Курсовая работа по деньгам, кредиту, банкам на тему Электронные деньги как форма безналичных расчетов

Электронные деньги являются одной из наиболее динамично развивающихся форм финансов на сегодняшний день. Их возникновение и распространение происходит на фоне общей либерализации денежного обращения в развитых странах, создавая условия для активного внедрения инноваций в области платежных и расчетных технологий. В последние годы электронные деньги начинают активно входить в российский рынок.
Основываясь на международном опыте, в России были запущены несколько аналогичных проектов, таких как «Яндекс.Деньги», «Деньги Mail.ru» и «РБК-money». К ведущим системам электронных платежей относятся «Visa QIWI Wallet», «WebMoney» и «Яндекс.Деньги». Развитие рынка электронных денег происходит параллельно с распространением интернета и мобильной связи [10].
Правовая сущность электронных денег и платежей определена в Федеральном законе № 161-ФЗ от 27 июня 2011 года «О национальной платежной системе». В этом законе указано, что электронные денежные средства представляют собой средства, которые одно лицо предоставляет другому, который учитывает информацию о сумме полученных денег без открытия банковского счета (обязанному лицу). Эти средства предназначены для выполнения финансовых обязательств первого лица перед третьими сторонами, и распоряжения по таким средствам могут быть осуществлены только с использованием электронных платежных средств [12].
Следует отметить, что к электронным денежным средствам не относятся средства, которые получают юридические лица, работающие в области профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, клиринговых услуг, а также в управлении инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, если они ведут учет сумм предоставленных средств без открытия банковских счетов в соответствии с законодательством, регулирующим их деятельность.
Электронное средство платежа – это способ, который позволяет клиенту оператора денежных переводов составлять, подтверждать и передавать распоряжения для осуществления перевода в рамках безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей, включая платежные карты и другие технические устройства [5].
В соответствие с федеральным законом, деньги, передаваемые в электронной форме, фактически считаются электронными деньгами. При этом закон не уточняет, в какой валюте эти средства существуют – будь то рубли, иностранная валюта или криптовалюта. Таким образом, различные системы, использующие собственные валюты для расчетов (не являющиеся банкнотами Банка России), также квалифицируются как электронные деньги. Процесс передачи этих средств между сторонами называется электронным платежом.
Федеральный закон различает электронные деньги и электронные платежи. В то же время в литературе эти термины часто рассматриваются как синонимы, и термин «электронные деньги» употребляется для обозначения «электронных денежных платежей». Электронные деньги – это электронная версия наличных, представляющая собой файл на носителе (например, на жестком диске компьютера или смарт-карте). Некоторые исследователи связывают понятие «электронные деньги» с банковскими картами. Однако операции с этими картами, как дебетовыми, так и кредитными, всегда вовлекают банк в процесс расчетов, тогда как в законе акцентируется внимание лишь на коммуникационно-технических аспектах расчетов, без упоминания об эмиссионных или обслуживающих институтах [2].
Некоторые авторы определяют электронные деньги через институциональный подход, рассматривая их как обязательство эмитента, хранящееся в виде электронного скрипта на микропроцессорной карте или жестком диске компьютера.
В то же время другие специалисты считают электронные деньги средством платежа, которое может быть выпущено в национальной, иностранной или криптовалюте и храниться в виде записи на электронном носителе. При этом электронные деньги являются обязательством эмитента, которое должно быть исполнено в традиционных денежных единицах.
Существует несколько мнений по поводу классификации электронных денег. Различные виды и формы электронных денег следует выделять на основе их характеристик, таких как тип носителя данных, организация-эмитент, назначение, уровень доступа и степень влияния государства.
По типу носителя данных можно выделить электронные деньги, основанные на смарт-картах, и деньги, существующие в компьютерных сетях или программных продуктах. Смарт-карты представляют собой предоплаченные продукты, так как на них заранее записывается сумма, переведенная эмитентом, в отличие от обычной карты, которая не хранит информацию о балансе счета и служит только для онлайн-банкинга. Сетевые деньги эмитируются в виде файлов эмитентом (организатором расчетов) в момент получения традиционных денежных средств и сохраняются на жестких дисках или других носителях. Передача сетевых денег осуществляется через каналы связи или интернет [8].
Электронные деньги можно классифицировать в зависимости от эмитента на две категории: деньги, выпускаемые кредитными учреждениями, и деньги, созданные не кредитными организациями. С точки зрения их назначения, существует две группы: многоцелевые деньги, которые можно использовать для оплаты различных товаров и услуг, и одноцелевые деньги, которые в основном принимаются только эмитентом или ограниченным числом организаций.
С точки зрения уровня доступа, электронные деньги делятся на персонифицированные, где владелец известен, и анонимные, где идентификация пользователя не требуется.
По степени государственного регулирования электронные денежные средства могут быть разделены на те, что находятся под контролем Банка России (эмитируемые государственными институтами) – к ним относятся «фиатные деньги», номинированные в национальной валюте, и частные, или «нефиатные», которые номинированы в других валютных единицах [10].
Сущность любого экономического термина проявляется через его функции. Электронные деньги обладают более широкими функциями, чем наличные средства. Они также используются как средство платежа, мера стоимости и инструмент для накопления. Более того, их можно рассматривать как мировые деньги, особенно в отношении нефиатных видов, которые не привязаны к конкретной валюте. Функция обращения в случае электронных денег в большей степени связана с учетом движения стоимости, поэтому стоит выделить учетную функцию для этой формы денег [6].