Коммерческий кредит и его роль в экономике

ВВЕДЕНИЕ

Кредит является одним из древнейших экономических явлений. Его исторические корни следует искать на самых ранних этапах развития общества. Можно предположить, что первые простые кредитные сделки имели место уже в племенном сообществе, когда коллективные трудовые ресурсы были переданы на некоторое время для индивидуального использования с последующим погашением. Кредит возник задолго до рождения государства.
За последние несколько сотен лет в экономической науке набралось огромное количество книг, в которых содержится фундаментальный анализ развития теоретических концепций по различным кредитным вопросам.
Все вышеизложенное подтверждает актуальность темы исследования.
Цель исследования – изучение теоретических и ряда практических вопросов организации и функционирования коммерческого кредитования.
Достижение поставленной цели предполагает решение следующих задач:
- изучить сущность и значение коммерческого кредита в рыночной экономике, проанализировать его основные виды;
- изучить особенности регулирования процессов кредитования в Российской Федерации;
- рассмотреть механизм кредитования, выявить его основные этапы и особенности реализации.
Объект исследования – банковское коммерческое кредитование.
Предмет исследования – социально-экономические отношения, складывающиеся в процессе банковского кредитования, а также проблемы и перспективы развития.
В работе использовались следующие методы исследования: анализ литературных источников, обобщения, описания и другие методы научного познания.
Структура работы включает введение, три главы, заключение и список используемых источников. 
ГЛАВА 1 ПОНЯТИЕ КОММЕРЧЕСКОГО КРЕДИТА, СУЩНОСТЬ И РОЛЬ

1.1 Понятие, виды и значение кредита

Кредит характеризует экономические отношения между владельцами денежных ресурсов (коммерческими банками) и субъектами рынка, то есть пользователями этих ресурсов (юридическими и физическими лицами) в отношении их использования на основе платежа и погашения.
Основной целью кредита является ускорение оборота денежных ресурсов для обеспечения доходов и стабильного экономического роста .
Прежде всего, коммерческий кредит делится на активы и пассивы. В первом случае банк выступает кредитором, во втором - заемщиком. Банк может вступать в кредитные отношения (выдавать или получать кредиты) с другими банками и другими кредитными организациями, включая центральный банк, которые выполняют активную или пассивную функцию, в зависимости от ситуации. В данном случае речь идет о межбанковских кредитах.
Во-вторых, кредитные группы различаются по ссуде:
краткосрочный (до шести месяцев);
среднесрочный (от шести месяцев до одного года);
долгосрочный (более года).
Классификация залоговых кредитов:
- гарантировано залогом (имущество, имущественные права, ценные бумаги);
- гарантировано (банками, финансами или имуществом третьей стороны);
- с другими гарантиями (гарантия, справка из страховой компании);
- не гарантировано (пусто).
Классификация кредитов по риску:
- стандартные кредиты;
- повышенный риск по кредитам.
По способам предоставления кредитов подразделяются на предоставленные кредиты:
- в целях;
- в соответствии с открытой кредитной линией;
- гарантия (с заранее установленной датой доступности, при необходимости, с комиссией за обязательство).
Классификация ссуд по срокам погашения: специальная; в рассрочку; досрочно (по требованию кредитора или по требованию заемщика); с обращением к платежам; после окончания согласованного периода (месяц, квартал) .
Классификация кредитов по количеству кредиторов:
- поставляется банком (наиболее распространенным);
- синдицированные кредиты (консорциум) - выдаются банковским консорциумом, в котором один из банков принимает на себя роль управляющего, собирает у банков-участников сумму ресурсов, необходимую клиенту, заключает с ним кредитный договор и выдает кредит. За синдицированные кредитные операции управляющий банком (глава консорциума) получает соответствующую комиссию;
- параллельные кредиты - привлекают несколько банков к поставке. Здесь кредиты заемщику выдаются разными банками, но на одинаковых согласованных условиях.

1.2 Нормативно-правовое регулирование коммерческого кредитования

В соответствии с Федеральным Законом: "О банках и банковской деятельности", осуществлять процесс кредитования может только соответствующая организация, то есть коммерческий банк, который имеет исключительное право проводить такие банковские операции как: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещать эти средства от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности; открывать и вести банковские счета юридических и физических лиц, или небанковская кредитная организация, то есть кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции.
В условиях рыночной экономики важное место занимает процесс кредитования. Кредит исходит от латинского "kreditum" (займ, долг). В то же время "kreditum" переводится как "верю", "доверяю". В широком смысле слова – и с юридической, и с экономической точек зрения – кредит – это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде» . Основным является банковский кредит. Как показывает опыт деятельности банков, основным источником банковской прибыли является эффективное управление кредитами. В связи с этим возникает интерес к развитию кредитной политики и ее совершенствованию в работе банков России.
Необходимо рассматривать нормативно-правовые акты традиционно по иерархическому признаку. Первое место занимает Конституция РФ, которая обладает наивысшей юридической силой. Все утверждаемые и принимаемые законы, и правовые акты в России не должны противоречить Конституции РФ, согласно ч. 1 ст. 15 Конституции. На основании ст. 71 Конституции в ведении Российской Федерации располагается установление правовых основ единой системы рынка: финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики. В ст. 75 говорится о том, что денежная единица в РФ – рубль, и предоставляет осуществление денежной эмиссии исключительно Центральному банку РФ.
Второе по важности место принадлежит Федеральным законам, которые в свою очередь принимаются в соответствии с Конституцией. Основным, центральным федеральным законом является Гражданский кодекс РФ, который в свою очередь регулирует гражданско-правовые законы. Помимо вышеупомянутых законодательных актов можно выделить Федеральный закон от 07.08.2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» , Федеральный закон от 10.12.2003 г. N 173 -ФЗ (в редакции от 30.12. 2016 г.) «О валютном регулировании и валютном контроле» и др.
Таким образом, регулирование и надзор в банковском секторе направлены на создание условий для эффективного функционирования банковской системы с минимальными рисками.