Контрольная работа по финансам на тему Страховой рынок. Денежные обороты коммерческих банков.

Теоретическая часть

1. Особенности организации финансов страховых компаний. Страховой рынок, его структура и участники

Финансы страховых компаний представляют собой отношения экономического характера в денежном виде, которыми опосредуется кругооборот денежных средств страховщиков для обеспечения их уставной деятельности, которые вызваны с движением денежных потоков, капитала, процессами распределения и использования полученных доходов и сформированных денежных фондов страховых компаний[Алиева З.Б., Капланова Х.М. Принципы организации финансов страховых организаций // Актуальные вопросы экономики и управления: современные тенденции, вызовы и новые возможности: сборник статей науч.-практ. конференции. – Махачкала: ИП Р.Х. Тагиев, 2024. – С.7-10., с.7.].
Структура источников финансового обеспечения страховых компаний содержит две составляющие:
1. Собственный капитал. Его важнейшими источниками формирования выступают суммы взносов участников капитала, пополнений из прибыли страховой компании от ведения страховой деятельности, суммы доходов от инвестиционной деятельности, доходы от дополнительных эмиссий ценных бумаг.
2. Привлечённые финансовые ресурсы. В их состав включают суммы страховых резервов, формирование которых происходит посредством части страховых взносов страхователя, кредиторская задолженность, которая связана с ведением операций страхования и перестрахования, кредиторская задолженность по операциям, которые не вызвано непосредственно страховой деятельностью.
В качестве основного источника доходов для страховой компании выступают суммы страховых премий – то есть доходы, которые получены страховой компанией от собственных клиентов за предоставление страховых услуг. Величину премий определяют на базе оценки рисков и вероятности возникновения страховых случаев.
В качестве цели организации финансов страховщика и управления ими выступает не только достижение максимального достатка компании или общей стоимости ее капитала, который вложен в дело, но и обеспечение высокого уровня ее финансовой устойчивости и платежеспособности.
Страховой рынок является неотъемлемой частью рыночной экономики страны, в частности – ее финансового рынка. Понятие страхового рынка можно рассмотреть с разных сторон[ Александрова Н.В. Страхование: учебное пособие. – М.: КноРус, 2023. - 142с., с.29.]:
-во-первых, страховой рынок – это особая сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи является особый товар – страховые услуги и где формируется предложение и спрос на страховую защиту. Здесь обеспечивается связь между страхователем и страховщиком;
-во-вторых, мы можем описать страховой рынок как сложную систему страховых и перестраховочных организаций, занимающихся страховой деятельностью.
Структуру страхового рынка составляют[ Саая А.Ч.М. Страхование в системе финансовых отношений: сущность и роль // Вестник науки. - 2023. - Т.4. - №11. - С.57-61., с.58.]:
-страховые организации;
-страхователи;
-страховые продукты;
-страховые посредники;
-профессиональные оценщики страховых рисков;
-объединения страховщиков;
-объединения страхователей;
-система государственного регулирования рынка страхования.
Далее рассмотрены непосредственно участники страхового рынка. Страховые организации являются институциональной основой страхового рынка. Это организации, принимающие на себя обязанность возмещения ущерба страхователей. Страховые организации могут существовать в форме публичных и непубличных обществ, обществ взаимного страхования и т.д. В качестве посредников, представляющих страховые компании перед лицом страхователей, могут выступать страховые агенты. Кроме этого, на основании поручения страховщика (страховой компании) или страхователя посредниками могут быть страховые брокеры. Они действуют независимо и не являются участниками договора страхования.
Страхователи – это клиенты страховых компаний, желающие застраховать в свою пользу или пользу третьих лиц жизнь, здоровье или имущество на основании договора страхования.
Профессиональные оценщики страховых рисков – лица, рассчитывающие размер убытков и осуществляющие осмотр имущества, предлагаемого к страхованию. Объединения страховщиков и страхователей создаются для защиты их прав и интересов, а также координации деятельности. Объединения страховщиков способствуют стабилизации их финансового положения, позволяют принимать на себя более крупные риски и гарантируют страхователям исполнение обязанностей страховщиков. Объединения страхователей оказывают юридическую помощь клиентам страховых компаний, столкнувшимся с недобросовестными действиями страховщиков, к примеру такими, как невыплата положенного возмещения.