РАБОЧАЯ ТЕТРАДЬ ПО ДИСЦИПЛИНЕ «ДЕНЬГИ И КРЕДИТ»

Тема 1. Происхождение и сущность денег
Наиболее ранние теоретические суждения о деньгах обнаруживаются в трудах Аристотеля. Великий древнегреческий мыслитель уже в то время пришел к выводу о том, что деньги возникли из недр меновых отношений. Его умоза-ключения, по сути, составили прототеорию денег, которая сводилась к тому, что обмен предполагает равенство, которое не может существовать без соизмерения. Соответственно, все, что участвует в обмене, так или иначе подлежит сопостав-лению, при этом все должно измеряться чем-то одним. Для этого появилась мо-нета, которая в известной мере является посредницей в обмене, ибо ею все изме-ряется, как избыток, так и недостаток. Итак, монета, словно мера, делая вещи соизмеримыми, позволяет приравнять их. Если же нет ни в чем нужды, то моне-та служит как бы залогом возможности обмена в будущем, когда такая нужда возникнет. Сама монета рассматривалась им как некая единица, причем осно-ванная на условности, которая делает все соизмеримым, ибо все измеряют моне-тами. В связи с этим уже нашими современниками отмечается, что философ вплотную подходит к пониманию того, что сущность металлических монет как денег не в том, что они золотые или серебряные, имеют поэтому внутреннюю товарную стоимость (это всего лишь их физическая форма, "природа"), а в том, что они - узаконенные знаки стоимости, на которые можно приобрести любые товары.
В одном из самых ранних научных трактатов о деньгах 1588 г., принад-лежащем перу известного флорентийского мыслителя Б. Даванцати, приводится его формула, в соответствии с которой деньги - золото, серебро или медь, отче-каненные в монеты по желанию публичных властей и являющиеся по согласию наций ценой и мерой вещей, облегчая контакты между ними. Деньги представ-ляют собой не только экономический, но также социальный и социокультурный феномен. Как известно, одним из объединяющих начал любого общества явля-ются общие ценности, в том числе материального свойства, и, соответственно, деньги.
Представить жизнь людей и их хозяйственную деятельность в современном обществе без денег невозможно. Ведь именно с их наличием связывается нор-мальное функционирование и развитие государства, а также достойное суще-ствование и благополучие всех членов общества. Вне же социума денежные средства полностью утрачивают свое значение и переходят в разряд бесполез-ных никому не нужных и ничего не стоящих предметов.
Денежные системы менялись с течением времени, однако значение денег по мере смены общественно-экономических формаций лишь возрастало.
Если исходить из анализа исторической эволюции форм денег, то можно дать определение: деньги - это наиболее ликвидный общепризнанный финансо-вый финансовый актив, являющийся специфической формой общественного бо-гатства, который можно обменять на любые товары и услуги. Однако данное определение не раскрывает всех граней сущности денег как важнейшей катего-рии с необходимой полнотой.
В современной экономической литературе можно выделить два наиболее распространенных подхода к характеристике денег. Один подход основывается на тезисе, согласно которому функции денег определяют их сущность. При этом деньги обычно характеризуются как средство оплаты товаров и услуг (средство обмена), единица счета (мера стоимости) и средство сохранения (накопления) стоимости, а первичной и основной признается функция средства обмена. В со-ответствии с данным подходом деньгами признается любой финансовый актив или даже предмет, который может быть использован как деньги, т.е. будет при-ниматься любыми экономическими субъектами в обмен на товары и услуги. С этих позиций деньги чаще всего рассматриваются как технический инструмент обмена.
В рамках другого подхода деньги трактуются как товар особого рода, вы-ступающий формой стоимости всех товаров и услуг. Они представляют собой всеобщий эквивалент товаров, т.е. обособившуюся форму меновой стоимости, и используются для определения меновых пропорций при обмене. Функции не определяют сущности денег, а являются формой ее проявления, вытекают из сущности. С позиций данного подхода деньги рассматриваются как историче-ская категория товарного производства, исторически определенная форма эко-номических отношений между людьми. При помощи денег осуществляются вза-имосвязи между участниками рыночного хозяйства - самостоятельными товаро-производителями, которые, не будучи непосредственно связаны друг с другом, вступают в отношения посредством обмена.
Деньги - это особый товар, служащий всеобщим эквивалентом, то есть вы-ражающий стоимость всех других товаров. Они возникли на определенной сту-пени развития общества. Их возникновение связано с обменом.
Деньги - это абсолютно ликвидное средство обмена, т.е. товар, имеющий наибольшую способность к сбыту. Ликвидный товар означает легкореализуе-мый товар. Деньги - один из наиболее значительных компонентов в экономиче-ской жизни общества.
Деньги появились тысячелетия назад и с давних пор являются предметом исследования сначала древних мыслителей, а затем экономической науки как самостоятельной области знаний. Однако до сих пор еще не выработана обще-признанная теория денег. Среди экономистов существуют значительные разно-гласия по основным вопросам денежной теории, таким как причины возникно-вения денег, сущность денег как экономического явления, состав и содержание выполняемых ими функций, их роль в общественном воспроизводстве.
Существуют две основные концепции происхождения денег — рационали-стическая и эволюционная. В рамках этих концепций используются принципи-ально различные подходы к трактовке необходимости появления денег.
Рационалистическая концепция происхождения денег исторически возник-ла первой. В ней утверждается, что деньги были сознательно придуманы и вве-дены людьми для облегчения процесса обмена, более рациональной организа-ции обменных операций. Предполагается, что на определенном этапе развития товарного обмена люди поняли неудобство прямых бартерных сделок и изоб-рели деньги как инструмент, облегчающий обмен и сокращающий его издержки. Рационалистическая концепция происхождения денег впервые была сформули-рована Аристотелем, В настоящее время ее придерживается большинство за-падных экономистов. Так, например, П. Самуэльсон считает деньги искусствен-ной социальной условностью, М. Фридмен — что это экспериментальная теоре-тическая конструкция.
Эволюционная концепция происхождения денег была впервые разработа-на К. Марксом. Для объяснения необходимости денег он использовал историко-материалистический подход, согласно которому в процессе производства люди независимо от своей воли вступают в определенные необходимые производ-ственные отношения, развивающиеся по объективным законам. С этих позиций происхождение денег объясняется объективными закономерностями развития воспроизводства.
Эволюционная концепция доказывает, что деньги являются объективным результатом развития процесса товарного обмена, который сам по себе, незави-симо от желания людей, постепенно привел к стихийному выделению из общей массы товаров специфического товара, который начал выполнять денежные функции согласно эволюционной концепции, деньги появились в результате развития форм стоимости (меновой стоимости).

Тема 2. Функции денег
Основные функции денег: функции средства обращения, меры стоимости, средства накопления, средства платежа и мировых денег. Функция средства об-ращения предполагает использование денег в сфере товарооборота. Использо-вание денег в качестве счетной единицы связано с экономической функцией меры стоимости. Эта функция проявляется в том, что деньги служат всеобщим сред-ством выражения цены товаров, работ и услуг. Функция средства накопления реализуется посредством аккумуляции денег, которые обладают свойством со-хранять относительно неизменную меновую ценность. Как средство платежа деньги функционируют при совершении платежей вне какой-либо непосред-ственной связи со сферой товарооборота. Наконец, функция мировых денег свя-зана с использованием валюты того или иного государства в международных расчетах. На теоретическом уровне наряду с указанными выше предлагается выделять и некоторые другие функции денег. К примеру, обозначается их ин-формационная функция, через реализацию которой государство получает пред-ставление об эффективности механизма государственного регулирования в сфе-ре налогообложения, а также которая позволяет выявить ряд фактов, включая неуплату налогов, неправильное их исчисление, несвоевременную уплату и др.
Главной правовой формой денег является форма законного платежного средства. Наиболее явно эта форма проявляется в ситуациях, когда денежные средства используются при осуществлении платежей, не предполагающих вза-мен какого-либо встречного предоставления. Не случайно С.Ю. Витте, рассмат-ривая функцию денег как средства платежа, ведет речь именно о законном пла-тежном средстве. При этом им отмечается, что "...наиболее резко проявляется чисто платежная функция денег тогда, когда они служат для взносов податей и налогов, установленных государством и общественными организациями. Пода-ти уплачиваются государству или общине не за передачу какого-либо предмета и не за оказание какой-либо определенной услуги, а за всю совокупность выгод, извлекаемых подданными и членами общества от принадлежности к данному государству и обществу. В этом случае, следовательно, меновый характер денег отступает совсем на задний план, и во всей силе появляется новое их свойство - служить законным платежным средством.
Деньги проявляют себя через свои функции. Обычно выделяют такие функции денег как:

Мера стоимости. Разнородные товары приравниваются и обмениваются между собой на основании цены. Денежная единица является эталоном для то-варов.
Средство обращения. Деньги используются в качестве посредника в обра-щении товаров. Для этой функции крайне важны лёгкость и скорость, с которой деньги могут обмениваться на любой другой товар (показатель ликвидность). При использовании денег товаропроизводитель получает возможность, напри-мер, продать свой товар сегодня, а купить сырьё лишь через день, неделю, ме-сяц и т. д. При этом он может продавать свой товар в одном месте, а покупать нужный ему совсем в другом..
Средство платежа. Деньги используются при регистрации долгов и их уплаты. Эта функция получает самостоятельное значение для ситуаций неста-бильных цен на товары. Сумму долга выражают в деньгах, а не в количестве купленного товара. Последующие изменения цены на товар уже не влияют на сумму долга, которую нужно оплатить деньгами. Данную функцию деньги вы-полняют также при денежных отношениях с финансовыми органами. Сходную по смыслу роль играют деньги, когда в них выражают какие-либо экономиче-ские показатели.
Средство накопления. Деньги, накопленные, но не использованные, позво-ляют переносить покупательную способность из настоящего в будущее. Функ-цию средства накопления выполняют деньги, временно не участвующие в обо-роте. Однако нужно учитывать, что покупательная способность денег зависит от инфляции.
Функция мировых денег. Проявляется во взаимоотношениях между эко-номическими субъектами: государствами, юридическими и физическими лицами, находящимися в разных странах. В наши дни эту роль обычно выполняют неко-торые национальные валюты — доллар США, фунт стерлингов, евро и иена, хо-тя экономические субъекты могут использовать в международных сделках иные валюты.

Тема 3. Эволюция форм и видов денег
Вид денег - подразделение денег с учетом их социально-экономической природы, дифференциация по выполняемым функциям. Исторически выделяют полноценные и неполноценные деньги. Полноценные деньги - деньги, у которых номинальная стоимость (стоимость обозначенная на них) равна реальной стои-мости этих денег, то есть стоимости затрат на их производство. Неполноценные - деньги, номинальная стоимость которых больше реальной. Их покупательная способность превышает затраты на их производство. Итак, первый вид денег - товарные деньги.
К полноценным относятся: 1)Товарные деньги. Должны отвечать двум осн-ым требованиям: быть достаточно распростр. и обладать относит. высокой и по-стоянной цен-тью. 2)Потом появ метал деньги, бывшие долгое время в форме орудий труда, украшений. 3)Монета - результат развития тов-го произ-ва и об-мена, с одной стороны, и усиливающейся эк-кой и полит-й мощи рабовладельче-ских гос-в, с другой. Золото выдвинулось на роль эквивалентного товара в силу его особых к-тв. Это однородность и равнокачественность: одна единица денег не отличается от другой; прочность и сохраняемость; делимость: предшествую-щие товарные деньги не могли делиться на доли и сохранять высокую стоимость в своей частице; компактность, портативность, легкость перемещения с места на место, с одного рынка на другой; мягкость, пластичность, хорошая ковкость; эс-тетическая привлекательность.
К неполноценным относятся: 1) бумажные деньги, возникшие в результате отделения обозначен на металических деньгах номинала от реальн веса - знаки сто-сти, замещающие в обращен полноцен деньги. 2) Кредитные день-ги(банкнота, вексель, чек, кредитная карточка) - вид денег, порожденный разви-тыми кредитными отношениями, основа современного платежно-расчетного ме-ханизма. Разница между кредитными и бумажными деньгами состоит не в том на каком носителе они изготовлены, а кто и с какой целью их выпустил.
Бумажные деньги выпускались в обращение государством, с целью покры-тия гос.расходов,не покрываемых из других источников. Они изначально не были размены на золото. Поскольку денежные знаки были необеспеченны золо-том и реальными товарами это вело к переполнению сферы обращения излиш-ними деньгами, что способствовало их обесцениванию, т.е.снижению их покуп-тельной способности. Кредитные деньги выпускаются в обращение банками в порядке проведения кредитных операций. Изначально они были размены на зо-лото, но с уходом золота из обращения, они стали не размены на золото.
Классификацию видов денег можно провести по разным признакам: по сущности и содержанию: полноценные, бумажные, кредитные; материально-вещественному содержанию: товарные, бумажн., металлические, электронные; эмитенту: казначейские, банковские; форме существования: наличные, безналич-ные; сфере, территории обращения: нац., коллективные, групповые (евро), меж-дународные (СДР); купюрности (по номиналу денежных знаков).
Билонной монеты – первой формы денег. Они чеканились из разных ме-таллов и их характерной особенностью было изготовление их из смеси благо-родных и неблагородных металлов. Билонная монета широко использовалась уже в условиях феодализма. Монета впервые появилась тогда, когда отдельные товаропроизводители для облегчения обмена товаров получили разрешение на изготовление металлического эквивалента. Чеканка монет была стихийной и не было законодательного ограничения для выпуска их в оборот.
Сначала монеты отчеканивались из разных металлов и были разными по форме, весу и внешнему виду. С течением времени оказалось, что есть опреде-ленные металлы, монеты из которых имеют большую стойкость, дольше сохра-няются. Товарное производство возрастало, и указанные характеристики при-обретали особое значение. На определенном этапе общество перешло к серебру и золоту по причине их особых качеств.
Закрепление в обороте золотых и серебряных монет в экономической ли-тературе наз. биметализмом. С появлением масштабных операций обмена вы-двигаются новые требования к деньгам. Самым важным требованием становится экономичность. Благодаря конкретным физическому и химическому качествам роль эквивалента закрепляется за золотом. На определенном этапе развития то-варного производства количество золота и возможности его потенциальной до-бычи начали отставать от темпов роста производства товаров, началась нехват-ка золота для удовлетворения потребностей товарного обмена.
Товарное обращение вынужденно было приспособиться к другому обще-му эквиваленту. Так возникли бумажные деньги. Первое появление бумажных денег в Китае, в Западной Европе бумажные деньги утвердились в обороте в 16-17ст. С начала был параллельный оборот золотых и бумажных денег.
Бумажные деньги - неразменные на металл знаки стоимости, которые наделенные государством обязательным курсом и обязательны к применению во всех видах расчетов и платежей.
В отличие от полноценных денег (монет), номинал и реальная стоимость бумажных денег не совпадали. Бумажные деньги - первая известная неполно-ценная форма денег. Кредитные деньги отличаются от бумажных денег меха-низмом эмиссии. Мотив для их выпуска в обращение - наличие конкретных про-грамм и объектов, которые требуют такие средства. В отличие от бумажных, кредитные деньги должны иметь под собою конкретную товарную основу. Тео-ретически кредитные деньги содержат в себе механизм обязательного возвраще-ния к эмитенту. На практике в условиях возрастающих бюджетных дефицитов стран состоялось постепенное стирание границы между бумажными и кредит-ными деньгами.
Современные форы денег, Виды денег.
Сейчас все современные денежные системы основываются на фиатных (символических) деньгах. Но исторически выделяют четыре основных вида де-нег: товарные, обеспеченные, фиатные и кредитные.
Товарные (вещественные, натуральные, действительные, настоящие) день-ги — деньги, в роли которых выступает товар, обладающий самостоятельной стоимостью и полезностью. Но постепенно товарные деньги уходят из оборота. Они неудобны для частого обращения, так как слишком тяжелы, неделимы или портятся при хранении. Но самое главное — они слишком дороги в изготовле-нии.
В настоящее время товарные деньги используются как средство сбереже-ния и для коллекций (инвестиционная монета).
Обеспеченные (разменные, представительские) деньги — деньги, в роли которых выступают знаки или сертификаты, которые могут быть обменены по предъявлению на фиксированное количество определенного товара или товар-ных денег, например на золото или серебро. Фактически, обеспеченные деньги являются представителями товарных денег.
Фиатные (символические, бумажные, декретированные, ненастоящие) деньги — деньги, не имеющие самостоятельной стоимости или она несоразмерна с номиналом. Фиатные деньги имеют ценность и способны выполнять функции денег, поскольку государство принимает их в качестве уплаты налогов, а также объявляет законным платёжным средством на своей территории.
На сегодня основной формой фиатных денег являются банкноты и безна-личные деньги, находящиеся на счете в банке. С распространением платежных карт и электронных денег, банкноты постепенно вытесняются из обращения.
Кредитные деньги — это права требования в будущем в отношении физи-ческих или юридических лиц (специальным образом оформленный долг, обыч-но в форме передаваемой ценной бумаги), которые можно использовать для по-купки товаров (услуг) или оплаты собственных долгов. Оплата по таким долгам обычно производится в определённый срок, хотя есть варианты, когда оплата производится в любое время по первому требованию. Кредитные деньги несут в себе риск неисполнения требования.
Примеры кредитных денег: вексель, чек.



а) глоссарий
1. Деньги как экономическая категория – это категория, в которой проявля-ются и при участии которой строятся общественные отношения; деньги вы-ступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства об-ращения, платежа и накопления.
2. Деньги как товар – это товарные, вещественные, натуральные, действитель-ные, настоящие деньги — разновидность денег, представляющая со-бой товары, то есть вещи, которые можно непосредственно использовать, но которые наряду с возможностью их потребления выступают в качестве экви-валента стоимости других товаров. Разновидностью товарных денег являют-ся полноценные металлические монеты (золотые, серебряные, медные), то есть монеты, чей номинал соответствует стоимости содержащегося в них ме-талла. Домонетные формы денег также иногда называют примитивными.
3. Билонная (разменная) монета – это неполноценная (разменная, кредит-ная) монета, чья покупательная способность превышает стоимость содержа-щегося в ний металла. Содержание в такой монете благородного металла не более 50%, а все остальное, сплав из других металлов.
4. Полноценные деньги – это деньги, у которых номинальная стоимость (сто-имость обозначенная на них) равна реальной стоимости этих денег, то есть стоимости затрат на их производство.
5. Неполноценные деньги – это номинальная стоимость которых больше ре-альной. Их покупательная способность превышает затраты на их производ-ство.
6. Квазиденьги – это это «как-будто деньги». Определений понятия «квазиде-нег» достаточно много. В частности, это банковские депозиты и иные финан-совые инструменты, обладающие высокой ликвидностью. Так-же квазиденьги — это любые безналичные денежные средства, которыми можно погасить имеющиеся обязательства.
7. Банкнота классическая – это денежный знак, изготовленный на основе бу-маги из хлопка, реже - льна или абаки, специальных видов пластика, или их сочетания, так называемых «гибридных банкнот». Бнакнота представляла собой расписку, содержащую требование к банку-эмитенту выдать ее предъ-явителю определенное количество монет. Отличается от бумажных денег по происхождению, по возвратности и по размерности.
8. Банкнота современная – это денежный знак, изготавливаемый Централь-ным Банком страны для совершения платежных операций, и служащий экви-валентом стоимости различных товаров и услуг. По своей сути, современная банкнота – это долговые обязательства банков, с различными видами обес-печения. Они не имеют фиксируемого курса и являются обязательными к размену на монету.
9. Бумажные деньги – это денежные знаки, которые принудительно наделены определенным номиналом. Как правило, они не подлежат размену на металл. Государство выпускает их для покрытия своих расходов.
10. Кредитные деньги – это бумажные знаки стоимости, возникающие на основе кредита. Кредит ведет к значительному уменьшению издержек обращения. Это тесно связано с тем, что вместо металлических денег в обращение всту-пают банкноты, векселя, чеки, которые тесно связаны с кредитом. В резуль-тате использования кредитных денег экономятся настоящие или действитель-ные деньги, в виде которых выступают благородные металлы, прежде всего, золото.
11. Депозитные деньги – это остатки средств физических и юридических лиц на их банковских счетах, которые можно использовать в расчетах. Это деньги с высокой ликвидностью, их основной функцией является функция платежа. Частные кредитные деньги, связанные с движением средств на текущих сче-тах, открытых организациями или физическими лицами в кредитных органи-зациях.
12. Электронные деньги – это это виртуальная валюта, которая эквивалентна обычным наличным или безналичным средствам и не требующая открытия банковского счета. Фактически – это деньги, оборот которых происходит не в виде бумажных купюр, а через внедрение в сферы финансовых расчетов компьютерных технологий и современной системы связи. денежная стои-мость, хранимая в электронной форме в качестве заявки эмитенту, которая выдаётся по получении денежных средств для проведения платёжных опера-ций и принимается физическим или юридическим лицом, отличным от эми-тента электронных денег.
13. Масштаб цен как элемент металлической денежной системы – это харак-теристика денежной системы страны, определяющая покупательную способ-ность единицы её валюты на внутреннем рынке. В теории денег — категория, сопряжённая с функцией денег как меры стоимости.
14. Частная тезаврация золота – это накопление золота как сокрови-ща частными лицами в докапиталистических формациях и при капитализме. Основной целью тезаврации золота является страхование капитала (сбереже-ний) от инфляции.
15. Демонетизация золота – это постепенный процесс утраты золотом своих денежных функций. Окончательно завершился в 1971–1976 годах c распа-дом Бреттон-Вудской валютной системы — исторически последней между-народной валютной системы, основанной на золоте. Процесс, характеризуе-мый введением новых денежных форм, используемых в современных товар-но-финансовых отношениях и постепенной утратой металлом своих первона-чальных функций.

б) вопросы устного опроса
1. В чем суть рационалистической концепции происхождения денег, кто ее основоположник и современные представители?
Рационалистическая теория возникновения денег сформировалась в конце 17 века. Рационалистическая концепция происхождения денег впервые была сфор-мулирована древнегреческим философом и ученым Аристотелем, который счи-тал, что деньги стали деньгами не по своей внутренней природе, а в силу закона, поэтому люди могут изменить этот закон и сделать деньги бесполезными.
Представителями рационалистической теории денег являются П. Самуэль-сон, который назвал деньги «социальной искусственной условностью», Дж. К. Гелбрейт, который считал, что закрепление за благородными металлами денеж-ных функций – это продукт соглашения между людь-ми. Она была господствующей в экономической науке вплоть до XIX в.



2. В чем суть эволюционной концепции происхождения денег?
В отечественной экономической литературе общепризнанной является эво-люционная теория происхождения денег. Эволюционная концепция происхож-дения денег была впервые разработана К. Марксом. Для объяснения необходи-мости денег он использовал историко-материалистический подход, согласно ко-торому в процессе производства люди независимо от своей воли вступают в определенные необходимые производственные отношения, развивающиеся по объективным законам. С этих позиций происхождение денег объясняется объек-тивными закономерностями развития воспроизводства. Эволюционная концеп-ция доказывает, что деньги появились не одномоментно, в силу закона или со-глашения, а стихийно, в результате длительного процесса развития обменных отношений. Другими словами, деньги являются объективным результатом раз-вития процесса товарного обмена, который сам по себе, независимо от желания людей, постепенно привел к стихийному выделению из общей массы товаров специфического товара, который начал выполнять денежные функции.

3. Какова роль государства в формировании и функционировании денег на современном этапе?
Государство прежде всего предоставляет бумажным деньгам силу законного платежного средства и принимает такие деньги в платеже по всем своим требо-ваниям. Кроме того, оно реализует целую систему мероприятий по поддержа-нию массы денег на уровне потребностей оборота при условии сохранения по-стоянства цен. Тем не менее это не значит, что государство - творец денег. Во-первых, сам рынок служит причиной объективной потребности в деньгах, с ко-торой государство должно считаться. Во-вторых, рынок предъявляет жесткие требования к носителю денежных функций, и государство должно выбрать но-сителя, который способен наиболее полно удовлетворить эти требования. В-третьих, количество денег в оборота определяется определенными объективны-ми закономерностями, которые должны учитываться государством в ее регуля-тивных действиях.
Только при учете всех трех обстоятельств выпущенные (созданные) государ-ством дензнаки будут признаны рынком и смогут выполнять функции денег. Иначе они обесценятся и страну будет трясти инфляция.. Роль государства в их создании не определяющая, а корректирующая. На подтверждение этого поло-жения можно привести тот факт, что функции денег выполняют не только выпу-щенные государством дензнаки, а и знаки - долговые обязательства других эми-тентов, в частности чеки и векселе.

4. Что представляет собой стоимость денег и какие различают виды стои-мости денег?
Деньги являются самостоятельной формой меновой стоимости всех других товаров и имеют товарное происхождение.
Развитие обмена происходило путем смены следующих форм стоимости:
- Простая или случайная (1 товар меняется на другой товар).
- Полная или развернутая (1 товар меняется на другой из множества товаров).
- Всеобщая форма стоимости (множество товаров эквивалентно одному – по-среднику) Появляется товар, который обладает определенной ценностью и мо-жет обмениваться на остальные товары (шкуры, соль, меха, скот, камни, бивни мамонта и др.). Товар противостоит множеству товаров-эквивалентов, но стои-мость каждого товара не получает законченного выражения.
- Денежная форма (деньги как единый эквивалент). Со временем у людей по-явился один товар, который можно было с относительной легкостью использо-вать для торговли (обмена). Этим товаром было золото (или серебро). Его пре-имущества очевидны:
- запасы ограничены, поэтому стоимость велика;
- оно делимо, поэтому легко создать деньги разных масштабов;
- оно необходимо всем. Физические свойства благородных металлов (од-нородность, прочность, собственная ценность) отвечают требованиям к денеж-ному товару.
Выделяют:
- реальную внутреннюю стоимость денег – это стоимость того денежного материала, который пошел на их создание, плюс издержки производства денег;
- представительную стоимость, отражающую экономическую силу объекта, который выпускает деньги, его возможность поддерживать их постоянную по-купательную способность (т.е. обмениваться на определенное количество това-ров и услуг). Она определяется доверием населения к деньгам;
- номинальную стоимость – это нарицательная стоимость, указанная на денежных знаках. Если номинальная стоимость денег совпадает с реальной, деньги называются полноценными. Если номинальная стоимость превышает ре-альную, такие деньги называются неполноценными.

5. В чем отличие «денег как денег» от «денег как капитала»?
Простейшей схемой кругооборота является взаимодействие фирмы с по-ставщиками и потребителями. От поставщика фирма получает оборудование, сырье, материалы, а также труд в виде рабочей силы, то есть вещественные и личные факторы производства. За них фирма направляет поставщикам денеж-ные средства, которые составляют ее расходы.
При простом товарном обращении товаропроизводитель продает свой то-вар и покупает чужой товар, служащей для него потребительной стоимостью. Поэтому здесь целью всего процесса является удовлетворение потребностей, по-требительская стоимость.
В процессе производства деятельность фирмы создает материальные бла-га, которые выступают в виде законченной продукции, предназначенной для личного производственного потребления, или в виде полуфабрикатов, исполь-зуемых другими фирмами. Готовая продукция поступает покупателям. Выручка денежных средств выступает в виде дохода фирмы.
При движении денег как капитала их потребительская стоимость не пре-терпевает никаких изменений. Деньги имеют одну и ту же потребительскую сто-имость в начале и в конце кругооборота. Данный кругооборот имеет смысл лишь потому, что капиталист извлекает в конце кругооборота, при продаже то-вара, большую сумму, чем он авансирован.
Между простым товарным обращением и обращением денег в качестве ка-питала есть общие черты:
А. оба процесса представляют собой кругооборот, состоящий из двух фаз - продажи и купли;
Б. в каждой из этих фаз фигурируют одни и те же вещественные элементы - то-вар, деньги;
В. в обоих кругооборотах люди вступают в экономическую связь в качестве продавцов и покупателей.

Вместе с тем между обоими кругооборотами имеются важные различия:
- в формулах существует одна и та же последовательность одних и тех же фаз обращения. При простом товарном обращении кругооборот начинается с продажи и заканчивается куплей. При обращении же денег как капитала он начинается с купли и заканчивается продажей. Следовательно, просто товарное обращение представляет собой продажу ради купли, тогда как обращение денег как капитал есть купля ради продажи;
- при простом товарном обращении деньги затрачены окончательно, и в данном кругообороте не возвращаются обратно к товаропроизводителю. Напротив, при кругообороте Д-Т-Д капиталист только авансирует деньги, что-бы в конце кругооборота получить их обратно;
- важное различие между кругооборотами состоит в том, что их конечные цели, движимые мотивы совершенно различны.

6. Какие физические свойства благородных металлов позволили им на определенном этапе общественного развития выдвинуться на роль все-общего эквивалента стоимости товаров?
Благородные металлы обладали специфическими свойствами, выделившими их на роль всеобщего эквивалента: качественная однородность, легкая дели-мость и соединимость, портативность (высокая стоимость при небольших объе-ме и весе), длительная сохранность. С появлением всеобщего эквивалента в виде денег законы натурального обмена замещаются законами товарно-денежного обращения.

7. Чем отличаются полноценные деньги от неполноценных?
У полноценных есть собственная стоимость, формирующая покупательную способность, которая адекватна их внутренней стоимости (товарные и металли-ческие деньги), а у неполноценных собственной стоимости нет.
Полноценные (действительные) - это деньги, номинальная стоимость которых соответствует стоимости содержащегося в них благородного металла. Они вы-полняют все функции денег и являются всеобщим эквивалентом. Одними из са-мых известных и распространенных видов денег (данной группы) являются се-ребряные и золотые слитки, а затем аналогичные монеты. Особенность таких денег состоит в том, что они обладают собственной стоимостью и не подвержены обесцениванию. Представительная стоимость неполноценных денег определяет их покупательную способность. Покупательная способность неполноценных де-нег определяется их представительной стоимостью

8. Используются ли в настоящее время в денежном обороте стран полно-ценные деньги?
Полноценные деньги - это денежные знаки, покупательная способность кото-рых основана на стоимости драгоценного металла (золота или серебра). Если же покупательная способность денежных знаков косвенно основана на стоимости драгоценного металла, являются разменными, неполноценными деньгами. В настоящее время сущность бумажных денег можно определить так: они высту-пают знаками стоимости, выпускаемыми государством для покрытия бюджетно-го дефицита, обычно не размены на золото и наделены государством принуди-тельным курсом.

9. Что представляют собой квазиденьги и какие их виды Вы можете назвать?
Квазиденьги - это "почти деньги" - финансовые активы, обладающие очень высокой ликвидностью, которые при определенных ситуациях могут использо-ваться в расчетах. Понятие "квазиденьги" может включать в себя разные виды финансовых активов, какого-то четкого определения в этом плане нет, в разных странах может быть по-разному.
Виды. Чаще всего к квазиденьгам относят:
- Текущие и сберегательные счета в банках;
- Депозитные и сберегательные сертификаты;
- Банковские карты;
- Кредитные инструменты банков: векселя, чеки, долговые расписки;
- Государственные облигации.

10. В чем отличие между банковскими и казначейскими билетами?
Основными видами денежных знаков являются: кредитные банковские биле-ты (банкноты) , а также государственные бумажные деньги (казначейские биле-ты) и разменная монета, являющиеся законными платежными средствами в стране.
Банкноты (банковские билеты) - это вид денежных знаков, законное платеж-ное средство, выпускаемое в обращение центральными банками. Появление банкнот было обусловлено развитием рыночных отношений в целом и кредит-ных в частности. Впервые банкноты были выпущены в обращение в конце XVII в. Центральные банки выпускали банкноты на основе учета (покупки) частных коммерческих векселей, которые служили их обеспечением. Наряду с векселями обеспечением банкнот являлось золото, находившееся в распоряжении цен-трального банка. Двойное обеспечение придавало "классическим" банкнотам высокую устойчивость и надежность. Выпущенные банкноты регулярно воз-вращались в центральный банк при наступлении срока платежа по учтенному векселю, а также при предъявлении их владельцами к размену на золото, гак как в период золотого стандарта производился свободный размен банкнот на дра-гоценный металл. После мирового кризиса 1929-1933 гг. размен банкнот на зо-лото был окончательно прекращен. В современных условиях ни в одной стране банкноты не размениваются на благородный металл.
Банкноты выпускаются строго определенного достоинства: в США обраща-ются банкноты в 1, 5, 10, 20, 50, 100 долларов, в Великобритании - 1, 5, 10 и 20 фунтов стерлингов.
Казначейские билеты — бумажные деньги, выпускаемые непосредственно государственным казначейством - министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, как правило, для покрытия бюджетного дефицита. Казначейские билеты никогда не обеспечивались в отличие от банков-ских билетов драгоценными металлами и не подлежали размену на золото или серебро.
После отмены золотого стандарта разница между казначейскими билетами и банкнотами практически стерлась.
Разменная монета - слиток металла, имеющий установленные законом весо-вое содержание и форму. Монеты чеканятся, как правило, казначейством, при-чем стоимость металла монеты соответствует лишь части номинала (разменной монеты) . Монеты служат в качестве разменных денег и позволяют совершать любые мелкие покупки.

11. В чем предмет дискуссии в отечественной и зарубежной литературе по вопросу определения количества и содержания функций денег?
Деньги в современной западной экономической теории - в настоящее время в западном научном мире признана парадигма, что деньги это не более чем уни-версальный актив. Деньги выполняют функции средства обращения и платежа; сущность денег в том, что это «смазочный материал экономики», «язык рынка».
Впервые деньги сравнил со «смазкой», которая облегчает проведение тран-сакций между разными действующими лицами экономики, лауреат Нобелевской премии Пол Самуэльсон. Фредерик Мишкин также говорит о деньгах как о «смазочном материале экономики», позволяющем ей функционировать более плавно за счет уменьшения операционных издержек, углубления специализации и разделения труда.
При этом для экономики неважно, в каком виде деньги - ракушек, бриллиан-тов, золота или бумажных денег, но в отличие от других активов (акций, обли-гаций или домов и т.п.) - деньги в первую очередь выполняют функцию обмена, но также единицы учета и сбережения. Американский профессор Эдвин Долан характеризует деньги как «язык рынка».
Реальная деловая информация состоит главным образом из высказываний, описывающих разного рода денежные платежи, которые либо кем-то произве-дены, либо кем-то получены. Изрядную роль в информации играют и цены, от-ражающие относительную стоимость различного рода товаров и услуг, выра-женную в денежных единицах, а также будущие финансовые обязательства, вы-ражающиеся в денежной форме.
Поэтому, деньги следует определять исходя их выполняемых ими функций: это средство оплаты товаров и услуг, средство измерения стоимости, а также средство сохранения стоимости. Сущность денег в том, что это не более чем «экономическое название актива, который может быть использован для осу-ществления расчетов как наличных, так и безналичных», видит Бенджамин Бер-нарке. Американский профессор Грегори Мэнкью: «это совокупность активов которыми люди регулярно пользуются для покупки товаров и услуг у других лиц».
Профессора Стэнли Брю и Кэмпбелл Макконнелл: «это все то, что обычно принимается продавцами при предоставлении покупателю товаров и услуг». Джон Сломан, добавляет, что существуют деньги в широком и узком смысле. Деньги в узком смысле - это денежные единицы, которые могут быть потрачены напрямую, а деньги в широком смысле - это наличные в обращении плюс депо-зиты. Суть взглядов Менгера на происхождение и сущность денег такова.
Покрытие потребности во благах - составляет конечную цель всей хозяй-ственной деятельности людей. Производители обменивают свои товары на бла-га, представляющие для них потребительную ценность. Случайно производи-тель находил субъектов, предлагавших ему взамен все необходимые для него предметы.
Деньги в современной отечественной экономической школе Отечественная экономическая теория после 1917 г. опиралась на теорию марксизма. Поэтому сущность «денег» долгое время трактовалось в соответствии с взглядами К. Маркса, а именно, как «товар товаров». Особенностью современных исследова-ний в том, что деньги не определяются через одну категорию.
Отечественные ученые приходят к выводу, что деньги это многогранная ка-тегория, поэтому дать их всеобъемлющее определение достаточно трудно. Свя-зано это, прежде всего, с отсутствием единого взгляда на их сущность. В Боль-шой советской энциклопедии издания 1950-х гг. деньги определены как «…особый товар, стихийно выделившийся из остального мира товаров в ре-зультате исторического процесса развития продуктов для обмена и играющий роль всеобщего эквивалента».
В следующем издании 1970-х гг. понимание сущности денег как особого то-вара не изменилось: «…особый товар, всеобщий эквивалент или всеобщая экви-валентная форма стоимости всех других товаров. Специфическая стоимость де-нежного товара - выразить стоимость любого другого товара, служить всеоб-щим орудием обмена».
В современной (2007 г.) Российской государственной энциклопедии понима-ние сущности денег как «особого товара» поменялось на «инструмент экономи-ческих отношений»: «деньги - всеобщий эквивалент, инструмент экономических отношений в обществе.
Современные деньги - особая форма меновой стоимости, воплощает единство трех свойств: самостоятельной формы меновой стоимости; способности непо-средственно обмениваться на любой товар; удостоверение общественного ха-рактера частного труда товаропроизводителя».
В Большой энциклопедии «Терра» находим определение денег как товара, всеобщего эквивалента, характерное для советской политической экономии: «деньги - особый товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента при обмене товаров, форма стоимости всех других товаров.». Также определяет деньги как товар Словарь современных экономических терминов: «…особый, исключи-тельно широко используемый универсальный товар, который можно сравнить по ценности с любым другим товаром, обменять на любой товар».
Аналогичным образом определены деньги в Современном экономическом словаре: «деньги - особый вид универсального товара, используемого в качестве всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех дру-гих товаров и обмен на любой из них». С точки зрения общего эквивалента мы находим определение денег в Большом экономическом словаре: «деньги - один из объектов гражданских прав, разновидность движимого имущества.
Главная особенность денег как объекта гражданских прав заключается в том, что они, будучи всеобщим эквивалентом, могут заменить собой практически любой объект имущественных отношений, носящих возмездный характер». Деньги как часть общественных отношений определяется в Финансово-кредитном энциклопедическом словаре: «экономическая категория, в которой проявляются и при участии которой осуществляются общественные отношения.
Сущность денег в том, что они служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между раз-личными участниками и звеньями воспроизводственного процесса, включая распределение ВНП».
Деньги как инструмент общественных отношений также определяются в Но-вой экономической энциклопедии: «это инструмент экономических отношений в обществе, являющийся: а) мерой стоимости; б) средством обмера; в) удобной формой накоплений; г) средством платежа». Такой же позиции придерживается коллектив Кафедры теории кредита и финансового менеджмента Санкт-Петербургского государственного университета, авторы учебника «Деньги. Кредит. Банки»: «деньги - это общественная необходимость, чрезвычайно об-легчающая обмен товаров и платежи в обществе, основанном на разделении труда».
Ключевое слово для понятия денег - «знак» находим в Новом экономическом словаре: «деньги - это металлические и/или бумажные знаки, являющиеся мерой стоимости при купле-продаже и выполняющие роль всеобщего эквивалента, то есть выражающие стоимость всех других товаров». Взгляд коллектива авторов Санкт-Петербургского государственного университета под руководством В.В. Иванова и Б.И. Соколова базируется на том, что сущность денег синтезирует в себе совокупность объективных и субъективных моментов, эволюционных и ра-ционалистических.

12. Назовите функции, которые выполняют деньги в соответствии с марк-систской трактовкой.
Карл Маркс выделил следующие функции денег в развитом товарном произ-водстве. Деньги служат: 1) мерой стоимости; 2) средством обращения; 3) сред-ством накопления (образования сокровищ при изъятии из обращения); 4) сред-ством платежа (погашения долгов при уплате кредитов, налогов, земельной рен-ты и т.п.) и 5) мировыми деньгами (в обороте между странами).

13. Как трансформировалось понятие масштаба цен в современной эконо-мике при реализации функции денег как меры стоимости?
Мера стоимостей – это экономическая функция денег, действие которой не зависит от воли государства. Масштаб цен носит юридический характер и слу-жит выражением не стоимости, а цены товаров. Они взаимодействуют через масштаб цен, и мысленно представляемая цена товара (идеальная) как показа-тель его стоимости преобразуется в прейскурантную (или рыночную) цену, вы-раженную в национальных денежных единицах.
Условиями правильного выполнения деньгами функции меры стоимости яв-ляются:
– достаточный уровень развития рыночных отношений и конкуренции;
– наличие единства в ценообразовании в едином экономическом пространстве;
– эквивалентность обмена;
– устойчивость национальной денежной единицы.