Управление операциями в сфере услуг

произошло из-за увеличения расходов по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями на 25641372 тыс. руб. или на 58,40%, но расходы по привлеченным средствам кредитных организаций уменьшились на 4286676 тыс. руб. или на 21,91%. Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) в 2020 год равны 90694004 тыс. руб., что на 12225176 тыс. руб. или на 15,58% больше, чем в 2018 году.
Статья «Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам» в 2020 году по сравнению с 2018 годом уменьшилась на 117856342 тыс. руб. или на 132,35% и на конец 2020 года составила 28810551 тыс. руб.
Значительное сокращение имеют чистые процентные доходы после создания резерва на возможные потери на 130081518 тыс. руб. или на 1229,86%, в 2020 году они составили 119504555 тыс. руб.
Проведем анализ структуры высоколиквидных активов АО «Альфа-Банк» на основе данных, представленных в приложении 1.
Из приложения 1 видно, в 2019 году по сравнению с 2018 годом незначительно изменились суммы средств в кассе. Сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств. Сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России. Так же уменьшилась сумма корсчетов НОСТРО в банках. В 2020 году по сравнению с 2019 годом незначительно изменились суммы средств в кассе. Произошло сильное увеличение суммы средств на счетах в Банке России. Так же произошло увеличение чистых корсчетов НОСТРО в банках (чистых).
Далее проведем оценку финансовых результатов деятельности АО «Альфа-Банк» по показателям, рассчитанным в приложении 2.
Из приложения 2 видно, что финансовый рычаг с 2018 года по 2020 год снизился на 2,32%, что говорит о небольшом снижении рентабельности капитала банка. Показатель достаточности за рассматриваемый период вырос на 1,93% и к концу 2020 года составил 10,13%, что говорит о улучшении способности банка устранять возможные финансовые потери за свой счет, не доставляя неудобств заемщикам. Коэффициент нестабильности ресурсов в 2020 году по сравнению с 2018 годом вырос на 0,06%, но по сравнению с 2019 годом уменьшился на 0,01%, что говорит об уменьшении доли привлеченных средств не кредитных организаций в общем объеме привлеченных средств.
В таблице 1 представлены основные показатели деятельности АО «Альфа-Банк» за 2020 г.
Таблица 1
Динамика основных показателей деятельности ОА «Альфа-Банк» за 2019-2020 гг.
Показатель Ед.изм 2019 год 2020 год Абсолютное изменение
Капитал (среднегодовой) млрд.р 253 354 101
Активы (среднегодовой) млрд.р 2 310 2 108 -28
Чистые % доходы млрд.р 78 62 -16
Прибыль млрд.р 64 59 -5
Чистая Прибыль млрд.р 49 44 -5
Кредитный портфель млрд.р 1 443 1 387 -56
Остаток средств на счетах физ. лиц млрд.р 492 624 132
Остаток средств на счетах юр. лиц млрд.р 618 800 182
Общая рентабельность активов % 2,8 2,8 0
Общая рентабельность капитала % 25,3 16,7 -8,6
Прибыльность на 1 акцию руб 825 735 -90

Капитал на 01.01.2020 г. составил 353 845 131 тыс. руб., увеличившись за год на 101 288 381 тыс. руб.. Основные факторы увеличения капитала - заработанная чистая прибыль и включение в декабре 2020 г. в дополнительный капитал Банка субординированного кредита от Агентства по страхованию вкладов путем передачи в собственность Банка облигаций федерального займа общей номинальной стоимостью 62 788 000 тыс. руб.. Базовая прибыль на акцию за 2020 г., которая отражает часть прибыли (убытка) отчетного периода, причитающейся акционерам – владельцам обыкновенных акций, составила 735 руб. (за 2019 г. - 825 руб.). Базовая прибыль (убыток) на акцию определяется как отношение базовой прибыли (убытка) отчетного периода к средневзвешенному количеству обыкновенных акций, находящихся в обращении в течение отчетного периода.
В таблице 2 представлен прогноз максимального уровня риск-аппетита АО «Альфа-Банка».
Таблица 2
Максимальные уровни допустимого риска АО «Альфа-Банк»
Млрд.руб.
RWA На 1.01.2020 г. На 1.01.2020 г. На 1.01.2021 г.
Кредитный риск 1 959 2 211 2 462
Рыночный риск 258 291 320
Операционный риск 269 316 359
Всего 2 486 2 818 3 141

Все решения, принимаемые по выявлению, анализу и оценке рисков, осуществляются в рамках Кредитного комитета, Комитета по управлению активами и пассивами и Розничного Кредитного комитета. Подразделения по управлению рисками подчинены Главному Директору по Управлению рисками, Главному финансовому директору и независимы от бизнес подразделений Банка. Разберем подробнее управление каждого риска в АО «Альфа-Банк».
Первым исследуем опыт управления кредитным риском. АО «Альфа-Банк» управляет принимаемыми кредитными рисками путем установления лимитов концентрации в отношении заемщиков, групп заемщиков, отраслей экономики. Лимиты риска на одного заемщика и группы связанных заемщиков, устанавливаемые АО «Альфа-Банк» полностью соответствуют требованиям, установленным Центральным Банком РФ. Кредитный комитет и подразделения по управлению кредитными рисками ведут систематический мониторинг и проводят регулярный анализ подверженности Банка данным рискам.
Несмотря на существенные сильные стороны системы управления операционными рисками в АО «Альфа-Банк», можно выделить следующие проблемы:
1. Исключительно низкий уровень производительности труда. По этому показателю Банк сильно проигрывает не только банкам развитых стран (ряд которых уже пришли на российский рынок), но и банкам развивающихся рынков. Основные причины этого: излишняя громоздкость и сложность бизнес-процессов, низкий уровень специализации и разделения труда; отсутствие унификации бизнес-процессов в масштабе Банка, что делает невозможным использование экономии на масштабах и внедрение современных информационных технологий; низкий уровень автоматизации и большое количество ручного труда; децентрализация операций и функций поддержки. В результате многие из систем и процессов Банка плохо масштабируемы, а рост объемов бизнеса не приводит к росту эффективности.
2. Низкое качество обслуживания с точки зрения скорости принятия решений, сложности процессов и процедур, уровня общения и взаимодействия между Банком и клиентом, а также удобства и функциональности филиалов Банка. По мнению клиентов, Банк существенно отстает по уровню обслуживания от основных конкурентов: слабые стороны корпоративной культуры Банка, прежде всего избыточный бюрократизм, недостаточная ответственность за итоговый результат работы Банка и качество клиентской работы, недостаточное стремление к совершенствованию и развитию.
2.2 Анализ операций АО «Альфа-Банк» с ценными бумагами
Виды инвестиций в облигации, предлагаемые Альфа-Банком Корпоративные Корпоративные облигации Альфа-Банка способны принести инвесторам высокий доход в рублях или иностранной валюте. Такая категория ценных бумаг попадает в низшую группу риска относительно остальных биржевых инструментов. Подробная информация о характерных особенностях программы размещена в сервисе Альфа-Директ. Среди основных преимуществ выделяются: стабильная доходность; низкий процент риска; возможность вывода капитала в любое удобное время; допускается продажа ценных бумаг с учетом единовременного получения накопленных дивидендов; облигации традиционно являются более надежным источником дохода, чем стандартные вклады; инвесторы могут рассчитывать на получение премии после увеличения текущей стоимости облигаций; вся сумма денежных средств остается под защитой банка; допускается возврат номинальной стоимости облигаций в момент закрытия сделки.
Еврооблигации и Вечные бонды Альфа-Банк занимается выпуском бондов с бессрочным периодом действия. Конкретный срок погашения не регламентируется. Инвесторы могут рассчитывать на получение процентов от повторной продажи ценных бумаг на площадках вторичного рынка. Финансовая организация включает бонды в капитал с учетом раскрытия всех характерных условий прекращения взаимных обязательств. Это актуально при снижении стандартных показателей, установленных Центральным Банком Российской Федерации в пределах 5,1%. Альфа-Банк проявляет заинтересованность в спросе на вечные бонды не со стороны крупных организаций, а от частных лиц .
Дата погашения облигаций – до 28 апреля 2021 года. В силу того, что до момента закрытия остается 2 года, риск дефолта снижается до минимальных значений. Эмиссия – 1 миллиард долларов США. Выплаты по бондам осуществляются дважды в течение календарного года. Что касается суммы купонных выплат, то она соответствует значения в 38,75 долларов. Торговля начинается по цене 114% от номинального показателя.
Стоит отметить, что текущий рейтинг Альфа Банка по данным известных аналитических агентств сравнительно низкий, потенциальным инвесторам нужно помнить, что компания ранее имела весомые долговые обязательства перед своими кредиторами. Банк справлялся с актуальными сложностями без особых проблем. Тенденция должна сохраниться, по меньшей мере, до момента погашения ценных бумаг.
ОФЗ Альфа-Банка – это специальная инвестиционная стратегия. Базовой частью портфеля являются облигации федерального займа России. Основная ставка делается на увеличение отечественного долгового сегмента рынка. Вложение средств в данную категорию ценных бумаг считается одним из наиболее надежных финансовых инструментов для накопления капитала.
Доходность по купонам остается независимо от сроков. Обложение налоговыми сборами не происходит. Максимальная сумма инвестиций не ограничивается политикой компании. Клиенты могут на законных основаниях выйти из программы в любой момент путем продажи облигаций по рыночной