ОРГАНИЗАЦИЯ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ И ИХ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ

Введение

В современном мире международные расчеты играют важную роль в международной торговле и экономических отношениях. Международные платежи обеспечивают устойчивость и эффективность глобальной экономики, позволяя компаниям и государствам осуществлять трансграничные финансовые операции.
Сегодня международные межбанковские расчеты играют важнейшую роль в деятельности кредитных организаций. Количество расчетных операций между российскими и зарубежными банками постоянно растет. Современный этап экономического развития нашей страны реализуется через интеграцию национальных банков в мировой финансовый рынок. Это взаимодействие характеризуется использованием международных платежных систем SWIFT и TARGET, членством в Группе разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF), открытием счетов в иностранных банках-корреспондентах. Возрастающая активность банков в современных условиях делает актуальной проблему международных межбанковских платежей.
Проведение быстрых и надежных расчетных операций через современные, высокотехнологичные платежные системы является приоритетом в работе всех крупных кредитных организаций. Кроме того, проведение правильной денежно-кредитной политики, соблюдение правил межбанковских платежей и осуществление международных расчетов с помощью инновационных систем будет способствовать развитию банков в их деятельности на финансовом рынке [13, 14].
Таким образом, изучение организации международных расчетов в России представляется особенно актуальным, а их совершенствование в нынешних реалиях приобретает особое прикладное значение.
Целью курсовой работы является определение перспектив совершенствование международных расчетов.
Исходя из цели, в работе поставлены следующие задачи:
- раскрыть эконмическую сущность организации международных расчетов;
- рассмотреть этапы развития системы, особенности и правовые основы;
- провести анализ функционирование международных расчетов на примере Центрального банка, а также АО «Газпромбанк» в период с 2021 по 2024 гг.;
- определить основные пути совершенствования системы международных расчетов.
Объектом исследования является система международных расчетов. Предметом исследование выступает аспекты деятельности Центрального банка и АО «Газпромбанк», связанные с системой международных расчетов.
Практическая значимость проведенного в курсовой работе исследования состоит в выявлении проблем развития системы международных расчетов, а также перспектив дальнейшего развития этой самой системы.
Курсовая работа состоит из введения, двух разделов, выводов и предложений, списка использованной литературы, приложения.
В первом разделе раскрываются теоретические и экономические аспекты системы международных платежей, а именно: экономическая сущность, виды, характеристика, этапы развития.
Во втором разделе проводится анализ деятельности банков в системе международных платежей, в частности Центрального банка и АО «Газпромбанк». Кроме того, анализируются проблемы функционирования в системе международных расчетов, а также пути совершенствования.




1. Теоретические и экономические основы организации международных расчетов
1.1. Сущность, виды и характеристика организации международных расчетов
Международные расчеты – это регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим между юридическими лицами (государствами, организациями) и гражданами разных стран на основе их экономических, политических и культурных отношений [9; 17, C. 131-135].
Международные расчеты осуществляют преимущественно безналичным путем в форме записей на счетах банков. Для этого на базе корреспондентских соглашений с иностранными банками открываются банковские корреспондентские счета: «лоро» (счет зарубежных банков в национальном кредитном учреждении) и «ностро» (счет данного банка в иностранном банке) [12, с. 5-13].
Виды деятельности, осуществляемые банками-корреспондентами, можно разделить на две группы: первая группа основана на обслуживании клиентов; вторая группа — это межбанковские операции, такие как операции по торговле иностранной валютой, операции на денежном рынке, снятие и размещение депозитов, хранение ценных бумаг, расчетные и кредитные услуги.
Международная деятельность банков объединяет различные возможные формы сотрудничества между банками в разных странах мира, предоставляющими услуги для внешней торговли. В последние годы традиционный взгляд на корреспондентские отношения изменился, поскольку объем и разнообразие международной банковской деятельности увеличились, а связанные с ней риски возросли. Если раньше корреспондентские отношения имели только технический аспект, то в современных условиях это уже не так, и данный вид деятельности теперь используется для снижения рисков, связанных с операциями, а также для идентификации банка как одного из участников финансовых рынков.
Международные расчеты — это способ реализации международных валютно-финансовых отношений, связанных с различными денежными требованиями внешней торговли, движения капитала, национальных денежных переводов и обязательствами, возникающими в процессе грузовых и пассажирских перевозок.
Главную роль в международных расчётах играют крупные и крупнейшие банки, международная межбанковская система передачи информации и совершения платежей SWIFT, клиринговые организации, а также международные и национальные платёжные системы. Участие банка или иной финансовой организации какой-либо страны в международных расчетах определяется уровнем развития национальной кредитной системы и фондового рынка, состоянием национальной валюты, а также международной репутацией этого банка или финансовой организации.
Специфика международных расчетов, в отличии от внутренних денежных расчетов отдельных стран, состоит в том, что они подвержены влиянию изменения курсов национальных валют, которые колеблются под влиянием множества факторов. Это порождает риски и потери при международных платежах [10].
Для осуществления международных финансовых расчетов российские банки открывают корреспондентские счета в различных иностранных банках и специализированных платежных кредитных организациях. Как правило, российские банки устанавливают корреспондентские отношения с одним-двумя крупными иностранными банками с разветвленной глобальной сетью для осуществления денежных переводов через платформу SWIFT. Установление таких отношений зависит в первую очередь от потребностей российских банков в трансграничных денежных переводах.
Корреспондентские отношения устанавливаются на основании межбанковского договора, в котором регулируются следующие вопросы:
1. вид валюты, в которой будут открываться эти счета, и в которой будут осуществляться переводы денежных средств;
2. возможность и география денежных переводов с этих корреспондентских счетов;
3. формы расчетов, используемые при переводах денежных средств;
4. порядок подкрепления и кредитования корреспондентского счета, процентная ставка, применяемая при этом;
5. способы передачи финансовых сообщений, расчетных документов, порядок получения выписки по счету, порядок проведения сверки и подкрепления корреспондентского счета;
6. права, обязанности и ответственность сторон;
7. все иные вопросы, регулирующие взаимоотношения двух коммерческих банков [https://kpsu.ru/blog/bankovskoe-delo/osnovnye-formy-mezhdunarodnykh-finansovykh-raschetov/].
В международных расчетах используются следующие формы:
1. Аккредитивная форма расчетов. В целом нет разницы между аккредитивами, используемыми внутри Российской Федерации, и аккредитивами, используемыми во внешнеэкономических операциях. Следует отметить, что в импортно-экспортных операциях (международные расчеты) форма оплаты аккредитивом используется гораздо чаще, чем на территории Российской Федерации.
2. Расчеты по инкассо – осуществляются, когда экспортер (находящийся в одной стране) поручает своему банку на основании различных документов получить платеж с импортера (находящегося в другой стране).
3. Банковские переводы — это форма оплаты с помощью платежного поручения в валюте международного расчета или в собственной валюте экспортера/импортера. Объем обработки документов по международным банковским переводам практически такой же, как и по рублевым платежным поручениям.
4. Расчеты по открытому счету. Эта форма используется в сделках между экспортерами и импортерами, обычно в случаях предоставления и использования кредита. Как правило, она используется при долгосрочных поставках, когда между экспортером и импортером существуют доверительные отношения.
5. Расчеты с применением расчетных чеков, банковских карт и векселей. Эти формы расчетов в основном используются для различных некоммерческих валютных операций между юридическими и физическими лицами.
Таким образом, обобщая все вышесказанное, можно сказать, что международные расчеты играют важную роль в мировой экономике, способствуя международной торговле и инвестициям, стимулируя экономический рост и развитие, а также укрепляя международные отношения. Международные платежи являются неотъемлемой частью глобализации и способствуют формированию более интегрированного и взаимосвязанного мирового экономического сообщества.

1.2. Этапы развития системы международных расчетов

Международные системы расчетов имеют долгую историю, восходящую к древним временам, когда торговля между разными странами становилась все более активной. Во времена, когда валюта не была универсальной, торговцы использовали в качестве средства обмена различные товары, такие как золото, серебро, шелк и другие ценные предметы.
Однако с развитием торгово-экономических отношений между двумя странами стало ясно, что необходимо создать более удобную и стабильную систему обмена валют. В результате были созданы первые международные валютные системы.
Одной из первых систем была система золотого стандарта, которая была популярна в 19 и 20 веках. В этой системе каждая страна привязана к своей валюте и определенному количеству золота. Это обеспечивало стабильность и предсказуемость конвертации валют, поскольку золото имело стабильную стоимость.
Однако золотой стандарт имел и недостатки. Он ограничивал возможности стран по проведению денежно-кредитной политики и регулированию экономики. Кроме того, в периоды экономического кризиса, когда спрос на золото резко возрастал, возникали проблемы с поставками и расчетами между странами. Международная торговая палата, основанная в Париже в начале ХХ века, разработала и приняла ряд документов, касающихся международных расчетов:
1. Стандартные правила и практика для аккредитивов;
2. Унифицированные правила инкассации;
3. Единые правила в отношении договорных гарантий.
Следует отметить, что первые два документа признаются банками по всему миру, и, согласно правилам использования договорных гарантий, такой порядок еще не получен.
Кроме того, в некоторых странах приняты соглашения, которые закрепляют функционирование инструментов для осуществления международных платежей. В 1930 году на Женевской конференции, в которой приняли участие 30 стран, были подписаны три международных договора о долговых ценных бумагах:
1. Хартия, устанавливающая единый закон об обмене валюты и долговых ценных бумагах;
2. Международный договор для разрешения некоторых правовых споров, связанных с банкнотами и денежными знаками;
3. Соглашение о гербовом сборе с денежных знаков и банкнот-вкладышей.
В 1931 году была принята Женевская конвенция о векселях. Ряд стран подписали и ратифицировали Женевские конвенции, обязались ввести на своей территории единый закон о денежных знаках и единый закон о чеках.
С 1936 года в мире на практике используются международные правила толкования условий торговли, международная торговая терминология, которые стандартизируют условия поставок и устанавливают систему включения различных издержек в цены на сырьевые товары [11, с.225].
В результате Второй мировой войны была создана новая международная валютная система  система фиксированных обменных курсов, основанная на долларе США. В рамках этой системы доллар был признан основной валютой, а его стоимость была привязана к золоту. Другие валюты были привязаны к доллару по фиксированному курсу.
Однако в 1971 году Соединенные Штаты отказались от прямой конвертации долларов в золото, что привело к разработке новой системы – системы плавающих обменных курсов. В этой системе обменные курсы определяются рыночным спросом и предложением, что позволяет им более гибко реагировать на изменения экономической ситуации. В 1973 году в Бельгии была создана банковская система SWIFT. На момент создания в нее входили почти 250 банков из 15 стран. В 2010 году членами были более 9000 кредитных организаций из 209 стран. К 2024 году число участников превысило 10 000. Центральный офис компании находится в Брюсселе.
Для удовлетворения потребностей денежно-кредитной политики центральные банки стран ЕС создали Target Payment System - автоматизированную систему связи по всей Европе для передачи международных расчетов в режиме реального времени, которая была введена в действие 4 января 1999 года и с тех пор внесла значительный вклад во внедрение единой денежно-кредитной политики, интеграция европейских