществляется в форме заключенного договора-полиса.
3. Страховая услуга обладает всеми признаками услуги, однако в проявлении имеет свои особенности [7]:
- неосязаемость - услуги невозможно потрогать, взять в руки, услышать, увидеть или попробовать на вкус до момента приобретения. Страховая услуга также неосязаема, но имеет документальное подтверждение – заключенный полис. Материализоваться она может в денежной форме при наступлении страхового случая.
- неотделимость от источника – страховая услуга неотделима от источника, но продавать ее могут посредники: продавцы, агенты, брокеры.
- несохраняемость – страховая услуга несохраняема, но выплачиваемая компенсация может быть сохранена страхователем.
- непостоянство качества – качество страховых услуг может меняться.
Все зависит от того, когда, кем и при каких условиях они были предоставлены.
Отдельные же ее параметры могут быть установлены законодательно в силу общественной значимости.
4. По составу страховая услуга содержит в себе рисковую часть (страховую защиту), оценку и управление риском, юридическое сопровождение, сервисные услуги. Сервисные услуги зависят от потребностей клиента и возможностей страховщика.
Страховая услуга выражает отношения между страховщиков и застрахованным и имеет характерные черты [9]:
- технические характеристики – описание рисков и объектов страхования;
- юридические условия – гарантия ответственности страховщика выполнить свои обязательства по договору в случае возникновения страхового случая;
- экономические условия – страховая премия, страховая сумма;
- дополнительные услуги для улучшения сервиса – придание услуги индивидуальности в условиях стандартных правил страхования.
Следует отметить, что страховщик сможет реализовать свою услугу только в том случае, если общественность имеет осознанный страховой интерес (или в состоянии его осознать при соответствующих усилиях со стороны страховой компании).
Страхование, как сфера деятельности или система знаний, вызывает внутреннюю упорядоченность, без которой невыполнимо сформировать методологию научных исследований, получить правильные и сопоставимые результаты исследований.
Поэтому представим классификацию участников страхового рынка России по определенным признакам с созданием системы классов их совокупности.
На рисунке 2 представлена обобщенная схема участников страховых отношений.

Рисунок 2 – Участники страховых отношений
В качестве «продавцов» на российском страховом рынке присутствуют страховые компании, которые принимают на себя часть крупных рисков за вознаграждение.
Страховщики создаются как юридические лица с любой организационно-правовой формой, разрешенной действующим российским законодательством, представляются обособленными хозяйствующими субъектами, созданные в целях осуществления страховой деятельности по страхованию, сострахованию, перестрахованию, взаимному страхованию, и имеющие лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.
Страховщики реализовывают основные функции, к которым относят:
- осуществление оценок рисков; - получение страховых премии; - определение размера убытков или ущерба; - формирование страховых резервов; - инвестирование в активы; - совершение страховых выплат.
На страховом рынке присутствуют следующие виды страховщиков: - страховые компании; - перестраховочные компании; - общества взаимного страхования.
Классификация страховых компаний отражена на рисунке 3.
Страховые компании представляются коммерческими организациями, специализирующиеся на осуществлении страховых операций.
Рисунок 3 – Классификация страховых операций
Перестраховочные компании осуществляют деятельность, связанную только с перестрахованием, основываясь на защите одним страховщиком «перестраховщиком» имущественных интересов другого страховщика «перестрахователя», связанных с принятием последним по договору страхования обязательств по страховым выплатам (п.1 ст.13 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ») [3].
Деятельность перестраховочных компаний связана с приобретением и продажей не страховых продуктов или услуг, а риска при осуществлении страховой услуги. Этим обеспечивается надежность и устойчивость всей страховой системы. Например, страховая компания застраховала крупный риск, который делает ее портфель слишком рискованным.
Деятельность Обществ взаимного страхования регулируется ст.968 ГК РФ. К признакам Общества взаимного страхования относят [2]:
- некоммерческий характер деятельности;
- осуществление страхования в интересах своих членов;
- осуществление страхования на основе договора или в соответствии с учредительными документами на основе членства в Обществе.
В Обществах взаимного страхования страховой фонд формируется на основе общего вложения денежных средств участниками паевого фонда, которые одновременно выступают страхователями и страховщиками. Поэтому, участникам Общества взаимного страхования принадлежат все созданные активы.
В качестве «покупателей» или страхователей на российском страховом рынке выделяют дееспособных физических лиц и юридических лиц. Они являются покупателями страховых полюсов при заключении договоров страхования.
В качестве «страховых посредников», через которых осуществляется большинство страховых операций, выделяют страховых брокеров и страховых агентов. Состав посредников и их связь с другими участниками страхового процесса представим на рисунке 4.

Рисунок 4 – Взаимосвязь участников страхового процесса
Страховые агенты – постоянно присутствуют на территории РФ и осуществляют свою деятельность на основании гражданско-правового договора. К ним относят физических или юридических лиц (в лице коммерческих организаций), которые представляют страховщиков в отношениях со страхователем, действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями [11].
Страховые брокеры – постоянно присутствующие и зарегистрированные на территории РФ в качестве индивидуальных предпринимателей физические или юридические лица (в лице коммерческие организации).
Брокерская фирма имеет в штате рядовых сотрудников и экспертов, которые отслеживают изменения страхового рынка, и предлагают клиенту-страхователю доступную страховую услугу или продукт.
Страховые агенты реализуют готовый страховой продукт страховщика страхователям. Они по поручению страховщика производят выплаты страховых сумм клиентам-страхователям, обеспечивают предоставление страхового возмещения при наступлении страхового случая.
Страховые брокеры в Российской Федерации имеют право осуществлять другую, не запрещенную законодательством деятельность, связанную со страхованием, но за исключением деятельности в качестве страхового агента, страховщика, перестраховщика.
Итак, все участники страховых отношений находятся в постоянном взаимодействии и взаимозависимости между собой. Успех одних участников прямо зависит от успехов других. Без всех выше обозначенных участников страхового рынка не будет существовать четкого и слаженного процесса страхования физических и юридических лиц, обеспечение безопасного страхования и качественного сервисного обслуживания. Вместе с тем, для всех участников страхового рынка присущи общие риски, характерные для большинства хозяйствующих субъектов РФ. Поэтому следует более детально подходить к вопросу изучения рынка страхования и его участников.
Итак, деятельность по страхованию, различными страховыми организациями и отдельными лицами, объединяет российский страховой рынок с финансами хозяйствующих субъектов, финансами населения, банковской системой, государственным бюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения.
Страховой рынок имеет устойчивые финансовые отношения с банковской системой, валютным рынком, рынком ценных бумаг, государственными и региональными финансами, где страховые компании размещают страховые резервы и другие инвестиционные ресурсы.
Таким образом, система регулирования взаимоотношений на российском страховом рынке, выглядит следующим образом: Государство – Союзы и Ассоциации – Страховщики – Страхователь.
1.2 Виды и особенности обязательного страхования в РФ
Признак «юридической природы» определяет две основные формы страхования - добровольного и обязательного.
Обязательное страхование производится по текущему законодательству.
Правила, виды, условия и порядок осуществления этого страхования определяет соответствующий закон.
Добровольное страхование предполагает, что взаимоотношения страховщика и страхователя основаны на базе их договора. Правила добровольного страхования, порядок проведения и определяющие условия, устанавливаются страховщиком в самостоятельном порядке, в соответствии с существующими законодательными основами. Более точные условия страхования определяются в процессе заключения договора. Объект страхования, как правило, имущественные интересы, связанные с заинтересованностью в сокращении ущерба, вызванного экономическим риском [12].
Признаком «содержания объекта страхования» разделяются все виды страхования на имущественное и личное страхование ответственности.
В отечественной классификации личное страхование состоит из медицинского страхования, страхования от болезни и несчастных случаев, страхования жизни. Объект личного страхования — имущественные интересы, связанные с такими аспектами, как здоровье, жизнь, трудоспособность, пенсионное обеспечение застрахованного лица или страхователя.
Имущественное страхование состоит из страхования грузов, средств водного, воздушного, наземного транспорта и иных видов имущества, а также животных, строений строительно-монтажного риска, домашнего имущества, многолетних насаждений и сельскохозяйственных культур. Объект имущественного страхования — имущественные интересы, связанные с правами пользования, распоряжения и владения имуществом. В отечественных законодательных нормах группа видов имущественного страхования состоит из страхования финансовых рисков, при этом в международной практике этот вид страхования выделен в абсолютно самостоятельный.