Страхование предпринимательских рисков

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования обусловлена тем, что осуществление предпринимательства в его любом виде связано с риском, который принято называть хозяйственным, или предпринимательским. В связи с развитием рыночных отношений предпринимательскую деятельность приходится осуществлять в условиях нарастающей неопределенности ситуации и изменчивости экономической среды. В этих условиях необходимо выбирать направление действий из нескольких возможных вариантов.
Значит, возникает неясность и неуверенность в получении ожидаемого конечного результата, а, следовательно, возрастает риск непредвиденных потерь. В особенности это присуще начальным стадиям освоения предпринимательства.
Следовательно, занимаясь предпринимательской деятельностью, бизнесмену придется иметь дело с неопределенностью и повышенным риском. Важнейшей особенностью предпринимательства является – наличие риска, как на стадии создания новой предпринимательской структуры, так и на стадии дальнейшего ее функционирования.
Страхование предпринимательских и финансовых рисков осуществляется точно так же, как и любой другой вид страхования. Предприниматель оплачивает страховую премию, и при наступлении страхового случая получает компенсацию. При этом застрахованными рисками могут быть нарушение обязательств партнера или вынужденное приостановление предпринимательской деятельности.
Степень научной разработанности проблемы. Основные положения теории страхования предпринимательских рисков подробно рассмотрены Г.Д. Антонов, П. Г. Белов, А. В. Воронцовский. Работы этих авторов являются базовыми для учебной и исследовательской деятельности в области страхования предпринимательских рисков.
Важную роль играют работы отечественных теоретиков и практиков, таких как А.В. Павлова, Ю. И. Рягин, А.В. Тебекин.
Современные исследования особенностей страхования предпринимательских рынков в России представлены работами Л.Н. Тепман, М.В. Хачатурян, Н.Д. Эриашвили.
Объектом исследования является сущность и функции предпринимательского риска.
Предметом исследования выступают предпринимательские риски, как составная часть рисков предприятий.
Цель курсовой работы – рассмотреть страхование предпринимательских рисков.
Задачи:
- определить понятия страхования предпринимательских рисков.
- рассмотреть классификацию предпринимательских рисков.
-проанализировать виды страхования предпринимательских рисков.
- исследовать судебную практику.
Методы исследования - анализ, синтез, обобщение, аналогия, сравнение.
Структура работы обусловлена целями и задачами исследования. Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературы.




РАЗДЕЛ 1 ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ О ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКАХ
1.1 Понятие страхования предпринимательских рисков

Страхование предпринимательских рисков - это мера защиты на случай непредсказуемого поведения контрагентов или других непредвиденных ситуаций, не зависящих от бизнесмена.
Страхование предпринимательских рисков является разновидностью имущественного страхования. Согласно ст. 929 ГК РФ по договору имущественного страхования бизнес может быть защищен от внутренних и внешних происшествий [2].
К внутренним происшествиям относятся:
-утрата, недостача или повреждение имущества;
-ответственность по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственность по договорам (риск гражданской ответственности);
-убытки от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов (предпринимательский риск);
-банкротство или экономическая несостоятельность, в том числе несвоевременные выплаты по кредитным договорам самого застрахованного лица; непредвиденные расходы и отрицательные результаты по инвестиционным проектам;
-резкое падение спроса на товар или услугу;
-поломка оборудования, приводящая к полной либо частичной остановке производства.
К внешним происшествиям относятся [6, c 57]:
-ограбление и другие физические незаконные вмешательства;
-стихийные бедствия и техногенные катастрофы;
-негативные политические события, например, митинги или забастовки;
-экстремальные ситуации, такие как пожар;
-аварии коммунальных служб.
Простой или временное прекращение производства и оказания услуг относят к прямым потерям. Упущенная выгода, в частности потеря выручки и прибыли, считается косвенной потерей. Не подлежат страхованию риски предпринимательской деятельности, связанные с увеличением расходов на:
-сырье и товары, которые приносят не основной, а дополнительный доход;
-платежи в бюджет - пошлины, налоги с экспорта и налог на прибыль; почтовые сборы и грузоперевозки; страховые премии, напрямую зависящие от покрытия убытков;
-лицензионный сбор и вознаграждения за открытия;
-оценочную стоимость списываемого оборудования;
-издержки, которые не связаны с производственной деятельностью застрахованного лица;
-любые другие расходы, которые продолжаются после остановки предпринимательской деятельности.
Правила страхования предпринимательских рисков:
1. Предметом договора не может выступить чужой риск.
2. Если в документе указан риск, не связанный с деятельностью страхователя, он признается ничтожным.
3. Выгодоприобретателем выступает только сам предприниматель, выступающий стороной договора.
4. Даже если в тексте указан иной выгодоприобретатель, таковым автоматически становится страхователь.
Одним из подвидов страхования предпринимательских рисков является страхование финансовых рисков. Такие риски связаны с неполучением доходов и возникновением непредвиденных расходов физических и юридических лиц. К финансовым относятся риски потери средств, не связанные с нарушением договора или измене