Электронные деньги как новая форма современного рыночного хозяйства.

В октябре 1996 года был опубликован доклад «Сложности для центральных банков, возникающие в связи с развитием электронных денег», подготовленный Банком международных расчетов. В нем понятие «электронной наличности» освещается в виде денежной стоимости, которая может измеряться в валютных единицах, хранится в электронной форме на электронном устройстве и находится во владении потребителя. Данная стоимость может быть приобретена заказчиком и хранится на его устройстве, при этом она может сокращаться по мере того, как покупатель использует свое устройство. В данном докладе упоминается два основных вида электронных устройств, это:
 программные продукты с предварительной оплатой (электронная стоимость хранится на накопителе компьютера, передача осуществляется через телекоммуникационную сеть, подобную Интернету);
 карточки с предварительной оплатой (электронная стоимость хранится на микропроцессоре, который встроен в карту, передача стоимости осуществляется при помещении карты в считывающее устройство).
Европейский центральный банк дает иное понятие электронных денег в своем «Докладе об электронных деньгах» опубликованным в августе 1998 года.
Понятие электронной наличности в нем в широком смысле трактуется так:
«Электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денежной стоимости на техническом устройстве, которое может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только эмитента, но и других фирм, и которое не требует обязательного использования банковских счетов для проведения трансакций, а действует как предоплаченный инструмент на предъявителя».
На сегодняшний день основным документом, определяющим сущность электронных денег, является Директива Европейского Союза. Она была выпущено в сентябре 2000 года под порядковым номером 46 и на данный момент носит название: «О деятельности в сфере электронных денег и пруденциальном надзоре над институтами, занимающимися этой деятельностью».
В Директиве указано следующее определение электронных денег:
«Электронные деньги есть денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая:
 хранится на электронном устройстве;
 эмитируется после получения средств соразмерно эмитируемой денежной стоимости;
 может приниматься в качестве средства платежа, как самим эмитентом, так и другими фирмами».
В качестве четвертого пункта можно добавить следующее: обращается за пределами банковской системы (т.е. без использования банковских счетов). Электронные деньги часто путают с банковскими пластиковыми картами, хотя сами деньги никак не привязаны к конкретным банковским счетам. Выражая данный пункт другими словами, вам, при совершении любой операции с использованием карты требуется доступ к банковскому счету [9, с. 14].
Если исходить из российского законодательства, то обычно выделяют три основных подхода, которые трактуют понятие «электронной наличности» это: правовой, экономический, технологический. Тем не менее, все подходы взаимозависимы и лишь в какой-то мере характеризуют определенные стороны электронных денег. Для наиболее точной формулировки понятия «электронной наличности», которое учитывало бы характерные черты всех трех подходов, российские экономисты определяют основные особенности данного предоплаченного финансового продукта:
1. продукт представляет собой денежное обязательство эмитента;
2. выпускаться он может только после получения эмитентом денежных средств, которые соразмерны выпускаемой стоимости;
3. при проведении транзакций не задействуются банковские счета;
4. приниматься он может в качестве средства платежа экономическими субъектами отличными от эмитента;
5. вся информация о размере денежной стоимости хранится на электронных устройствах потребителя.
Главное различие электронных денег от обычных безналичных денежных средств состоит в том, что электронная валюта не является заменителем обычных денег, а представляет собой средства, эмитированные какой-либо организацией. В свою очередь обычные (безналичные или наличные) денежные средства эмитируются только лишь Центральным государственным банком. Выражая другими словами вышесказанное электронные денежные средства представляют собой заменитель законного платежного средства, обладающий лишь некоторыми свойствами заменяемого (т.е. денежный суррогат), тогда как безналичные средства представляют собой денежный субститут (т.е. денежное средство, полностью исполняющее функции заменяемого) [6, с. 797].

1.2. Эволюция электронных денег

Одну из ключевых ролей в возникновении первого денежного эквивалента сыграло развитие новых форм собственности и товарообмена. Другими словами, изначально деньги имели лишь товарную природу, а процесс первоначальной торговли был больше похож на известный нам натуральный товарообмен – бартер. В дальнейшем развитие товарообмена привело к тому, что из общей массы товаров выделился один, который стал в процессе развития всеобщим эквивалентом. Сам процесс товарообмена усложнился, т.е. разделился на две ступени:
 Товар – деньги (Реализация товара за деньги);
 Деньги – товар (Приобретение товара за деньги).
Данную теорию впервые обосновал Карл Маркс. Впоследствии развитие формы денег привело к тому, что понятие всеобщего эквивалента тесно срослось с драгоценными металлами (золотом и серебром). Изучая историю можно отметить, что первой формой металлических денег были различные слитки драгоценных металлов. Именно из-за этого на сегодняшний день многие денежные единицы носят весовые названия (фунт стерлингов и т.п.).
Возвращаясь к теме электронных денег, можно сказать, что сам термин электронной валюты является довольно новым, так как применяется к широкому, на данный момент, спектру платежных инструментов, которые в свою очередь, основаны на инновационных технических решениях. Если исходить из общего определения, то под электронными деньгами понимают системы, осуществляющие хранение и передачу, как традиционных валют, так и негосударственных частных валют (во многих странах выпуск подобного вида денег запрещен или строго регламентирован).
Первое упоминание об использовании электронных денег приходится на 1918 год, когда федеральный резервный банк США осуществил свой первый денежный перевод через телеграф. Вплоть до 1972 года, данный способ не был широко используемым и лишь созданная в этом же году США специальная расчетная палата по электронному обслуживанию платежных чеков, дала первый толчок к массовому распространению электронных расчетов [7, с. 76].
В начале 70-х годов первым видом безналичных электронных денег были записи на счетах компьютерной памяти банков (данные записи с бумажной документации переносились на электронные носители.)
Спустя десятилетия появился новый вид электронных денег. Деньги представляли собой электронные импульсы, перенесенные на пластиковые карточки. Это было огромным прогрессом, так как на эти изменения потребовалось не больше десяти лет.