Инвестиционное страхование. Теоретические подходы, анализ статистики, перспективы развития

ВВЕДЕНИЕ

В условиях рыночной экономики в современных развитых странах страхование приобретает все большую популярность и играет значимую роль. Существование и повышение спроса на страховую деятельность говорит о высоком уровне финансовой грамотности населения той или иной страны, об умении граждан грамотно использовать на практике имеющиеся у них знания и навыки в финансовой сфере. Такое внимание к страхованию растет не случайно, ведь оно позволяет обезопасить себя не только от рисков и убытков, но и получить доход, как, например, в случае инвестиционного страхования жизни. Разберем понятие, преимущества и недостатки, а также современный этап его развития в Российской Федерации.
Инвестиционное страхование жизни – продукт, сочетающий в себе страхование жизни клиента и финансовый инструмент, позволяющий получить доход за счет инвестирования части внесенных денежных средств в различные финансовые активы, предлагаемые страховщиком (облигации или акции различных компаний, представляющих различные секторы экономики драгоценные металлы и т. п.)
Актуальность работы обусловлена тем, что инвестиционное страхование из всех имеющихся видов страхования ИСЖ является на рынке особенным, поскольку оно удовлетворяет потребность граждан не только в защите от рисков, но и позволяет еще и заработать, не потеряв при этом накопленные денежные средства.
Объектом исследования является инвестиционное страхование в России как одна из форм страхования. Предметом исследования являются методы анализа страховой статистики.
В работе рассмотрена проблема предоставления услуг инвестиционного страхования на территории Российской Федерации. Необходимость решения проблемы обусловлена высокой значимостью развития актуальных систем страхования и внедрения мировых практик.
Целью работы является анализ инвестиционного страхования в России в последние годы с целью определение перспектив развития данной области страхования на будущие периоды.
Задачи исследования:
1. Анализ теоретических положений инвестиционного страхования;
2. Анализ статистики инвестиционного страхования в России;
3. Рассмотрение возможных перспектив развития инвестиционного страхования;
Методы исследования: анализа и синтеза, экономического анализа и прогнозирования, территориального анализа, сравнения.
Глава 1 Теоретические подходы понятию инвестиционного страхования
1.1. Классификация видов страхования

В учебной литературе по финансовому праву в разделах, касающихся страхования, традиционно рассматриваются его виды и предлагаются различные классификации. Однако подробное исследование этого вопроса позволяет выявить ряд спорных моментов, которые, как представляется, в дальнейшем найдут свое обоснование как в научных исследованиях, так и в рамках изменения законодательства в сфере страхования.

Рисунок 1.1 – Классификации видов страхования
Традиционно страхование разделяется на виды по различным критериям. Основная классификация видов страхования, в соответствии с которой лицензируется деятельность страховщиков, содержится в ст. 32.9 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и включает в себя 23 вида добровольного страхования (5 видов личного страхования, 8 видов страхования имущества, 8 видов страхования гражданской ответственности, страхование предпринимательских и финансовых рисков) и обязательное страхование, виды которого предусмотрены федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования [1].
Классификации страхования по объектам страхования и по форме осуществления страхования являются основополагающими.
По объектам страхования выделяют личное и имущественное страхование. Личное страхование, в свою очередь, подразделяется на страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование. Учитывая количество застрахованных лиц, в личном страховании можно выделить индивидуальное и коллективное личное страхование. Имущественное страхование включает в себя страхование имущества, гражданской ответственности (деликтной или договорной), предпринимательских и финансовых рисков. Зачастую в учебной и научной литературе страхование предпринимательских и финансовых рисков не выделяется в отдельный вид, либо выделяется только страхование предпринимательских рисков. Такой подход представляется необоснованным. Некоторую путаницу в этот вопрос вносит формулировка ст. 21 Федерального закона «О финансовой аренде (лизинге)», которая использует «страхование финансовых рисков» и «страхование предпринимательских рисков» в качестве синонимов.
Несмотря на то что Гражданский кодекс Российской Федерации выделяет только страхование предпринимательского риска (ст. 933), ст. 32.9 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» различает два самостоятельных вида страхования: страхование предпринимательских рисков (п. 22) и страхование финансовых рисков (п. 23), каждый из которых подлежат отдельному лицензированию. В соответствии с положениями Гражданского кодекса Российской Федерации по договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу. Таким образом, косвенно, но довольно четко законодатель определил, что страхователем по такому договору может являться только лицо, у которого есть предпринимательские риски – предприниматель. Следовательно, по договорам страхования предпринимательского риска страхователем могут выступать только несущие предпринимательские риски коммерческие организации; некоммерческие организации при осуществлении ими предусмотренной уставом предпринимательской деятельности; индивидуальные предприниматели. При страховании финансовых рисков ограничений в части субъектного состава возможных страхователей нет. Страхователем может быть и физическое лицо, и некоммерческая организация. Косвенным подтверждением данного тезиса является п. 3.5.5. Приказа Минфина России от 20 октября 2008 г. № 1134. Кроме того, поскольку данный вид страхования в настоящее время не имеет четкой законодательной регламентации, страховщик имеет некоторую свободу в определении условий страхования финансовых рисков[2].
По форме осуществления разделяют добровольное и обязательное страхование. Добровольное страхование осуществляется на основании договора и правил страхования, определяющих общие условия его осуществления. Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Обязательным содержанием правил страхования являются положения о субъектах и объектах страхования, страховых случаях и страховых рисках, порядке определения страховой суммы, страхового тарифа и страховой премии (страховых взносов), порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования, правах и обязанностях сторон, об определении размера убытков или ущерба, порядке определения страховой выплаты, случаях отказа в страховой выплате и иные положения.
Обязательное страхование осуществляется в силу требования закона и направлено на обеспечение защиты от случайных опасностей, которые могут нанести значительный ущерб в социальной, экономической, технической (техногенной), экологической и др. сферах. Законом, который вводит обязательное страхование или в установленном им порядке, должны быть определены объекты, подлежащие страхованию, риски, от которых они должны быть застрахованы, и минимальные размеры страховых сумм6. Однако, рассматривая правовое регулирование обязательного страхования, нельзя не отметить наличие определенного противоречия в части установления условий его осуществления. При принятии отдельных федеральных законов может вводиться обязательное страхование, при этом объекты, подлежащие страхованию, риски, от которых они должны быть застрахованы, и минимальные размеры страховых сумм не определяются, не устанавливается также и порядок их определения. В качестве таких примеров можно привести ст. 135 Воздушного кодекса Российской Федерации7, ст. 25 Закона РФ «О космической деятельности»8, ст. 19 Федерального закона «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в Российской Федерации»9, ст. 19 Федерального закона «О ведомственной охране» и др. [2],[5].