РАСЧЕТ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИННОВАЦИОННО-ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

2. РАСЧЕТ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИННОВАЦИОННО-ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА
Таблица 1
Исходные данные, необходимые для расчета эффективности ИИП
№ п/п Показатели Шаги расчета
1 2 3 4 5 6
А Б 1 2 3 4 5 6
I. Исходные данные для начальной точки, совпадающей с концом нулевого шага
1 Годовой темп цепной инфляции для расчета стоимости продукции в прогнозных ценах, % 8 7 6 5 5 5
2 Годовой темп цепной инфляции для расчета стоимости зданий в прогнозных ценах, % 15 15 12 10 10 10
3 Годовой темп инфляции для расчета стоимости электроэнергии, % 15 15 15 15 15 15
4 Годовой темп инфляции для расчета стоимости оборудования в прогнозных ценах, % 10 10 10 10 10 10
5 Годовой темп инфляции для расчета прогнозных цен на все элементы затрат, формирующих себестоимость продукции, кроме затрат на электроэнергию и амортизацию, % 8 8 7 6 5 5
II. Индексы цепной инфляции
6 Для расчета стоимости продукции в прогнозных ценах 1,08 1,07 1,06 1,05 1,05 1,05
7 Для расчета стоимости зданий в прогнозных ценах 1,15 1,15 1,12 1,1 1,1 1,1
8 Для расчета стоимости электроэнергии в прогнозных ценах 1,15 1,15 1,15 1,15 1,15 1,15
9 Для расчета стоимости оборудования в прогнозных ценах 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1
10 Для расчета стоимости остальных элементов затрат, формирующих себестоимость продукции, кроме стоимости электроэнергии и затрат на амортизацию 1,08 1,08 1,07 1,06 1,05 1,05
III. Индексы общей инфляции
11 Индекс общей инфляции для расчета стоимости продукции 1,08 1,16 1,22 1,29 1,35 1,42
12 Индекс общей инфляции для расчета стоимости зданий 1,15 1,32 1,48 1,63 1,79 1,97
13 Индекс общей инфляции для расчета стоимости электроэнергии 1,15 1,32 1,52 1,75 2,01 2,31
14 Индекс общей инфляции для расчета стоимости оборудования 1,10 1,21 1,33 1,46 1,61 1,77
15 Индекс общей инфляции для расчета элементов затрат, формирующих себестоимость продукции, кроме затрат на электроэнергию и амортизацию 1,08 1,17 1,25 1,32 1,39 1,46
IV. Исходные данные для дефлирования денежных потоков
16 Средневзвешенный индекс цепной инфляции для всех видов затрат и результатов, перечисленных в пунктах 1-15 1,07 1, 07 1,07 1, 07 1,07 1,07
17 Средневзвешенный индекс общей инфляции по всем видам затрат и по всем видам деятельности 1,07 1,14 1,23 1,31 1,40 1,50
V. Исходные данные для расчета средневзвешенной стоимости капитала
18 Номинальная ставка акционерного капитала, % 12,35 12,35 12,35 12,35 12,35 12,35
19 Номинальная ставка процентов по кредиту, % 15,56 15,56 15,56 15,56 15,56 15,56
20 Удельный вес акционерного капитала в общей стоимости капитальных вложений, % 50 50 50 50 50 50
21 Реальная стоимость акционерного капитала, % 5 5 5 5 5 5
22 Реальная стоимость процентов по кредиту, % 8 8 8 8 8 8
VI. Прочие данные, необходимые для определения эффективности ИИП
23 Стоимость одного куб метра производственного здания в базисных ценах, т.руб. 50 50 50 50 50 50
24 Базисная цена одного Квт часа электроэнергии, руб. 2 2 2 2 2 2
25 Среднегодовые затраты, связанные с использованием производственного помещения, тыс. руб. на 1 кв. метр 3 3 3 3 3 3
VII. Базисные цены на оборудование, используемое при старой технологии, т.руб.
26 Отрезной станок 500 500 500 500 500 500
27 Токарно-винторезный станок 400 400 400 400 400 400
28 Формовочная машина 700 700 700 700 700 700
29 Литейный конвейер 8000 8000 8000 8000 8000 8000
30 Очистной барабан 300 300 300 300 300 300
31 Бегуны 800 800 800 800 800 800
32 Токарно-револьверный станок 900 900 900 900 900 900
33 Вертикально-револьверный станок 400 400 400 400 400 400
VIII. Базисные цены на оборудование, используемое при новой технологии, т.руб.
34 Пресс усилием 160 тонн 10000 10000 10000 10000 10000 10000
35 Пресс усилием 63 тонны 4000 4000 4000 4000 4000 4000
36 Пресс усилием 100 тонн 7000 7000 7000 7000 7000 7000
IX. Часовые тарифные ставки при старой технологии по расценкам базисного года, руб.
37 Отрезка заготовки 80 80 80 80 80 80
38 Токарная обработка втулки 100 100 100 100 100 100
39 Приготовление земли 85 85 85 85 85 85
40 Формовка 80 80 80 80 80 80
41 Заливка металла в форму 100 100 100 100 100 100
42 Обработка в барабане 80 80 80 80 80 80
43 Обрубка заготовки 80 80 80 80 80 80
44 Выбивка заготовки 90 90 90 90 90 90
45 Грунтовка заготовки 80 80 80 80 80 80
46 Токарная обработка крышки 120 120 120 120 120 120
47 Сверление 100 100 100 100 100 100
X. Часовые тарифные ставки при новой технологии по расценкам базисного года, руб.
48 Вырубка заготовки 80 80 80 80 80 80
49 Отбортовка отверстий 80 80 80 80 80 80
50 Вырубка четырех отверстий и обработка контуров 80 80 80 80 80 80
XI. Базисные цены на материалы, т. руб за одну тонну
51 Сталь на втулку, при старой технологии 20 20 20 20 20 20
52 Чугун на крышку при старой технологии 8 8 8 8 8 8
53 Сталь на крышку при новой технологии 20 20 20 20 20 20
54 Цена отходов стали 5 5 5 5 5 5
55 Цена отходов чугуна 3 3 3 3 3 3
Таблица 2
Данные о выпуске продукции по вариантам и годам жизненного цикла ИИП
Вариант Выпуск продукции по годам жизненного цикла ИИП, штук
1 2 3 4 5 6
1 40000 45000 50000 55000 60000 60000
2 44000 48000 52000 56000 60000 60000
3 48000 52000 56000 60000 64000 64000
4 52000 56000 60000 64000 68000 68000
5 56000 60000 64000 68000 72000 72000
6 60000 64000 68000 72000 76000 76000
7 64000 68000 72000 76000 80000 80000
8 70000 74000 78000 82000 86000 86000
9 74000 78000 82000 86000 90000 90000
10 80000 84000 88000 92000 96000 100000
Таблица 3
Исходные данные по стоимости 1 куб.м. производственного здания, расчетной стоимости 1 квт-часа электроэнергии и нормативу отчислений на капитальный и текущий ремонт в %
Варианты Стоимость 1 куб.м. производственного здания, тыс. руб. в базисных ценах Стоимость 1 Квт-часа электроэнергии, руб. в базисных ценах Затраты на капитальный и текущий ремонт в процентах к стоимости производственного здания в базисных ценах. %
1 2 3 4
1 38 3,3 8,0
2 40 3,2 7,0
3 45 3,1 6,0
4 50 3,0 5,5
5 55 2,8 5,0
6 60 2,6 4,5
7 65 2,5 4,4
8 70 2,4 4,3
9 75 2,2 4,2
10 80 2,0 4,1

Таблица 4
Общие сведения об инвестиционном проекте
№ Общие сведения по проекту Значение показателя
1 Наименование проекта: совершенствование технологии и изготовление электродвигателя
2 Краткая характеристика инвестиционного проекта. Инвестиционным проектом предусмотрено внедрить более совершенную технологию изготовления электродвигателей на основе изменения конструкции и технологии изготовления крышек электродвигателя. Это выражается в замене внутренних чугунных крышек подшипников, изготовленных методом литья, на стальные штампованные крышки. Решение данной задачи позволит снизить расходы на оплату труда, уменьшить трудоемкость продукции, обеспечить экономию материальных затрат. Одновременно возрастет производственная мощность предприятия, что позволит увеличить выпуск и объем реализации электродвигателей, и, как следствие, возрастут прибыль, доход и добавленная стоимость предприятия.
3 Организация, представляющая проект: фирма по производству электродвигателей
4 Срок жизни проекта, лет 6
5 Налоговое окружение (наименование налога, %):
налог на имущество 2,2
налог на прибыль 20
налог на добавленную стоимость 18
6 Программа выпуска продукции, шт. (А):
по новой технологии Табл.2
по старой технологии Табл.2
7 Количество комплектующих на один электродвигатель:
а) втулок 1
б) крышек (Q) 2
Таблица 5
Дополнительные данные, необходимые для расчета потребного количества единиц оборудования, стоимости производственного помещения и затрат на его содержание, а также о стоимости электроэнергии
№ пп. Показатели Условное обозначение показателя По базовой технологии По новой технологии
А Б 1 2 3
1 Действительный годовой фонд времени работы оборудования при двухсменном режиме работы, часов в год: Fд
металлорежущего 4000 4000
литейного 4000
2 Коэффициент, учитывающий выполнение норм выработки Kв 1,28 1,28
3 Коэффициент, учитывающий потери электроэнергии в сети завода KN 0,9 0,9
4 Стоимость 1 м куб. производственного здания, тыс.руб. Цзд Табл.3 Табл.3
5 Высота помещения цеха, м h 5 5
6 Расчетная цена силовой электроэнергии, руб/кВт-ч Цэ Табл.3 Табл.3
7 Среднегодовые затраты, связанные с использованием 1 м кв. производственного помещения, руб. в год Зср 3000 3000
8 КПД электродвигателя КПД 0,85 0,85
Таблица 6
Основные характеристики технологического оборудования по действующей технологии
№ пп, Показатели Отрезной станок Токарно- винторезный станок Формовочная машина Литейный конвейер Очистный барабан Бегуны Токарно-Револьверный станок Вертикально-сверлильный станок
А Б 1 2 3 4 5 6 7 8
1 Установленная мощность(Nу) 8,8 12,1 Сжатый Воздух 10 10 10 15,8 2,9
2 Договорная цена, р см. таб,1 см, таб,1, см, таб,1, см, таб,1, см, таб,1, см, таб,1, см, таб,1, см, таб,1,
3 Норма амортизационных отчислений (а), % 4,6 4,6 10 16 11,1 10 4,6 4,6
4 Коэффициент использования двигателя по мощности Кмощ 0,5 0,6 0,6 0,8 0,6 0,6 0,7 0,6
5 Коэффициент использования оборудования во времени Кз 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8
6 Процент затрат на капитальный ремонт (Ак),% 7,6 7,6 8 8 7 13,5 7,6 7,6
7 Коэффициент учитывающий затраты на текущий ремонт, техническое обслуживание и и осмотры Ко 2 2 2 2 2 2 2 2
8 Производственная площадь, занимаемая оборудованием, кв,м 16 12 12 80 14 20 15 8
9 Номер технологической операции 1,1 1,2 2,2 2,3 2,4 2,1 2,8 2,9
Таблица 7
Характеристика технологического оборудования по новой технологии
№ Показатели Усилие пресса
пп 160 т 63 т 100 т
А Б 1 2 3
1 Установленная мощность Nу, кВт 15,7 4,5 7
2 Договорная цена, р, см,табл1 см,табл,1 см,табл,1
3 Норма амортизационных отчислений а, % 5,6 5,6 5,6
4 Коэффициент использования двигателя по мощности, Кмощ 0,6 0,6 0,6
5 Коэффициент использования оборудования во времени, Кз 0,8 0,8 0,8
6 Процент затрат на капитальный ремонт ак , % 7,1 7,1 7,1
7 Коэффициент, учитывающий затраты на текущий ремонт, техническое обслуживание и осмотры Ко 1,2 1,2 1,2
8 Производственная площадь, занимаемого оборудованием, кв, м 12 10 12
Таблица 8
Технологический процесс изготовления крышек (данные, необходимые для расчетов трудоемкости и расходов на оплату труда)
№ пп, Наименование операции Разряд работ Норма времени на 100 шт, (tшткi), нормо-час Часовая тарифная Ставка (Зтр),р
А Б 1 2 3
По старой технологии
1 Изготовление втулки
1,1 Отрезка заготовки 2 11,3 табл.1
1,2 Токарная обработка втулки 4 30,5 табл.1
Итого(стр,1,1+стр,1,2) * 41,8 *
2 Изготовление чугунной крышки
2,1 Приготовление земли 3 0,3 табл.1
2,2 Формовка 2 4,3 табл.1
2,3 Заливка металла в форму 3 0,94 табл.1
2,4 Обработка в барабане 2 0,28 табл.1
2,5 Обработка заготовки(ручная операция) 2 0,63 табл.1
2,6 Выбивка заготовки(ручная операция) 3 0,98 табл.1
2,7 Грунтовка заготовки(ручная операция) 2 0,74 табл.1
2,8 Токарная обработка крышки 4 13,33 табл.1
2,9 Сверление 2 5,58 табл.1
Итого: (стр,2,1+стр,2,2…,+стр,2,9) * 27,08 *
По новой технологии
1 Изготовление стальной крышки
1,1 Вырубка заготовки 3 5,2 табл,1
1,2 Отбортовка отверстия и формовка радиусов 3 3 табл,1
1,3 Вырубка четырех отверстий и обрубка по контуру 3 3,6 табл,1
Итого(стр,1,1+стр,1,2+стр,1,3) * 11,8 *