Организация эмиссионных операций и расчетов с использованием банковских карт

Потребность хозяйственного оборота и государства в деньгах стимулирует рост денежной массы и определяет эмиссию денег. Под собственно денежной эмиссией понимается выпуск в обращение дополнительного количества денежных знаков и платежных средств, приводящий к росту денежной массы.
В современной системе платежей России производятся расчеты, различающиеся по различным критериям, таким как время действия, географическое распределение, применяемая техника. Составной частью этих расчетов является система срочных банковских платежей, осуществляющая переводы денежных сумм на территории всей страны в режиме онлайн с использованием банковских карт. А также сюда входят более семидесяти внутри региональных систем электронных расчетов, работающих в беспрерывном режиме и выполняющих переводы в пределах конкретного региона.
Это говорит о постоянной модернизации банковской системы, которая осуществляется путем создания новых услуг, увеличения скорости выполнения запросов и операций, расширение границ использования личных счетов клиентов и т.д.
Выполнение эмиссионных и расчетных операций является важным элементом современной банковской системы любого государства и инструментом денежно-кредитного регулирования, что подтверждает актуальность проводимого в курсовой работе исследования.
Целью курсовой работы является углубление знаний в области денежного обращения, сущности и функций кредита в государстве, функционирования банковской системы РФ, развитие способности к научно-исследовательской работе в ходе изучения литературных источников и нормативно-инструктивных материалов, закрепление практических навыков по организации кредитного и банковского дела.
В связи с целью курсовой работы были поставлены следующие задачи:
1. Изучить нормативно-правовую базу осуществления эмиссионных и расчетных операций в Российской Федерации.
2. Рассмотреть цели и порядок осуществления эмиссии и организацию эмиссионных операций в современной финансовой системе.
3. Рассмотреть порядок и выявить особенности организации и проведения расчетов с использованием банковских карт.
4. Получить практические навыки в области кредитного и банковского деля при решения конкретных практических ситуаций и задач.
Объектом исследования данной курсовой является денежно-кредитная система России. Предмет курсовой работы - организация эмиссионных и расчетных операций.
Для написания работы использовались нормативно-правовые и законодательные акты, периодические издания, статистические данные, труды отечественных и зарубежных авторов.
Методологической базой исследования послужили общие научные принципы исследования, предполагающие системный и комплексный подходы к изучению явлений.
Структура курсовой работы: введение, две главы, заключение, список использованных источников.
 
ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

ГЛАВА 1. ЭМИССИЯ ДЕНЕГ И ОРГАНИЗАЦИЯ ЭМИССИОННЫХ ОПЕРАЦИЙ

Задача эмиссии – погасить государственные расходы или нарастить денежную массу для нужд экономики. Эмиссия бывает наличной, когда в оборот вводятся наличные денежные средства (банкноты и монеты); и безналичной – когда эмитируются безналичные деньги. Эмиссия безналичных денег первична и осуществляется посредством зачисления дополнительно выпускаемых денег на корреспондентские счета в кредитных институтах (банках) в виде кредитов Центрального банка или бюджетных ассигнований.
Современная денежная эмиссия имеет кредитный характер, так как главным каналом эмиссии является выдача эмиссионных кредитов Центральным банком, при которой происходит увеличение остатков денежных средств на банковских счетах и соответствующий рост денежной массы. Основной канал изъятия денег из оборота – соответственно гашение эмиссионных кредитов.
Наличные деньги трансформируются из безналичных денег, находящихся на депозитных счетах, и представляют собой составную часть денежной массы, созданной коммерческими банками, в результате действия механизма банковского мультипликатора.
Эмиссия денег - это выпуск денег в обращение. Существует два типа: «репродуктивный выброс, когда ветхое серебро заменяется его неизменным объемом, и дополнительный выброс» [11, с.48]. Дополнительная денежная эмиссия - это такая эмиссия денег в обращении, которая приводит к общему увеличению денежной массы в обращении.
Существует эмиссия безналичных и наличных денежных средств (последняя называется эмиссией денег в обращении). Неденежные выбросы составляют 80 % всех выбросов. Центральный банк имеет исключительное право выпускать деньги, организовывать их обращение и выводить их на территории Российской Федерации. Он отвечает за состояние денежного обращения в целях поддержания нормальной экономической деятельности в стране [3].
Деньги выпускаются в обращение на основании разрешения на эмиссию – документа, дающего право Центральному банку держать деньги в обращении за счет резервных фондов банкнот и монет. Этот документ издан Правлением Банка России в рамках директивы об эмиссии, то есть лимита на выпуск денег в обращение, установленного Правительством Российской Федерации.
Для осуществления кассового обслуживания банковских учреждений и других юридических лиц на территории России по основным территориальным направлениям деятельности Банка России создаются расчетно-кассовые центры (РКЦ). Эти центры формируют кассу для приема и выдачи денег, а также резервные фонды для банкнот и монет. Резервные фонды - это запасы банкнот и монет, которые не выпущены в обращение.
Остатки денежных средств в фонде оборотных средств ограничены, при превышении лимита излишки денежных средств переводятся из фонда оборотных средств в резервные фонды. Создание резервных фондов необходимо по следующим причинам:
1. Необходимость быстрого удовлетворения денежных потребностей рыночной экономики.
2. Обновление денежной массы, то есть замена денег, которые вышли из употребления.
3. По стране в целом и по регионам.
4. Снижение затрат на транспортировку и хранение билетов [6, с.82].
Денежный оборот начинается в РКЦ Банка России.
Деньги переводятся из резервных фондов в оборотные фонды. Из оборотного капитала они поступают в операционные фонды коммерческих банков.
Часть денег банки могут переводить друг другу, но большая их часть выдается клиентам - юридическим и физическим лицам. Средства, поступающие в оборот организаций, могут быть потрачены на осуществление расчетов между юридическими лицами за товары, работы, услуги.
Но большая их часть перечисляется населению в виде различных видов денежных доходов (заработная плата, пенсии, пособия, стипендии, страховые выплаты, дивидендные выплаты и т.д.) [14, с.154].