Курсовая работа по деньгам и кредиту на тему Деньги как средство коммуникации

1. Понятие и общая характеристика денег как средства коммуникации
1.1. Понятие и функции денег

Современное российское законодательство использует понятие «деньги» без раскрытия его содержания (например, ст. 140 Гражданского кодекса Российской Федерации (часть первая) от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ). Некоторыми учеными совершенно справедливо отмечается, что это затрудняет возможность комплексного правового регулирования оборота всех денежных форм - от наличных до электронных , равно как и понимание, что есть деньги как объект финансовых правоотношений, что представляют собой денежные отношения в финансовом праве, какова их характеристика .
Основу юриспруденции составляет юридическая терминология, а термином понятие становится при наличии дефиниции. Данное обстоятельство предопределило постановку вопроса в научной литературе о необходимости выработки юридического определения понятия денег.
Современные деньги являются хартальными деньгами, т.е. неполноценными необеспеченными деньгами. Их обращение в хозяйственной системе и платежеспособность предопределяются доверительной стоимостью - мерой покупательной способности необеспеченных платежных требований, связанных с гарантиями приема в качестве средства платежа со стороны государства. Ввиду этого их обращение имеет законодательные основы, признается и поддерживается государством .
Государство, учитывая доверительную стоимость современных денег, с помощью права устанавливает их функции.
Общепризнанным пониманием функций денег является направление их применения . Предметом непрекращающихся дискуссий, дошедших до нас из древности, является вопрос о том, сколько экономических функций и какие именно выполняют деньги. В российской экономической науке распространенной является точка зрения, выделяющая пять экономических функций денег: быть мерой стоимости; средством обращения; средством платежа; средством накопления и образования сокровищ; мировыми деньгами.
Некоторые экономисты выделяют четыре функции денег: мера стоимости; средство обращения; средство платежа; средство накопления . Р.Л. Миллер и Д.Д. Ван-Хуз также называют четыре функции денег: средство обращения, средство сохранения стоимости, единица счета (мера стоимости), средство платежа . Четыре функции денег называют С. Фишер, Р. Дорнбуш, Р. Шмалензи в такой последовательности: первая - средство обмена и платежа, вторая - единица счета (мера стоимости), третья - средство сохранения стоимости, четвертая - мера отложенных платежей .
Зарубежные исследователи в большинстве работ анализируют только три функции денег: средство обращения, средство измерения стоимости (мера стоимости), средство накопления и сохранения стоимости .
Такой же позиции придерживается и ряд отечественных исследователей .
Проанализируем, какие функции денег, общепризнанные в российской экономической науке, регулируются государством с помощью норм права.
Деньги как мера стоимости товаров. Эта функция денег состоит в том, чтобы стать средством выражения товарных цен. Деньги обозначают меру стоимости каждого товара и каждой услуги. Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой. Благодаря этому деньги делают товары и услуги соизмеримыми и с этой точки зрения являются измерителями товаров и услуг. В экономической науке высказывается мнение о том, что не вполне точно традиционное определение рассматриваемой функции денег как функции меры стоимости. Современные формы денег, не имея собственной стоимости, выполняют функцию соизмерения стоимости, а не меры стоимости .
Для выполнения функции меры стоимости (соизмерения стоимостей) в любой экономической системе существует масштаб цен, т.е. денежная единица, используемая для измерения и сравнения стоимости товаров и услуг. Масштаб цен в Российской Федерации устанавливается ст. 75 Конституции Российской Федерации: денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Эта норма дублируется ст. 27 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Она же дополняет норму Конституции Российской Федерации о масштабе цен указанием на то, что один рубль состоит из 100 коп.
Следует обратить внимание на то обстоятельство, что ст. 27 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» не делает разницы между масштабом цен и деньгами, ошибочно указывая на идентичность понятий: официальная денежная единица и валюта.
При металлическом денежном обращении первоначальным естественным масштабом цен служат наиболее употребительные меры веса того металла, который стал денежным материалом. При обращении неполноценных денег цена одного товара соотносится не со стоимостью металла, а в конечном счете с совокупной товарной массой. В результате отмены членами Международного валютного фонда на Ямайской конференции 1976 г. фиксации золотого содержания денежных единиц золотой масштаб цен был отменен. Россия отменила официально установленное золотое содержание рубля в 1992 г., став членом Международного валютного фонда. Указанное обстоятельство отразилось в ст. 28 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается.
Попутно отметим, что масштаб цен как элемент функции, определяющей деньги в качестве средства выражения товарных цен, никоим образом не влияет на конвертируемость денег. С позиций права решающим критерием конвертируемости является отсутствие ограничений .
В связи с этим трудно согласиться с предложением отдельных авторов, которые считают необходимым ввести золотой эквивалент, чтобы таким образом достичь полной конвертируемости рубля с последующим установлением официального соотношения между рублем и золотом либо другим эквивалентом, а также добавить надпись на банкнотах, свидетельствующую о том, что они обеспечиваются золотом либо другими активами Банка России .
Деньги как средство обращения. Это функция посредника в обмене товаров. Обмен распадается на два самостоятельных одновременно совершаемых, дополняющих друг друга акта:
- товар вступает в сферу обращения, идет превращение товара в деньги путем его продажи;
- совершается обратное превращение денег в товар, покупка на вырученные деньги полезного блага, в результате чего товар уходит в сферу потребления.
С этой целью расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке. Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться также наличными деньгами, если иное не установлено законом (ст. 861 Гражданского кодекса Российской Федерации (части второй) от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ).
Поскольку деньги лишь мимолетно опосредуют процесс купли-продажи товаров, постольку возможна их замена на неполноценные деньги. Обращение неполноценных денег связано только с одной проблемой: признает или не признает их продавец товара. И здесь важную роль играют нормы права, которые закрепляют основы для такого признания вне зависимости от желания продавца товара. Так, банкноты и монета Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации (ст. 30 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»).
Благодаря функционированию денег в качестве средства обращения возникает денежное обращение, способствующее развитию товарного обмена и экономики в целом .
Деньги как средство платежа. Платеж - это движение денег, не зависимое от движения товара. Примеры использования денег в функции средства платежа: погашение долговых обязательств, предоставление и погашение банковских ссуд, выплата заработной платы, оплата товаров и т.д.
Исторически функция средства платежа возникла при продаже товаров и услуг в кредит, т.е. с отсрочкой платежа, поскольку в указанном случае средством обращения служат не деньги, а долговые обязательства. С целью беспрепятственного выполнения деньгами функции средства платежа законодательство Российской Федерации устанавливает, что банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации (ст. 29 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»). Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.
Кроме того, в соответствии со ст. 31 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» банкноты и монета Банка России не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету Банка России нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения в отношении сумм или субъектов обмена.
Таким образом, деньги как средство платежа завершают процесс обмена, в то время как в качестве средства обращения они являются посредником в обмене товара. Деньги как средство платежа сопровождают денежное обращение.