Особенности формирования кредитной политики коммерческого банка по кредитованию индивидуальных предпринимателей

ВВЕДЕНИЕ

Кредит является неотъемлемым элементом рыночного хозяйства, оказывающим непосредственное воздействие на процессы расширенного воспроизводства на макроуровне и на уровне отдельного предприятия. Будучи одновременно категорией воспроизводства и перераспределения, он ускоряет процессы воспроизводства на всех его фазах — производства, распределения, обмена, потребления.
За счет кредита происходит формирование основных и оборотных средств предприятий; осуществляются расчеты между товаропроизводителями, портфельные и реальные инвестиции, оплата рабочей силы, увеличение объема денежной массы, участвующей в денежном обороте (в том числе в функциях средств платежа и обращения); ускоряются процессы реального накопления, производственного и личного потребления, формирования доходов бюджета, поступления выручки от реализации продукции предприятий.
Кредит как экономическая категория служит объектом активного государственного регулирования. Цели, преследуемые государством при кредитном регулировании, могут быть различны. Хотя на первый взгляд кредитная политика государства есть прямое воздействие на деятельность коммерческого банка и направлена на расширение или сокращение кредитования экономики, она преследует цели стабильного развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения, поддержки экспортеров на внешнем рынке. Воздействие на кредитную политику в целом позволяет, в конечном счете, достичь более глубоких стратегических задач развития экономики.
Таким образом, вопрос оценки и анализа состояния кредитной системы и роли кредита в экономике весьма актуален в условиях финансового кризиса, так как государство активно ищет пути его преодоления.
Целью данной работы является изучение особенностей формирования кредитной политики коммерческого банка по кредитованию индивидуальных предпринимателей.
Задачи, обеспечивающие достижение цели, составляют содержание в трех главах:
 определить сущность кредита как категории экономики;
 изучить кредитную политику коммерческого банка по кредитованию индивидуальных предпринимателей;
 представить характеристику деятельности ПАО «Сбербанк»;
 рассмотреть формирование кредитной политики ПАО «Сбербанк» России» по кредитованию индивидуальных предпринимателей;
 провести анализ кредитования индивидуальных предпринимателей ПАО «Сбербанк» России».
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк».
Предметом исследования являются особенности формирования кредитной политики коммерческого банка по кредитованию индивидуальных предпринимателей.
Информационную базу исследования составили следующие источники:
— научные источники (монографическая, учебная литература).
— методологические материалы Банка России
— интернет-ресурсы.
— публикации специальной периодической печати.
Методологической основой данного исследования является использование диалектического, экономического, статистического методов изучения теоретического и практического материалов, системный подход и анализ.


1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ПО КРЕДИТОВАНИЮ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ

1.1. Понятие и сущность кредита

Кредит — это передача товаров или денежных средств во временное пользование под определенный процент. Происхождение слова – от латинского creditium и credo, что означает «ссуда» и «доверие» соответственно.
В современной экономической литературе выделяют два основных определения понятия «кредит». Первая заимствована из перевода с латинского языка слова «credо» - вера или же от слова «credit» - он верит. Другая гипотеза гласит о том, что данное понятие было заимствовано тоже из латыни, но уже от другого термина «creditum», который обозначает как раз-таки близкое к сегодняшнему понятию значение – ссуда или долг. На сегодняшний лень кредитные отношения и предполагают передачу денежных или товарных средств на условиях полного возврата, платности, срочности, условия и формы которого имеют огромное разнообразие. Вся сущность кредита состоит в том, что кредитом называют отношения между заемщиком и кредитором на основании заемных средств в любой форме (денежной или товарной). Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик, кредитором называют человека, который передает свои денежные средства в пользование заемщиком на оговоренное время. Заемщик в свою очередь это человек, который обязуется вернуть заемные средства в установленное время .
В современном мире достаточно сложно представить взаимодействие юридических и физических лиц без применения заемных денежных средств. Кредит является одной из основных составляющих экономической науки и активно исследуется фактически всеми ее разделами. Такого рода повышенный интерес к кредиту обусловлен его исключительной ролью, которую данное экономическое явление играет как в международной и национальной экономике и хозяйственном обороте, так и в жизни практически каждого человека.


1.2. Кредитная политика коммерческого банка по кредитованию индивидуальных предпринимателей

Индивидуальные предприниматели считаются особыми субъектами рыночной экономики, в связи с тем, что они являются как физическими лицами, так и владельцами бизнеса, ведущими предпринимательскую деятельность, преследуя при этом цель получения материальной выгоды. Данная двоякость субъекта при получении им кредита может помочь и повлиять на ситуацию в позитивном плане или же помешать, создав некоторые трудности. Принимая решение о предоставлении кредита, в первую очередь, банк стремится наиболее полно, а главное, верно, оценить материальный потенциал кредитуемого, а именно – насколько у него устойчивая прибыль и сможет ли он регулярно и исправно производить выплаты банку по кредиту. Кроме этого, кредитная организация учитывает не только нынешнюю, но и будущую прибыль индивидуального предпринимателя.
Конституционные основы банковской деятельности закреплены в ст. 71 Конституции РФ, согласно которой финансовое, кредитное регулирование и федеральные банки находятся в ведении Российской Федерации.


2. ОСОБЕННОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ПО КРЕДИТОВАНИЮ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК»

2.1. Характеристика деятельности ПАО «Сбербанк»

Сбербанк – крупнейший банк России и один из ведущих мировых финансовых институтов. На долю Сбербанка приходится около трети активов всего российского банковского сектора. Сбербанк является ключевым кредитором национальной экономики и занимает самую большую долю на рынке депозитов.
ПАО «Сбербанк» – крупнейший финансовый институт Центральной и Восточной Европы. Банк был основан в 1841 году и в 2016 году отметил свое 175-летие. Основным видом деятельности является предоставление финансовых услуг и сервисов розничным и корпоративным клиентам.
Миссия Сбербанка России сформулирована следующим образом: «Мы даем людям уверенность и надежность, мы делаем их жизнь лучше, помогая им реализовать свои стремления и мечты. Мы строим одну из лучших финансовых компаний в мире, успех которой основан на профессионализме и чувстве гармонии и счастья ее сотрудников». Главная цель Банка - получение прибыли и повышение благосостояния его акционеров.
Полное наименование – Публичное акционерное общество «Сбербанк России». Учредителем и основным акционером ПАО «Сбербанк» является Центральный банк Российской Федерации (Банк России), которому принадлежит 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Остальные 50% акций Банка принадлежат российским и международным инвесторам. Услугами Сбербанка пользуются более 135 млн физических лиц и около 1 млн предприятий в 22 странах мира.
Сбербанк стремится создать комфортные условия труда для своих сотрудников. Все работники охвачены коллективным договором, 86% из них работают на постоянной основе. За первое полугодие 2018 года текучесть кадров Сбербанка составила 13 процентов. Сбербанк реализует активную кадровую политику, направленную на создание системы управления персоналом, способствующей достижению текущих приоритетов и задач, направленных на повышение эффективности и стоимости бизнеса.
Сбербанк, по официальному положению ГК РФ, принял данную форму собственности от 04.08.2015 года. Данные изменения в законодательной форме касаются всех АО.
Основные виды деятельности ПАО «Сбербанк»:
 привлечение денежных средств физических и юридических лиц для вкладов и сберегательных сертификатов;
 привлечение денежных средств физических лиц в уставный капитал ПАО «Сбербанк» (паевые инвестиционные фонды, доверительное управление, структурные продукты);
 открытие и ведение банковских и брокерских счетов физических и юридических лиц;
 кредитование физических и юридических лиц;
 оказание консультационных услуг по кредитованию, вкладам и иным банковским операциям для физических и юридических лиц;
 осуществление расчетов по поручению клиентов банка, в том
 числе банков-корреспондентов по их банковским счетам;
 кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
 купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
 предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений и сейфов для хранения документов, ценностей и денежных средств в наличном эквиваленте;
 выпуск и обслуживание пластиковых (кредитных и дебетовых) карт международных и российских платежных систем;
 покупка, продажа, учет и хранение ценных бумаг;
 выполнение депозитарных операций.
Приоритетными направлениями деятельности ПАО «Сбербанк» являются следующие.
Операции с корпоративными клиентами. ПАО «Сбербанк» обслуживает расчетные и текущие счета, открывает депозиты, выдает кредиты, гарантии, обслуживает экспортно-импортные операции, выполняет инкассацию, конверсионные услуги, денежные переводы в пользу юридических лиц и др.
Операции с розничными клиентами. ПАО «Сбербанк» принимает средства во вклады и ценные бумаги, выдает кредиты, обслуживает банковские карты, операции с драгоценными металлами, куплю-продажу иностранной валюты, платежи, денежные переводы, хранение ценностей и др.