Активные и пассивные операции коммерческих банков

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система представляет собой одну из важнейших структур рыночной экономики. Банки проводят расчеты с деньгами, занимаются кредитованием, выступают посредниками в перераспределении капитала, повышают уровень эффективности производства, инициируют рост производительности общественного труда. Коммерческие банки играют важную роль в развитии стабильных партнёрских отношений с государственными, кооперативными и общественными организациями.
Коммерческие банки – это центр банковской системы, они играют важную роль в рыночной экономике. Важно развивать деятельность коммерческих банков, это является необходимым условием реального формирования механизма рынка [17, с. 10].
Функционирование коммерческого банка на сегодняшний день является актуальным вопросом для рыночной экономики РФ, поскольку банки интегрируют в себе масштабную величину денежных средств. Коммерческие банки – это и организации, через которые проходят денежные средства, и хранилище для денег.
Взаимосвязь успешно растущей экономики и устойчивой системы банков крайне важна. Банки существенно увеличивают общую производственную эффективность, функционируя как посредники к перераспределении капитала.
Коммерческие банки представляют собой специфическую категорию компаний, которые известны как посредники в финансовой области. Благодаря коммерческим банкам привлекается капитал и сбережения, а также другие средства, высвобождаемые в процессе экономической деятельности. Благодаря коммерческим банкам денежные средства предоставляются во временное пользование другим агентам хозяйствования, которые нуждаются в дополнительном капитале [5, с. 130].
Благодаря банкам формируются новые требования и обязательства, которые становятся впоследствии товаром на рынке денег. Коммерческие банки принимают депозиты клиентов и формируют новые обязательства – депозит, и выдают ссуду – новые требования к заемщику. Это и есть сущность финансового посредничества.
Коммерческие банки также могут финансировать инвестиционные затраты, совершать покупки и продажу иностранной валюты, выдавать гарантии, оказывать экспертные услуги, давать консультации, заниматься лизинговыми и факторинговыми операциями. Коммерческие банки могут заниматься международными валютными операциями, конвертацией валютных ресурсов, осуществлять кассовое обслуживание и сберегательное дело. Банки могут накапливать свободные денежные средства и вкладывать их в дело в самых разных формах – это приносит высокие проценты не только банку, но и его клиентам.
Целью данной работы является рассмотрение активных и пассивных операций коммерческих банков.
Задачи, поставленные нами:
1) Рассмотрение сущности коммерческих банков в РФ;
2) Анализ специфики активных и пассивных операций коммерческих банков в РФ;
3) Описание современной ситуации с развитием операций коммерческих банков в РФ.
Предметом исследования являются активные и пассивные операции коммерческих банков. Объектом исследования являются современные тенденции развития операций коммерческих банков в РФ.

1 Теоретическое рассмотрение сущности коммерческих банков РФ

1.1 Характеристика коммерческих банков РФ

Банк России – это и орган государственного управления специальной компетенции, который наделяется властными полномочиями, и экономически самостоятельное юридическое лицо.
ЦБ РФ осуществляет регистрацию кредитных организаций и осуществляет выдачу лицензий на право осуществления операций банками. ЦБ осуществляет проверку, сможет ли создаваемая организация обеспечить надлежащий уровень оказания банковских услуг клиентуре [5, с. 54].
Также ЦБ РФ может проводить проверки кредитных организаций и их филиалов.
Качественное и эффективное функционирование экономики без банков не представляется возможным. Банки проводят расчеты и платежи в хозяйстве.
Современные банки – это не только коммерческие предприятия, которые нацелена на получение и максимизацию прибыли, но это и важные социальные институты, которые являются главной частью финансовой инфраструктуры и призваны обеспечить условия стабильности работы финансовой системы и экономики в целом.
Финансовая система представляет собой совокупность отношений в сфере финансов, которые связаны с применением фондов денежных средств при помощи соответствующих финансовых учреждений.
На рисунке 1 мы показали звенья системы финансовых отношений.
Благодаря финансовому механизму государство формирует фонды денежных средств, которые применяются при осуществлении функций в экономической, социальной и политической сферах.
Финансы функционируют посредством денег. Финансы – это часть воздействия на процессы хозяйствования. Финансы являются средством формирования интересов в экономической сфере фирм и различных организаций [4].

Рисунок 1 – Звенья системы финансовых отношений [5]
Финансы, если рассматривать их как категорию экономики, являются отношениями, которые формируются в процессе распределения, перераспределения и использования денежных средств для того, чтобы обеспечить потребности общества. Финансовые же отношения возникают как совокупность денежных отношений.
Функционирование коммерческого банка на сегодняшний день является актуальным вопросом для рыночной экономики РФ, поскольку банки интегрируют в себе масштабную величину денежных средств. Коммерческие банки – это и организации, через которые проходят денежные средства, и хранилище для денег.
Взаимосвязь успешно растущей экономики и устойчивой системы банков крайне важна. Банки существенно увеличивают общую производственную эффективность, функционируя как посредники к перераспределении капитала.
Коммерческие банки представляют собой специфическую категорию компаний, которые известны как посредники в финансовой области. Благодаря коммерческим банкам привлекается капитал и сбережения, а также другие средства, высвобождаемые в процессе экономической деятельности. Благодаря коммерческим банкам денежные средства предоставляются во временное пользование другим агентам хозяйствования, которые нуждаются в дополнительном капитале. Благодаря банкам формируются новые требования и обязательства, которые становятся впоследствии товаром на рынке денег. Коммерческие банки принимают депозиты клиентов и формируют новые обязательства – депозит, и выдают ссуду – новые требования к заемщику. Это и есть сущность финансового посредничества.
В сфере кредитования практически нет запретов в использовании заемных средств. Ссуды предоставляются на инновации, формирование капиталов производства, на реконструкцию и создание предприятий, цехов, товаров и технологий, услуг. Банковский кредит позволяет провести приватизацию и разгосударствление собственности, проводить операции с ценными бумагами.
Коммерческие банки также могут финансировать инвестиционные затраты, совершать покупки и продажу иностранной валюты, выдавать гарантии, оказывать экспертные услуги, давать консультации, заниматься лизинговыми и факторинговыми операциями. Коммерческие банки могут заниматься международными валютными операциями, конвертацией валютных ресурсов, осуществлять кассовое обслуживание и сберегательное дело. Банки могут накапливать свободные денежные средства и вкладывать их в дело в самых разных формах – это приносит высокие проценты не только банку, но и его клиентам [5, с. 60].

1.2 Операции коммерческих банков: общая характеристика

Базовой направленностью коммерческого банка является получение прибыли. На сегодняшний день банки предлагают большое число услуг для различных клиентов и разных условий.
На рисунке 2 мы показали основные операции коммерческих банков.

Рисунок 2 – Основные операции коммерческих банков [11]
На рисунке 3 мы показали основные операции коммерческих банков в соответствии с законодательством Российской Федерации [11, с. 113]
Кроме того, банки осуществляют следующие сделки:
1) Выдача гарантий за третьих лиц (выполнение денежных обязательств);
2) Оказание услуг консультационного и информационного характера;
3) Выдача в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений и сейфов, которые расположены в нем, для хранения ценностей и документов;
4) Операции лизинга.
Чтобы осуществлять расчетные, кассовые, валютные, инкассационные и другие операции, коммерческому банку нужны ресурсы, формирующиеся из таких источников, как:
1. собственные средства;
2. заемные средства;
3. выпущенные фонды.

Рисунок 3 – Основные операции коммерческих банков в соответствии с законодательством Российской Федерации [15, с. 45]
Итак, на все звенья финансовой системы оказывают влияние банки. Банки оказывают влияние на экономическое состояние, на производство и обращение товаров, на объем валового внутреннего продукта, на прибыль, производительность общественного труда.
Что же касается современной ситуации, то сейчас есть тенденция к укрупнению банков, ликвидируются малые банки. Ниша, которая в результате этого высвобождается, стихийно заполняется небанковскими институтами, которые уже не так жестко контролируются, а значит, такие институты уже не так надежны.