Депозитные операции коммерческих банков

ВВЕДЕНИЕ
Банковской системой называют часть кредитной системы, которая представляет собой совокупность всех видов кредитно-финансовых учреждений.
Основным видом деятельности любого коммерческого банка является привлечение свободных денежных средств физических и юридических лиц и их дальнейшее размещение. В настоящее время проблема формирования банковских ресурсов имеет для них первостепенное значение. Это вызвано как финансовым мировым кризисом и его последствиями (нищание населения, недоверие к банковским структурам), так и отсутствием должной системы государственной поддержки коммерческих банков.
Кроме того, масштаб деятельности любого коммерческого банка, а именно объемы его активных операций, зависит от наличия необходимых собственных и привлеченных ресурсов, которыми он располагает.
Привлечение дополнительных ресурсов одна из составляющих успешного развития любого коммерческого банка, а потому депозитарные операции являются особой составляющей деятельности банка. Способность банка привлечь значительную сумму средств говорит о профессионализме его руководства, проводимой политике и доверии к банку со стороны населения.
Необходимо отметить, что основной частью банковских ресурсов (80 -90%) являются привлеченные средства, а именно депозиты. Именно за счет депозитных операций коммерческий банк формирует подавляющая часть своих ресурсов, которые он в дальнейшем использует для краткосрочного и долгосрочного кредитования.
Особое значение в этом кругообороте денежных средств занимают долгосрочные депозиты. Так как предприятия основную часть своих средств размещают банке на краткосрочной основе, долгосрочные вклады от населения являются ценным инвестиционным ресурсом, позволяющим банку выдавать предприятиям и населению долгосрочные кредиты, при этом не нарушая своей ликвидности.
Таким образом, подводя итоги вышесказанного, можно говорить об актуальность выбора темы курсовой работы.
Объектом исследования является деятельность коммерческих банков.
Предметом исследования являются депозитные операции коммерческих банков.
Цель курсовой работы является определение роли депозитов в ресурсной базе коммерческих банков, а также выявление методов их совершенствования.
Для достижения поставленной цели в работе ставятся следующие задачи:
- изучить экономическую сущность депозитных операций и их роль в формировании ресурсов коммерческих банков;
- провести классификацию депозитов;
- выявить пути совершенствования депозитных операций в коммерческих банках.
Глава 1 Ресурсы коммерческих банков, их состав и структура
Назначение собственных ресурсов банка – это, прежде всего, поддержание его устойчивости. На первоначальном этапе создания банка именно за счет собственных средств покрываются первоочередные расходы, без которых невозможно начать деятельность. Кроме того, собственные ресурсы - это необходимые банковские резервы и главный источник вложений в долгосрочные активы.
Доля собственных средств практически любого коммерческого банка составляет 12-20% от общей суммы пассивов банка. Сумма уставного капитала в Российской Федерации законодательно не ограничивается, лишь только Центральным банком РФ для обеспечения устойчивости установлена минимальная величина уставного капитала для вновь образуемых банков в размере 1 млрд.руб. [3].
Структура акционерного капитала различных банков может быть неоднородна и, как правило, состоит из [10].:
а) собственно акционерного капитала (деньги, полученные от эмиссии простых и привилегированных акций, избыточный капитал и нераспределенная прибыль);
б) банковских резервов (на случай непредвиденных обстоятельств, на выплату дивидендов, на покрытие непогашенных долгов);
в) долгосрочные обязательства банка (долгосрочные векселя, облигации).
Привлекая средства от населения и хозяйствующих субъектов, банки практически полностью покрывают свою потребность в денежных средствах, за счет которых и осуществляют свои активные операции, прежде всего кредитные. Таким образом, мобилизуя временно свободные средства, коммерческие банки удовлетворяют потребности хозяйствующих субъектов в дополнительных оборотных средствах, а населения в потребительском кредите.
Основополагающий принцип деятельности любого коммерческого банка - работа в рамках реально имеющихся ресурсов. Это говорит о том, что коммерческий банк должен обеспечить не только должное процентное соотношение своих ресурсов и кредитных вложений, но и привести в соответствие характер банковских активов и специфику мобилизованных им ресурсов [14].
Основная стратегическая цель деятельности банка в области обеспечения ресурсами - это наращивание ресурсной базы с условием сохранения ликвидности и рентабельности. Таким образом, ресурсная база, ликвидность и рентабельность - это те основы, на которых строится вся банковская деятельность. В свою очередь ресурсная база - это количественный показатель, который определяет объем