Страхование рисков предприятиями и организациями апк

Введение
Актуальность данной работы обусловлена тем, что руководителю необходимо понимать какие риски существуют в сельскохозяйственной отрасли и какие усилия необходимо применить первостепенно для их минимизации. Применяя данное понятие можно увидеть, что на предприятии существует большое количество рисков, которые достаточно трудно предугадать. Тем не менее на данный момент времени для аграрного производства существует множество вспомогательных материалов, например, удобрения, гибридные семена, которые приспособлены к определенному климату и многое другое, благодаря которым на практике можно уменьшить риски сельского хозяйства.
Потребность фирмы в эффективной защите обусловлено рядов факторов такие как межгосударственные конфликты, геополитические риски, террористические акты, кибератаки, климатические изменения, политическая и социальная нестабильность. В таких условиях, наряду с максимизацией прибыли стоит задача минимизации рисков. Это и обуславливает потребность в эффективной страховой защите.
Объектом и одновременно субъектом управления риском являются страховые компании. В силу специфики своей деятельности находятся под воздействием двух видов рисков: рисков, обусловленных деятельностью страховой организации, как объекта хозяйственной деятельности, так и рисков, принимаемых от страхователей.
Страхование одновременно выступает как один из стабилизаторов экономической и социальной ситуации в стране и как одна из сфер экономики и бизнеса. Одновременно страхование считается одним из методов управления риском. Специфика страховой защиты состоит в компенсации ущерба при осуществлении страхового случая.
Сельскохозяйственные предприятия сталкиваются с необходимостью принимать решения в условиях присутствия рисковых факторов. В связи с этим основное назначение оценки риска – предоставить предприятиям необходимые данные для принятия решений о целесообразности участия в том или ином проекте. Чем совершеннее методы количественной оценки, тем меньше становится фактор неопределенности. Следует отметить, что имеющиеся методы оценки рисков, которые в определенной степени находят применение в предпринимательской деятельности, свидетельствуют о серьезной необходимости дальнейшей их разработки.
Проблема управления страховыми рисками широко освещена как в отечественной литературе, так и зарубежной. Основными учеными, которые затрагивали данную проблему в своих трудах, являются: С.М. Авдошин, Ю.Т. Ахвледиани, Н.А. Бабурина, К.В. Балдин, С.М. Васин, В.И. Измалков и др. В данном исследовании мы будем опираться на труды именно этих ученых.
Объектом данной работы является ЗАО «Искра Ленина».
Предметом исследования выступает страхование рисков ЗАО «Искра Ленина».
Цель исследования – рассмотреть страхование рисков предприятиями и организациями АПК.
В соответствии с указанной целью поставлены перед собой следующие задачи:
определить понятие страхового риска;
изучить страхование рисков предприятиями АПК;
рассмотреть общую характеристику предприятия;
дать анализ методов предупреждения и снижения риска;
определить управление рисками страхования;
изучить пути минимизации рисков страхования.
Структура работы состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложения.



1. Теоретические основы страхования рисков предприятиями и организациями АПК
1.1. Понятие страхового риска
Страхование является видом деятельности, предполагающим защиту от воздействия неблагоприятных факторов, которые могут повлечь возникновение ущерба для здоровья или имущества. Страховой риск – это понятие, определяющее степень вероятности возникновения неблагоприятного события, от которого страхуется клиент.
Страховые риски классифицируются не только по объекту страхования (недвижимость, автомобили, техника), но и по типу воздействия внешних факторов на вероятность наступления страхового случая (природные, экономические факторы и т. д.). В зависимости от процентного шанса страховщики и оценивают стоимость страхования. Кроме этого, есть еще такое понятие, как механика страховых рисков. Про него многие слышали, а что это такое, не понимают. Поэтому заполняем пробелы, объясняя все простым языком. Из нашего материала вы узнаете об основных и особых видах страховых рисков, а также о работе с ними страховщиков [14, с.155].
Любая деятельность, так или иначе, сопряжена со всевозможными рисками. Такие риски, как правило, связаны с ощутимыми финансовыми последствиями и негативными эмоциями. Тот или иной сбой в человеческой жизнедеятельности может возникнуть внезапно, в любой момент времени, и его объёмы неизвестны. Определённо, если вы хотите избавить себя от возможных негативных экономических последствий, возникнет потребность в том, чтобы оградиться от возможных рисков. Именно поэтому риск становится определяющим условием возникновения страховых взаимодействий. В их отсутствие едва ли возможно само существование страховых институтов, поскольку факт отсутствия риска не может содействовать возникновению страхового интереса. Степенью потенциального риска также ограничивается уровень страховой защиты.
Общеизвестны несколько основных определений, которые обозначают понятие риска в страховании.
Во-первых, понимание риска как конкретного явления либо совокупности потенциально опасных явлений, вызывающих желание человека застраховаться с учётом возможности компенсации страховых издержек (страховой выплаты).
Во-вторых, происходит привязка к условиям возможных рисков, которые непосредственно связаны с данным конкретным объектом.
В-третьих, предполагается рассредоточение результата нежелательного исхода событий между страховщиком и страхователем в результате наступления момента, подлежащего страхованию, связанного с экономическими рисками [25, с.52].
Классификация возможных рисков подразделяет их на две главные группы: страховые (риски, которые включают в договор страхования); не страховые (риски, которые не включают в договор страхования).
Существует возможность застраховаться от наибольшей части гипотетически возможных рисков. Есть определённые критерии, исходя из которых определяется, является ли риск страховым:
риск, который относится к зоне ответственности страховщика, обязательно должен обладать высокой степенью вероятности;
оценку риска следует воспринимать как гипотетически возможную, а не заранее известную – как во времени, так и в пространстве и в размерах ущерба;
реализация риска, связанного с осуществлением страхового случая, не может иметь признаки обусловленности теми или иными желаниями страховщика либо иных лиц;
страховой случай не может распространяться одновременно на большое количество объектов в условиях крупной страховой совокупности. Он не должен иметь объёмов бедствия катастрофического масштаба, которое может повлечь за собой экстраординарные убытки [21, с.206].
Общая классификация рисков состоит из экологических, транспортных, политических, специальных, технических рисков, рисков ответственности.
1. Экологические – человеческая деятельность, направленная на присвоение материальных благ, естественно, преобразует окружающую среду, что в отдельных случаях вызывает её загрязнение. Этим фактом обусловлено появление экологических рисков. Такие риски чаще всего не включаются в зону ответственности страховщика. Однако другие страховые интересы, которые могут иметь отношение к таким рискам, создают благодатную почву для возникновения специального вида страхования, который отвечает такого рода интересам.
2. Транспортные – известны два типа страхования рисков на транспорте: каско и карго. Каско представляет такой вид страхования, который обеспечивает покрытие рисков при движении автомобилей, а также во время их стоянки, простоя или ремонта. Кроме того, в сферу ответственности страховщика могут включаться риски при передвижении железнодорожного, воздушного, морского и речного транспорта. Карго – страхование грузов, которые перемещаются любым видом транспорта. Иными словами: каско – страхуем транспортное средство; карго – страхуем груз, который перевозится в том или ином транспортном средстве.
3. Политические – риски, связанные с действиями, которые не согласуются с нормами международного права, относятся к политическим (репрессивным). В данном типе рисков также предусматривается вероятность вмешательства правительств других стран в дела конкретного суверенного государства и (или) его граждан. Включение политических рисков в сферу ответственности страховщика возможно только на особых условиях и при иных оговорках страхового договора.
4. Специальные страховые риски – под специальными рисками понимают