Оценка кредитоспособности физического лица

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система – это важное звено в экономике Российской Федерации. Банки обеспечивают движение финансовых ресурсов, развитие различных сфер деятельности предприятий и поддержание домохозяйств. Выдача кредитов – главный традиционный вид деятельности коммерческих банков, который связан с кредитным риском – не возвратом выданных кредитов и процентов по ним.
Оценка кредитоспособности заемщика – это комплексная проверка и финансовая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить возможность заемщика в будущем полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам перед коммерческим банком, а также определяющая степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика.
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА – ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА

1.1. Понятие и экономическая сущность кредитоспособности заемщика

Важность определения такого понятия, как «кредитоспособность заемщика» основана на отсутствии одного единого понятия авторов в сфере экономики и банковского дела, а также на развитии работы банков, влияющей на содержание и формирование описываемого понятия.
Кредитоспособность заемщиков, если рассматривать его как сущностное определение, основывается на «…способности заемщиков своевременно и в полном объеме погашать задолженность по кредиту, степень риска, которого банк готов взять на себя», «…кредитоспособность заемщика – это наличие у него требуемого обеспечения для получения кредита и его возврата в установленный договором срок» [11, с. 25].
Кредитоспособность заемщика важна для банков – это уменьшение риска невозврата кредита и снижение вероятности потери дохода в виде процентов. Для заемщика его кредитоспособность обуславливает уверенность, что его финансовых ресурсов будет достаточно для исполнения обязательств перед банком в установленный договором срок.
Мы думаем, что под кредитоспособностью заемщика понимается его способность полностью исполнять взятые перед банковским учреждением обязательства, причем в установленные сроки и в полном объеме.
В коммерческих банках кредитные процессы являются единством этапов кредитования, имеющих друг с другом тесную связь. Речь идет о таких этапах, как планирование кредита, его предоставление, а также использование и, наконец, возврат.
Как оценка, так и анализ кредитоспособности потенциального заемщика – крайне сложный момент в механизмах возвратности кредитных продуктов.
В связи с этим «совокупность организационно - технических приемов, при помощи которых осуществляется предоставление и возврат банковских кредитов, отражает механизм кредитования. Он включает выбор и анализ объекта, методы кредитования, выдачу кредита, использование кредитных счетов, способ погашения кредита» [18, с. 44].

1.2. Подходы к применению методик анализа и оценки кредитоспособности заемщика – физического лица

Развитие банковского обслуживания и экономических отношений вносит постоянные коррективы в критерии анализа кредитоспособности заемщиков, в результате чего возникает необходимость постоянного контроля и внесения изменений в оценку их кредитоспособности [3, с. 41].
Существует множество факторов, от которых зависит кредитоспособность заемщика. Главный фактор – временной, определяется в сложности анализа и оценки кредитоспособности заемщика, который относится к будущему периоду на срок действия кредитного договора. Поэтому основная цель подходов к применению методик анализа и оценки кредитоспособности заемщика – комплексное изучение заемщика для определения его возможностей вернуть предоставленные ему денежные средства. Для этого во внимание принимают следующие факторы, определяющие прогнозную, перспективную его кредитоспособность: для юридических лиц: деловая репутация, ликвидность и платежеспособность, финансовое состояние, наличие обеспечения кредита, возможность развития и др.; для физических лиц: правоспособность, дееспособность, моральный облик, стаж работы на одном предприятии, способность получать доход, кредитная история и др.
Считаем, что кредитоспособность заемщика - характеристика, при которой прогнозируется его платежеспособность на период пользования кредитом.
Цель подхода к применению методики анализа кредитоспособности предполагает решение следующих задач:
 обоснование приемлемого размера выдаваемого банком кредита и способы покрытия кредитных обязательств;
 определение целевого назначения кредита. Например, пополнение оборотных средств для юридических лиц, улучшение жилищных условий для физических лиц;
 выполнение первичного анализа финансового положения заемщиков и осуществление финансового мониторинга в установленные банком-кредитором сроки. Например, ежеквартальный мониторинг для юридических лиц, полугодовой мониторинг доходов физических лиц;
 осуществление мониторинга в рамках контроля банком- кредитором за соблюдением заемщиками требований, например, в отношении показателей финансового и делового риска;
 анализ эффективности принимаемых заемщиком решений по поддержанию кредитоспособности на оптимальном уровне. Например, анализ бизнес-плана юридического лица, постоянное место работы физического лица;
 своевременное обнаружение факторов кредитного риска и анализ влияния факторов на утверждение выдачи кредита заемщику;
 оценка полноты и надежности обеспечения по кредиту. Например, анализ финансового состояния поручителя или оценка стоимости залогового имущества.
1.3. Подходы к анализу и оценки кредитоспособности физического лица

Проанализировав научную, учебную и методическую литературу определили такие подходы к анализу и оценки кредитоспособности физического лица:
1. Анализ по уровню кредитной истории.
Методика проста, позволяет быстро оценить заемщика посредством сведений:
 ФИО;
 Адрес;
 СНИЛС, ИНН, пенсионное удостоверение (по одному из перечисленных документов).
При подаче заявки банк направляет запрос по представленным реквизитам в бюро кредитных историй (БКИ) и получает ответ, по которому оценивается результат решения по кредиту.
Собираемая информация БКИ предоставляет следующие сведения:
 количество кредитов и место их оформления, погашенные виды кредитов и не погашенные;
 по каждому виду непогашенного кредита подтверждается информация о его проблемах с погашением или нет. При этом указывается информация по таким категориям:
а) кредит погашен без просрочек;
б) была ли допущена просрочка до пяти дней;
в) просрочка до одного месяца;
г) просрочка более месяца, но не свыше 90 дней;
д) задолженность не была погашена в течение 90 дней после допущения просрочки.
Сотрудник банка самостоятельно на основе анализа кредитной истории принимает решение о целесообразности выдачи заемных средств.
2. Оценка платежеспособности.
Оценка платежеспособности заемщика производится по показателю – уровень дохода физического лица. Способ оценки применяется в большинстве российских банков.
Расчет: ежемесячный платеж по кредиту должен быть не выше 50 % от уровня ежемесячного дохода заемщика или общего семейного бюджета». Например, такую оценку применяет «Сбербанк».
3. Андеррайтинг.
Андеррайтинг – процесс анализа рисков, принятие рисков или отклонение, включающий их оценку, классификацию на кредитные или не кредитные, определение сроков, условий и размеров покрытия; расчет размеров и графиков погашения кредита. Или процесс изучения и анализа уровня платежеспособности потенциальных заемщиков банка, которые могут взять кредит.
Андеррайтинг активно внедряется в банковскую систему для оценки кредитного риска по заемщику. Оценивает риски, учитывает почти все способы, рассматриваемые ранее:
 «оценку платежеспособности;
 уровень кредитной истории;
 вероятность погашения долга с учетом оценочной стоимости имущества;
 скоринговую оценку [7, с. 33].
2. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

2.1. Общие принципы кредитования и методы оценки кредитоспособности физических лиц в современной России

В соответствии с законодательством Российской Федерации кредитные организации России предоставляют денежные займы населению РФ. На основании этих законов кредиты предоставляются на определенный срок и под установленную заранее процентную ставку.
На сегодняшний день кредит занимает важное место в развитии экономики страны, т.к. именно он влияет на ускорение оборота денежных средств и перераспределяет их в народном хозяйстве. Поэтому кредитование физических лиц получило большое распространение. Для банков выдача кредита является наиболее доходным и преимущественным направлением.
Со временем появляется всё больше и больше различных видов кредитования, это связано с тем, что спрос на данный банковский продукт проявляют различные социальные категории населения, разных возрастных групп и с разнообразными потребностями: кредит на неотложные нужды, автомобильный кредит, ипотечное кредитование, кредит на образовательные услуги, на покупку потребительских товаров и т.д. В настоящее время кредит является жизненной нормой [6, с. 59].
Кредитование физических лиц, как известно, базируется на принципах, которые выступают основой системы кредитования, отражая сущность и содержание кредита. К основным принципам относятся:
 принцип возвратности;
 принцип срочности;
 принцип обеспеченности кредита;
 принцип платности;
 принцип целевого использования.
Принцип возвратности является одним из важнейших и означает, что по окончанию срока действия договора все заемные средства должны быть возвращены банку в полном объёме (основной долг плюс процент).
Принцип срочности схож с принципом возвратности и выражает необходимость вернуть денежные средства строго в оговоренные кредитным соглашением сроки.
Принцип обеспеченности гарантирует защищенность интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком своих обязательств, т.е. наличие у заёмщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита. В качестве гарантии обеспеченности кредита может выступать договор страхования ответственности, поручительство или кредитование под залог какого-либо имущества. Платность кредита означает внесение заёмщиком определенной суммы за временное пользование банковскими денежными средствами в своих целях, принцип реализуется через начисление процентной ставки на основную сумму долга.
Принцип целевого использования предполагает применение полученных заёмщиком средств строго на цели одобренные банком.
Несмотря на то, что кредитование физических лиц приносит банку доход, оно всегда связано с определенным риском, который связан с угрозой потери части своих ресурсов или получением доходов не в полном объёме. Поэтому одной из стадий кредитного процесса является оценка кредитоспособности заёмщика. Изучение банком данного показателя снижает уровень риска.
Кредитоспособность заёмщика представляет собой способность к совершению сделки по предоставлению стоимости, основанной на основных принципах кредитования: условиях возвратности, срочности и платности, иными словами это способность к совершению кредитной сделки.
Основные задачи анализа кредитоспособности заключаются в оценке риска, который банк готов взять на себя, и определении размера кредита, который может быть предоставлен при конкретных обстоятельствах, а также условия его предоставления.

2.3. Пути совершенствования системы оценки кредитоспособности физических лиц

Значительную часть доходов банка составляют доходы, полученные от выдачи кредитов. По оценке специалистов, в России средняя доля доходов от кредитования в прибыли банка составляет порядка 60%. Тем не менее наиболее высокие риски для банка сопряжены именно с выдачей кредитов. Основные потери банков вызывают кредитные операции, на которые приходится в среднем 80% убытков банков. Кредитный риск представляет собой вероятность возникновения убытков, вызванных несвоевременной оплатой кредита, либо неполным его погашением, либо неисполнением договорных обязательств.
Стабильность банковской системы во многом зависит от правильности оценки кредитоспособности физических лиц для обеспечения своевременного и полного возврата долгов, что обостряет проблему качества предоставляемой информации, позволяющей полностью определить риски, возникающие при предоставлении кредита.
Согласно исследованию рейтингового агентства RAEX, 40-45% просроченных кредитов возникают именно из-за неправильной оценки кредитоспособности заемщиков, поэтому крайне важно изучить проблемы, возникающие в процессе оценки кредитоспособности.
Очень важным этапом при анализе кредитоспособности является оценка финансового состояния заемщика. Банковская сфера при предоставлении кредитов всегда учитывает всевозможные риски, которые могут возникнуть при выплате кредитов заемщиками. Важнейшая проблема, которая возникает в этой связи, – риск того, что человек потеряет работу, лишится своего стабильного заработка и попадет в ситуацию невозможности погашения кредита из-за отсутствия средств. Данная ситуация крайне негативно сказывается на банке, поэтому при оценке кредитоспособности физического лица необходимо построить с помощью разнообразных моделей риск- ориентированный сценарий.
Возникает и риск обмана со стороны клиента в процессе предоставления данных, однако данную проблему легко разрешить, обращаясь в налоговые органы для проверки подлинности документов и предоставляемых сведений. При проведении оценки кредитоспособности немаловажную роль играет так называемое сопровождение кредита, состоящее в наблюдении за расходами заемщика и его распоряжении своими денежными средствами [10, с. 37].
При неверной оценке кредитоспособности можно прийти к негативным результатам, заключающимся в принятии неверного решения о выдаче кредита.
Помимо всевозможных рисков, которые могут возникнуть уже на стадии выплаты кредита заемщиком, сама оценка кредитоспособности физического лица сопряжена с комплексом проблем, затрудняющих проведение данной оценки. Так, отсутствие системы эффективного функционирования кредитных бюро зачастую затрудняет оценку кредитоспособности, поскольку влечет за собой отсутствие кредитных историй при получении кредитов одновременно в нескольких банках, так как кредитные бюро не всегда ведут учет получения кредитов разными кредитными организациями одновременно. Недобросовестные заемщики таким способом получают кредиты сразу в нескольких банках, и не всегда вовремя и в полном объеме их погашают.
Кроме того, проблемой является то, что кредитоспособность зачастую рассчитывается по данным за прошедший период. Например, справка о доходах 2-НДФЛ содержит информацию о доходах не за исследуемый, а за предыдущий период. Однако многочисленные внешние факторы могут изменяться и влиять на правильность оценки кредитоспособности, отчего однозначно определить платежеспособность физического лица без предоставления самых актуальных сведений затруднительно. Банк же заинтересован в предоставлении самой актуальной информации для составления верного прогноза о погашении кредита.
Помимо оценки количественных показателей, при определении кредитоспособности должны оцениваться и качественные факторы, к которым относится репутация заемщика, его характеристика. Однако и здесь возникает проблема: оценить их однозначно, построить какие-либо модели или рассчитать коэффициенты становится попросту невозможно, поскольку данные факторы подлежат лишь субъективной, относительной оценке. Оценить данные факторы намного сложнее ввиду их субъективизма, чем определить финансовую состоятельность заемщика. Однако европейский опыт кредитования использует качественные показатели при оценке кредитоспособности; в российской практике данный способ не получил массового распространения. Это также представляет проблему, поскольку личные качества заемщика зачастую играют куда более важную роль в процессе возврата долгов, чем его финансовое состояние, и обязательно должны учитываться.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Под такое определение, как кредитоспособность со стороны заемщика понимается комплексная характеристика, применяемая для описания взаимодействия между банком и заемщиком на основании кредитного договора.
Кредитование заемщиков производится согласно с соблюдением особенностей и принципов финансового кредитования, являющихся основой для кредитования из-за отражения сущности кредитного продукта как финансового инструмента.
Банки РФ в процессе оценивания и анализа кредитоспособности граждан применяют самые разные самостоятельно созданные методики. Для того, чтобы принять решение о том, чтобы выдать человеку кредит или нет, они оценивают, как заемщика, так и кредитные риски.