Оценка кредитоспособности клиентов банка

Банковское кредитование клиентов играет важную роль в экономике, так как предоставление кредитов позволяет организациям финансировать свою деятельность, инвестировать в развитие и улучшение производства. Банковское кредитование также способствует повышению конкурентоспособности, помогает выйти на новые рынки, укрепить свои позиции на рынке и обеспечить стабильность своей деятельности. С другой стороны, для клиентов банковское кредитование представляет собой доступный и удобный источник финансирования, который обеспечивает им гибкость в реализации своих стратегических целей, что подтверждает актуальность выбранной темы.
Так, объектом исследования являются основы банковского кредитования клиентов. Предметом исследования – основы кредитования клиентов в ПАО «Банк Уралсиб».
Основной целью курсовой работы является комплексное исследование основы кредитования клиентов. Исходя из поставленной цели, необходимо решить следующие задачи:
изучить теоретические аспекты кредитования клиентов, а именно роль и принципы кредитования, нормативное регулирование указанной сферы;
провести анализ рисков кредитования юридических лиц;
подробно рассмотреть процесс кредитования клиентов в ПАО «Банк Уралсиб»;
составить рекомендации по совершенствованию системы кредитования клиентов.
Теоретической базой исследования являются труды отечественных авторов Бледных О.И., Гавриловой А.А., Дьяковой Е.В., Кондратьева С.Ю., Кручининой А.И, Ляликовой Ю.Н., Марамыгина М.С. и других.
Практическая значимость результатов исследования состоит в том, что рассмотренный процесс кредитования клиентов в ПАО «Банк Уралсиб» и разработанные рекомендации могут быть использованы для улучшения качества кредитного портфеля (рекомендации помогут уменьшить риски невозврата кредитов и улучшить качество активов банка), увеличения конкурентоспособности (совершенствование системы кредитования позволит банку привлекать новых клиентов и удерживать существующих).
Методы исследования: анализ, синтез, индукция, дедукция, сравнение, обобщение, логический метод.
Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованных источников.

Глава 1. Теоретические основы кредитования клиентов

Понятие кредитования: роль, принципы

В научной литературе отмечается, что: «под кредитованием заемщиков ( кредитованием) следует понимать предоставление банковских кредитов нефинансовым организациям и индивидуальным предпринимателям на цели, связанные с осуществлением экономической деятельности (т.е. деятельности по производству и (или) реализации товаров (работ, услуг) и иной законной деятельности, направленной на получение прибыли (доходов))». Другими словами, кредитование – это процесс предоставления кредита заемщику на коммерческих условиях. Роль кредитования заключается в обеспечении финансовыми ресурсами для развития бизнеса, выполнения инвестиционных проектов, обеспечения оборотного капитала и других нужд. При этом важно учитывать следующие факторы, влияющие на роль кредитования в общей системе взаимоотношений в государстве:
кредитоспособность заемщика (банки оценивают финансовое состояние, сферу деятельности, бизнес-планы и прочие факторы, определяющие способность заемщика погасить кредит в срок);
специализированные услуги (банки предлагают широкий спектр кредитных продуктов, таких как кредитные линии, факторинг, лизинг, обеспечительные операции, консультации по финансовым вопросам, учитывая индивидуальные потребности клиента).
Таким образом, можно сделать вывод, что банковское кредитование клиентов является важным инструментом развития бизнеса и экономики в целом, поэтому правильный выбор кредитного продукта и банковского партнера имеет решающее значение для успеха заемщика.
Также значимая роль кредитования проявляется в функциях, которые им осуществляются (регулирующая, информационная, контрольная). Например, регулирующая функция проявляется в определении условий предоставления кредитов. Информационная функция позволяет банкам собирать информацию о потребностях и возможностях заемщика, а также его кредитной истории. Эта информация помогает принимать решение о выдаче кредита и устанавливать условия его погашения. Контрольная функция позволяет банкам контролировать финансовое состояние заемщика и его платежную дисциплину. Благодаря платежам по кредиту банки могут отслеживать финансовое положение заемщика и принимать меры в случае нарушения обязательств.
В связи с этим хочется отметить, что принципами кредитования являются основополагающие положения, закрепляющие основы взаимоотношений сторон при кредитовании, так называемые «базовые условия предоставления денежных средств банковской организацией в пользу заемщика». Так, Х.М. Мусаева выделяет следующие принципы кредитования: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевая направленность, дифференцированность. Рассмотрим более подробно каждый из них:
возвратность (кредит должен быть возвращен в срок и в полном объеме, чтобы обеспечить стабильность финансовой системы);
срочность (кредит должен быть предоставлен вовремя, чтобы клиент мог решить свои финансовые проблемы и осуществить свои планы);
платность (кредит должен быть предоставлен по справедливой цене, чтобы обеспечить адекватную прибыль кредитору и минимизировать риски);
обеспеченность (кредит может быть обеспечен залогом или гарантией, чтобы уменьшить риски невозврата и защитить интересы кредитора);
целевая направленность (кредит должен быть предоставлен для конкретной цели, чтобы обеспечить эффективное использование заемных средств и достижение поставленных целей);
дифференцированность (кредит должен быть предоставлен с учетом индивидуальных особенностей заемщика и его финансового положения, чтобы учесть риски и обеспечить успешное погашение кредита).
Следовательно, соблюдение этих принципов помогает управлять рисками кредитования, обеспечить устойчивость финансовой системы и содействовать экономическому развитию.
Другие авторы выделяют: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер, не включая в этот список дифференцированность, так как она может быть использована как один из инструментов для соблюдения этих принципов, но сама по себе не является основным принципом кредитования.

1.2. Нормативное регулирование банковского кредитования

Для начала стоит отметить, что кредитование в конце 2023 года продолжило свой рост, что свидетельствует о доверии кредиторов к экономике страны и спросе на финансовую поддержку. Так, мы можем наблюдать положительную динамику кредитования клиентов в Российской Федерации за 2023 год:

Диаграмма 1. Динамика предоставления кредитов для клиентов (юридические лица, индивидуальные предприниматели) в Российской Федерации за 2023 год, млрд руб.


В связи бурным развитием рассматриваемой сферы, конечно, нельзя не упомянуть и о нормативном регулировании кредитования, поскольку соблюдение нормативных требований по кредитованию клиентов является обязательным условием для обеспечения финансовой стабильности и защиты интересов как банков, так и их клиентов.
Нормативное регулирование банковского кредитования представляет собой комплекс нормативных правовых актов, устанавливающих условия предоставления и использования кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям (далее – ИП).
Так, выделим основные нормативные правовые акты, регулирующие кредитование в Российской Федерации:
Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) – в частности, статья 75, в соответствии с которой определяются основы для регулирования кредитных отношений в стране и гарантируется защита интересов всех участников этого процесса;
«Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 N 51-ФЗ – акт, который содержит общие положения, касающиеся способов обеспечения обязательств, принципов построения договорных отношений;
«Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 N 14-ФЗ – в частности, глава 42 под названием «Заем и кредит», которая более подробно рассматривает кредитные отношения (понятие кредитного договора, его условий, взаимоотношений сторон);
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» - акт, устанавливающий общие принципы банковской деятельности, права и обязанности банков при предоставлении кредитов;
Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» – акт, предусматривающий возможность банков при выявлении подозрительных операций или несоответствия в представленных документах клиентов применять меры по ограничению услуг и рекомендовать закрытие счета (в таких случаях обычно следует предоставить дополнительные документы или объяснить происхождение средств для дальнейшего продолжения работы с банком);