Курсовая работа по страховому делу на тему Страховое мошенничество в РФ

ВВЕДЕНИЕ

Страховой рынок РФ стремительно растет и развивается, несмотря на это страхование в РФ не так популярно, как в более развитых странах. Тем не менее уровень страхового мошенничества в РФ ненамного ниже уровня страхового мошенничества в Западных странах. Страховое мошенничество в Республике составляет 17% от всех страховых выплат. Такой же уровень в США, во Франции – 10%, в Германии – 7%, в Нидерландах – чуть меньше 5%. Страховое мошенничество в Республике растет с каждым годом в размерах более 10%, причем это только по официальным данным, фактически уровень страхового мошенничества намного выше.
Мошенничество в автостраховании является самым частым явлением, на втором месте расположилось мошенничество в страховании жизни и здоровья, на третьем – имущественное страхование. Другие виды страхового мошенничества встречаются крайне редко и составляют всего 0,9% от общего процента мошенничества. По неофициальной статистике на мошенничество по автострахованию приходится более 90% всех случаев. Раскрываемость подобных преступлений балансирует на уровне 10-15%. Предположительно ежегодные выплаты мошенникам составляют около 15 млрд. руб. Согласно некоторым оценкам, в РФ в области КАСКО выплаты мошенникам составляют около 20% всех страховых выплат, в ОСАГО этот показатель достигает 30%.
Мошенничество в автостраховании лидирует в рейтинге преступлений в страховой сфере. Обладатели полисов пытаются инсценировать ДТП, произвести фальсификацию результатов технических и медицинских экспертиз, оформить ущерб по подложным документам. Так же клиенты пытаются включить в перечень повреждений дефекты, которые были получены еще до аварий. Но это, как правило, мелкие случаи, и ущерб по ним незначителен. Хуже, когда мошенники оформляют полисы КАСКО, предъявляя справку-счет с завышенной стоимостью машины, а потом автомобиль «угоняют», и страховщик вынужден платить возмещение.
Одним из главных направлений в регулировании страховой деятельности любого государства является борьба со страховым мошенничеством, что требует более глубокой теоретико-методической и практической проработанности инструментов и методов борьбы с ним, что определяет актуальность исследуемой проблемы
Несмотря на достаточно глубокую проработанность данной проблемы, вопросы страхового мошенничества и перспектив его роста в научной литературе рассмотрены не в полной мере и требуют дальнейшего исследования.
Все это предопределило выбор темы магистерской диссертационной работы, цели, задачи, объект и предмет исследования.
Цель работы заключается в теоретико-методическом обосновании и практической апробации более совершенных инструментов механизма борьбы со страховым мошенничеством.
Исходя из цели работы поставлены следующие задачи:
1. раскрыть понятие страхового мошенничества, его сущность, виды, цели и задачи;
2. проанализировать рынок страхования в РФ, выявить основные виды страхового мошенничества;
3. рассмотреть зарубежный опыт борьбы со страховым мошенничеством;
4. разработать перспективные направлений для совершенствования инструментов борьбы со страховым мошенничеством в Республике.
Объектом исследования является страховая деятельность и страховое мошенничество в РФ.
Предметом исследования выступает механизм борьбы со страховым мошенничеством.
Теоретической и методологической основой магистерской диссертации выступают концепции и фундаментальные исследования отечественных и зарубежных экономистов по проблемам страховой деятельности, страхового мошенничества, а также методов борьбы со страховым мошенничеством в государстве.
В процессе исследования были использованы диалектический метод, общенаучные методы познания: системно-процессный, статистических исследований, прогнозирования и моделирования и др.
Информационно-эмпирическую базу исследования составила размещенная в открытом доступе статистическая информация Центрального банка РФ, Статистического кабинета РФ, Информационного портала ArmInfo/ FinPort РФ и др.
Научная новизна исследования заключается в следующем:
1. уточнено понятие страхового мошенничества, в отличие от существующих трактовой;
2. разработаны рекомендации, дополняющие существующие страховые нормативно-правовые акты, регулирующие страховую деятельность в части борьбы со страховым мошенничеством;
3. разработаны перспективные направления по совершенствованию инструментов борьбы со страховым мошенничеством в РФ.
Теоретическая значимость исследования заключается в том, что разработанные в диссертации предложения и рекомендации расширяют научные представления об инструментах формирования механизма борьбы со страховым мошенничеством в государстве.
Реализация предложенных практических рекомендаций позволяет совершенствовать инструменты государственной борьбы со страховым мошенничеством.
Магистерская диссертация состоит из введения, основной части, состоящей из трех глав, заключения, списка использованной литературы.
 
1 Теоретико-методические аспекты страхового мошенничества

1.1 Страховое мошенничество: сущность, цели, задачи, формы

Страхование – особый вид экономических отношений, призванных обеспечить страховую защиту людей (или организаций) и их интересов от различного рода опасностей. Страхование (страховое дело) в широком смысле включает различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или первичное страхование, перестрахование, сострахование), которые в комплексе обеспечивают страховую защиту. Страхование в узком смысле представляет собой отношения (между страхователем и страховщиком) по защите имущественных интересов физических и юридических лиц (страхователей) при наступлении определённых событий (страховых случаев) за счёт денежных фондов (страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии).Отношения между страховщиком и страхователем, определяющие, каким именно образом будет формироваться страховой фонд и каким образом он будет расходоваться, представляют собой метод создания страховых продуктов. В процессе исторического развития было выработано три метода создания страховых продуктов – самострахование, взаимное страхование, коммерческое страхование.
Всевозможные противоправные действия, направленные на овладение денежными средствами за счет или в пользу коммерческой организации, осуществляющей страхование, следует рассматривать как страховое мошенничество. Потерпевшим субъектом от подобного злостного деяния может быть, как страхующее, так и застрахованное лицо.
Страховое мошенничество - это попытка получить возмещение без должных оснований, вытекающих из закона; внесение меньшей, чем необходимо, страховой премии; сокрытие важной информации при заключении договора страхования.

Страховое мошенничество развивается параллельно общему состоянию экономики. Соответственно, ситуация экономического кризиса еще более усугубила данную проблему как со стороны страховщиков, так и со стороны страхователей. Страховой рынок РФ обеспокоен ростом случаев страхового мошенничества. Проблема страхового мошенничества и его стремительный рост на сегодняшний день является одной из самых актуальных.
С развитием рынка страхования, увеличением спроса на страховые услуги и ростом числа клиентов страховой бизнес стал привлекательным для авантюристов и мошенников. При этом мошенничество не является проблемой только РФ. По данным Федерального объединения немецких страховых компаний только на автомобильное мошенничество, приходится до 10% всех платежей, а российские страховщики констатируют факт, что к разряду подозрительных можно отнести до 15% страховых случаев по КАСКО и ОСАГО [1, c. 140]. Основные субъекты страхового мошенничества, цели совершения преступления и действия мошенников представлены на рисунке 1.


Рисунок 1 – Субъекты страхового мошенничества

Главными целями страхового мошенничества являются:
- желание страховщика вернуть уплаченные за страховой полис деньги;
- получение максимальной компенсации от страховой компании;
- прекращение уплаты страховых взносов за страховые полисы;
- присвоение части или полной суммы страховых выплат.
Причинами роста и развития страхового мошенничества выступают:
- высокий уровень коррупции;
- недостаточная законодательная база, регулирующая предотвращение страхового мошенничества;
- низкий уровень раскрытия преступлений в сфере страхования.
Если верить данным статистики Зарубежных стран, то 85% случаев – это преступления, совершенные мошенником в одиночку, и только 15% - преступления группировками.
У страхового мошенничества есть и свои особенности:
- в Зарубежных странах основным видом страхового мошенничества является мошенничество в страховании жизни и здоровья;
- в странах СНГ главным видом мошенничества выступает автострахование.
Проведенный анализ уголовных дел по страховому мошенничеству, а также данных дорожно-транспортных служб, служб безопасности, пожарных служб и трудов отечественных и зарубежных ученых показывает следующие обстоятельства, которые помогут определить факт страхового мошенничества с целью получения страхового возмещения [18, c.132]:
- заявитель путается в показаниях, или эти показания не соответствуют реальным событиям происшествия;
- обстановка страхового события криминального характера не соответствует обстановке, характерной для данного вида преступлений;
- преступление могло быть совершенно только лицами, имеющими доступ к объекту страхования;
- прошло немного времени между приобретением страхового полиса и страховым случаем;
- перед страховым событием страхователь «достраховал» объект страхования на крупную сумму;
- договор страхования был заключен по инициативе страхователя, взнос уплачен единовременно и в полном объеме;
- при приобретении полиса страхования, страхователь уклонялся различными способами от осмотра объекта страхования;
- причинён ущерб другому объекту, отличному от объекта страхования;
- страховой случай произошел раньше, чем был заключен договор страхования;
- заявитель намеренно говорит другое время, в которое произошел страховой случай;
- время страхового события приходится на день (дни) окончания действия договора страхования либо день уплаты последнего страхового взноса;
- у страхователя выявлено серьезное затруднительное материальное положение;
- объект страхования находится у знакомых, родственников страхователя;
- объект страхования претерпел значительные изменения в сторону ухудшения его состояния ( в результате ДТП, аварии и др.) после заключения договора страхования и до страхового события, заявленного страхователем;
- объект страхования застрахован в нескольких страховых компаниях от одних и тех же рисков;
- страхователь ранее неоднократно был «жертвой» страхового случая;
- собственником застрахованного имущество является иное лицо, а не страхователь;
— установлен факт документальной фальсификации отдельных обстоятельств договора страхования и (или) страхового случая либо факт использования поддельных документов;
— объект страхования числится по учетам как похищенный;