Имущественное страхование и его значение в экономике

Введение

Рынок имущественного страхования в нашей стране развивается достаточно быстрыми темпами, и если в дальнейшем, в обществе не будет крупных переломных событий, то через некоторое время страхование может стать одним из основных факторов защиты интересов граждан и юридических лиц, которые обладают каким-либо имуществом.
Развитие отечественного рынка страхования также невозможно и без привлечения высококвалифицированного персонала, который способен был бы свободно ориентироваться в страховых отношениях с применением их в интересах, как страховой компании, так и интересах клиентов – населения, предприятий, организаций. Вопросы совершенствования имущественного страхования приобретают особое значение по мере укрепления российского рынка страхования. Создание частной собственности, обособленных негосударственных субъектов хозяйствования и разрешение частного предпринимательства стало причиной возникновения новых имущественных интересов, формирования коммерческого страхового рынка и расширения объективного платежеспособного спроса на страхование.
Актуальность работы заключается в том, что общество на современном этапе недостаточно владеет теоретическими и практическими знаниями страхования с целью защиты имущественных интересов, обусловленных возникновением случайных, непредвиденных событий, имеющих неблагоприятные последствия, а также минимизации потерь при наступлении страхового случая для всех участников воспроизводственного процесса. Недостаточность теоретических и практических знаний заключается в том, что законодательная база имеет тенденцию к частому изменению, а неблагоприятные события индивидуальны и их нельзя предвидеть, необходимо также учесть, что появляется все больше и больше спекулятивных сделок по заключению договоров страхования.
Целью работы является разработка путей совершенствования и перспектив развития страхования имущества.
Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:
1) рассмотреть теоретические аспекты имущественного страхования в рамках механизма реализации, информационной базы и современного состояния;
2) провести анализ имущественного страхования;
3) разработать пути совершенствования и рассмотреть перспективы развития имущественного страхования.
Объектом работы является имущественное страхование.
Предметом выступают общественно-экономические отношения, которые возникают по поводу имущественного страхования.
Теоретической и методологической основой исследования в данной работе послужили труды российских и зарубежных ученых, посвященные вопросам страхования.
В ходе работы использовались такие общенаучные методы исследования как наблюдение и сравнение, анализ и синтез, индукция и дедукция, а также графические методы.
Информационной базой исследования послужили Гражданский Кодекс Российской Федерации, Налоговый Кодекс Российской Федерации, законодательные и нормативные акты, положения Российской Федерации, труды ученых, касающихся исследуемой темы, статьи отечественных и зарубежных авторов по теме страхование.

1. Теоретические основы имущественного страхования и его значение в экономике

1.1. Понятие имущественного страхования

Страхование имущества – защита имущественных интересов владельцев недвижимости, транспортных средств, произведений искусства, товаров, грузов, оборудования, инвестиций, при наступлении определенных событий (пожар, затопление, техногенные катастрофы, кражи, стихийные бедствия). Компенсация материального ущерба производится за счет денежных фондов, формируемых из денежных взносов собственников имущества .
Страхование имущества для физических лиц носит добровольный характер, для юридических часто предписывается законодательством. Подразумевает полное или пропорциональное возмещение убытков.
Договор страхования имущества заключается между владельцем и страховой компанией. Перед оформлением контракта обычно производится оценка стоимости объекта страхования. Страховая сумма не может быть больше действительной стоимости объекта на момент подписания договора. Срок заключения контракта – от одного года и более с ежегодным перерасчетом стоимости имущества и размера платежей. Физические и юридические лица могут застраховать полную или частичную стоимость объекта. Возможно страхование одного и того же имущества у разных страховщиков. Общая сумма компенсаций в этом случае не должна превышать стоимость объекта.
Законодательством предусмотрены нормы обязательного и добровольного страхования имущества юридических лиц. Обязательному страхованию подлежит имущество, находящееся в собственности государства, объекты повышенной опасности, залоговые ценности, транспорт, приобретенный в кредит или по договору лизинга. Договор страхования может быть оформлен как на все имущество комплекса, так и на отдельные его части. Возмещение ущерба юридическому лицу выплачивается только в том случае, если предприятие не виновно в наступлении страхового события. Наличие страхового случая должно быть подтверждено документально.
Обязательное страхование имущества физических лиц законом не предусматривается, но часто заключение такого договора – обязательное требование банков при выдаче ипотечных кредитов, займов на приобретение автотранспорта. По статистике, лишь 3% физических лиц в РФ страхуют собственное имущество. В Европе и США договоры страхования имущества заключает 90% владельцев. Страховые выплаты покрывают полную стоимость утраченных или часть стоимости поврежденных материальных ценностей. Максимальная сумма выплат зависит от оценочной стоимости объекта, лимитов, франшизы и других факторов .
Добровольное страхование имущества подразумевает заключение договора со страховщиком по инициативе компании - владельца материальных ценностей. Законодательные акты, регулирующие этот вид страхования – Законы РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 года, «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 10.12.2013. Для организаций расходы по добровольному страхованию, в соответствии с законодательством РФ, включаются в состав расходов, связанных с производством и реализацией, как прочие расходы. Добровольное страхование имущества всегда ограничено по срокам условиями договора.
Обязательное страхование имущества предусмотрено законодательством РФ для юридических лиц. Оно предусматривает правовую защиту государственного, личного, лизингового, залогового, арендного имущества. Возмещение ущерба предусматривается для всего имущественного комплекса или отдельных его частей. Договор страхования включает в себя типовой список рисков, который в некоторых случаях может быть дополнен. Условия страхования имущества установлены в Правилах страхования, зарегистрированных в государственных органах. Договор всегда должен освещать вопросы:
 страховая ответственность;
 страховая оценка и суммы;
 правила и порядок возмещения ущерба.
Стоимость страхования имущества определяется договором, заключаемым между страховщиком и страхователем. Она зависит от нескольких факторов: оценочной стоимости материальных ценностей, степени их износа перечня рисков, размера суммы возмещения, величины франшизы. Приблизительный размер стоимости можно определить с помощью онлайн калькуляторов. Точная величина определяется при обращении физических и юридических лиц в страховую компанию для заключения договора. Страховщики предлагают разные условия, разнообразные типы страховых полисов, из которых граждане или компании могут выбрать оптимальные, соответствующие их целям .