Курсовая работа по АХД на тему Активные и пассивные операций банков: современная практика. Анализ отдельных показателей, характеризующих активные и пассивные операции кредитных организаций в разрезе федеральных округов и субъектов Российской Федерации

Таблица 3 - Средства на счетах организаций, банковские депозиты и другие привлеченные средства юридических и физических лиц за 2018-2021 гг., млн руб.
Наименование показателя 2018 2019 2020 2021
Средства клиентов, всего, из них 33975638 37145267 42434424 48115936
Средства на счетах организаций 6206316 6432530 6499391 7087413
Депозиты юридических лиц 8132753 8663693 11474984 13991824
Вклады и другие привлеченные средства физических лиц 17410658 19406154 21406064 23242990
Как видно из данных таблицы 3, за рассматриваемый период произошло увеличение объема привлеченных банками средств в денежном выражении. Таким образом, абсолютный прирост средств на счетах организаций за рассматриваемый период составил 881097 млн рублей в абсолютном выражении, что составляет 14%. Изменение депозитов юридических лиц составило 5859071 млн рублей и 72%. Прирост депозитов и других привлеченных средств физических лиц составил 5832332 млн рублей и 34%.
Таблица 4 - Объем выпущенных на внутреннем рынке кредитными организациями долговых ценных бумаг за 2018-2021 гг., млн руб.
Наименование показателя 2018 2019 2020 2021
Объем выпущенных ценных бумаг, всего, из них 315 9666 30242 32191
Краткосрочные 315 - - -
долгосрочные - 9666 30242 32191
Как видно из таблицы 4, объем привлечения ресурсов коммерческими банками за счет выпуска долговых ценных бумаг на внутреннем рынке имеет тенденцию к увеличению. За рассматриваемый период абсолютный прирост объема выпущенных ценных бумаг составил 31876 млн рублей.
Таким образом, на основе анализа динамики и структуры активов банковского сектора можно сделать следующие выводы:
1. Активные операции банков – это операции, посредством которых банк, как кредитная организация, реализует свою основную цель - получение прибыли, а также регулирует поддержание достаточного уровня ликвидности.
2. За последние восемь лет активы банковского сектора увеличились в 2,2 раза, однако динамика их роста не была постоянной.
3. Темпы роста банковских активов росли быстрее, чем рост ВВП, что свидетельствует о повышении их роли в развитии российской экономики.
Наряду с положительными тенденциями следует отметить и негативную динамику изменений в банковском секторе:
1. В банковской системе наблюдается устойчивая тенденция монополизации: более 80% всех банковских активов приходится на 20 кредитных организаций.
2. В структуре банковских активов более 50% инвестиций составляют кредитные вложения банков, однако в течение анализируемого периода их доля неуклонно снижается.
В свете современных тенденций развития банковского сектора основным направлением роста банковских активов, на наш взгляд, является кредитование физических лиц. Потребительские и ипотечные жилищные кредиты способны еще больше увеличить объем кредитных вложений российских банков, на фоне снижения объемов кредитования корпоративного сектора экономики. В целях расширения участия банков в развитии предприятий реального сектора экономики путем предоставления долгосрочных банковских кредитов необходимо проводить эффективную кредитную политику банков, основанную на гибких процентных ставках, учитывающих интересы каждого отдельного заемщика и повышающих спрос на заемные средства фонды.
Формирование банковских пассивов является важным процессом в процессе всей банковской деятельности, поскольку именно пассивные операции служат основой для проведения активных операций. А эффективность пассивных операций банков характеризуется общим объемом средств, привлеченных от клиентов.
Можно отметить основные направления развития пассивных операций банков: соответствие банковских ресурсов по срокам, объемам, условиям кредитным операциям; увеличение депозитов физических лиц за счет увеличения долгосрочных инвестиций и предоставления более широкого спектра банковских услуг; проводимые депозитные операции должны быть направлены на получение максимально возможной прибыли в будущем; активное внедрение информационных технологий, которые будут способствовать ускорению и доступности операций.
Таким образом, можно сказать, что следование таким путям совершенствования пассивных операций банка будет способствовать эффективному формированию ресурсной базы на современном этапе и создаст условия для увеличения прибыли в будущем.

2.3 Анализ, структура и прогноз баланса кредитных организаций

Несмотря на кризис 2018-2019 годов, вызванный, в том числе, давлением на российскую экономику со стороны США и европейских стран и ограниченным доступом российских компаний к внешнему