Комплексная задача по расчету налоговых обязательств

Торговая организация ООО «Олимп» создана 1 января 2019 г. За некоторый период «Олимп» провел следующие действия:
1. 25 января – приобретена автомашина «Форд» стоимостью 1 800 000 руб. (в том числе НДС) на средства, взятые в кредит у банка.
2. В 1 квартале оплачен текущий ремонт автомашины на сумму 15 000 руб. (без учета НДС).
3. С 1 января заключен договор аренды автобуса «ПАЗ» сроком на 6 месяцев с организацией, без водителя. Оплата по договору составила 60 000 руб. (в том числе НДС) в месяц. Предприятие их оплатило полностью.
4. С 1 февраля приобретена у сторонней организации охранно-пожарная сигнализация на сумму 84 000 руб. (в том числе НДС) и установила ее.
5. В течение I квартала были приобретены материалы на сумму 36 000 руб. (в том числе НДС). Списано материалов по акту на сумму 20 000 руб.
6. Движение товара за 1 квартал:
Наиме¬
нование
товара Количество купленного товара, шт. Цена
покупки,
руб. Количе-ство про-данного товара в розницу, шт. Количе-ство про-данного товара оп¬том, шт. Наценка при про-даже в розницу,
% Наценка при про-даже оптом, %
№1 12 500 400 467 1 200 25 20
№2 14 780 580 465 1 700 25 20
№3 15 000 550 2 450 12 000 25 20
№4 1 690 300 340 1 200 25 20
№5 14 300 980 12 500 0 25 20
№6 1 600 540 1 237 0 25 20
№7 1 500 350 1 200 300 25 20
7. Оплачено поставщикам за товар в 1 квартале:
- перечислением с расчетного счета 5 000 000 руб.
- наличными из кассы 700 000 руб.
7. Поступило денежных средств в оплату за товар (товар, проданный в розницу, оплачен полностью):
- перечислением на расчетный счет — 1 000 900 руб.;
- наличными в кассу — 900 000 руб.
8. На предприятии числятся сотрудники:
ФИО сотрудника Оклад, руб. Принят на работу
Иванова А. А. 27 500 04.01.19
Кудряшов Ф. Е. 23 000 04.01.19
Лисичкина Л.Т. 24 500 04.01.19
Мишина А. Л. 17 500 04.01.19
Петров В. В. 35 000 04.01.19
Петрова О. Е. 27 000 07.02.19
Сидоров А. С. 16 000 05.02.19
Синицын П. П. 44 000 04.01.19
Степкина Л. В. 25 000 04.01.19
В.В. Петров имеет двоих детей: один ребенок в возрасте 4 года, второй 20 лет, учащийся высшего учебного заведения (очная форма обучения).
А.С. Мишиной выплачена премия к юбилею в сумме 2 500 руб.
О.Е. Петрова с 7 по 21 февраля отсутствовала по болезни. Больничный лист представлен. Стаж работы О.Е. Петровой — 15 лет.
Всем сотрудникам выплачена премия за производственные результаты в 1 квартале в размере 10% оклада.
Л.В. Степкиной выдана беспроцентная ссуда на улучшение жилищных условий в сумме 100 000 руб.
9. Прочие расходы предприятия за 1 квартал 2019 г.:
1) транспортные расходы по доставке товара на склад предприятия в сумме 120 000 руб. (в том числе НДС);
2) оплачена аренда помещения за 6 месяцев в сумме 144 000 руб. (в том числе НДС);
3) получен счет на оплату услуг за пользование компьютерной сетью Интернет на сумму 3 600 руб. (в том числе НДС);
4) оплачены услуги городской телефонной сети в сумме 6 000 руб. (в том числе НДС);
5) оплачены командировочные расходы сотрудникам предприятия в сумме 4 300 руб.;