Контрольная работа по финансам и кредиту на тему Рассчитать Параметры операции учета векселя

Для условия А определить значение эквивалентной простой ставки процентов, для условия Б - эффективной учетной ставки. Построить графики дисконтирования по простой и сложной учетной ставке.

Таблица 6 – Параметры операции учета векселя
Дата Номинал, р. Годовая учетная ставка, %
выдачи погашения учета
13.05 22.10 22.08 60 000 26

Решение:

А) Сумма, полученная предъявителем векселя при применении простых учетных ставок, и дисконт составит:

S=P/(1+n∙i)=60000/(1+66⁄(366∙0,26))=57507,99 (руб.)

D=P-S=60000-57507,99=2492,01 (руб.)

Эквивалентная простая ставка составит:

i_s=0,26/(1-0,26)=0,3649=35,14%

Б) Сумма, полученная предъявителем векселя при применении сложных учетных ставок, ежемесячного дисконтирования, и дисконт составит:
S=P/(1+i)^n =60000/〖(1+0,26⁄(12))〗^12 =46391,73 (руб.)

D=P-S=60000-46391,73=13608,27 (руб.)

Эффективная учетная ставка составит:
〖(1+0,26⁄(12))〗^12-1=29,33%

Построим графики дисконтирования по простой и сложной учетной ставкам.

Таблица 7 – График дисконтирования по простой ставке

Сумма Дата
22.10 22.08
Номинальная 60000
Дисконтированная 57507,99

Таблица 8 – График дисконтирования по сложной ставке

Сумма Дата
22.10 22.08
Номинальная 60000
Дисконтированная 46391,73

Задача 5.
Используя данные таблицы 9, рассчитать коэффициент наращения, наращенную сумму, коэффициент приведения, современную величину ренты постнумерандо и пренумерандо.

Таблица 9 – Параметры финансовой ренты

Годовой
платеж, р. Периодичность взносов и начисления процентов Срок ренты, лет Номинальная
ставка процентов, %
150 000 Ежемесячно 8 12,5

Решение:
Аннуитет, для которого платежи осуществляются в начале соответствующих интервалов, носит название аннуитета пренумерандо; если же платежи осуществляются в конце интервалов мы получаем аннуитет постнумерандо (обыкновенный аннуитет) - пожалуй, самый распространенный случай.
Определим наращенную сумму постнумерандо используя формулу ограниченного аннуитета:

S_T=R/p ∑_(t=0)^(Tp-1)▒〖(1+r/100m)^(m/p t)=R/p ((1+r/100m)^Tm-1)/((1+r/100m)^(m/p)-1)〗

где R - член ренты, т.е. величина каждого годового платежа,
p - число платежей в году
m - число начислений процентов в году
T - срок ренты в годах (время от начала ренты до конца последнего периода выплат).

S_T=150000/12∙((1+12,5/(100∙12))^(8∙12)-1)/((1+12,5/(100∙12))^(12/12)-1)=2045109,56 (руб.)