Страхование коммерческой деятельности: понятие, классификация видов страхования, особенности видов страхования в сфере обращения

ВВЕДЕНИЕ

В жизни каждого предприятия всегда существует опасность потери или повреждения имущества из-за множества различных факторов, что может привести к прекращению производственной деятельности на неопределенный срок и, в худшем случае, к банкротству компании.
Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что руководство организации заинтересовано в возможностях компенсации убытков, то есть в страховой защите от неблагоприятных ситуаций. Страхование имущества предоставляет владельцу защиту от повреждения или уничтожения материальных ценностей, снижая удар от имущественных рисков при возникновении непредвиденных событий в процессе хозяйственной деятельности.
Целью курсовой работы является анализ страхования коммерческой деятельности, исследование понятия, классификации видов страхования, особенностей видов страхования в сфере обращения.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- изучить понятие страхования;
- проанализировать виды страхования;
- исследовать развитие института страхования в зарубежных странах;
- изучить нормативно-правовую базу страхования предпринимательских рисков;
- исследовать проблемы страхования в сфере обращения;
- исследовать перспективы страхования.
Предмет исследования: страхование коммерческой деятельности.
Объект исследования: особенности видов страхования в сфере обращения.
Возможность и актуальность использования ряда предложений в деятельности компании определили практическую значимость данного исследования.
При написании курсовой работы использовались апробированные и утвержденные методы исследования: анализ, сравнение, описание, наблюдение, модернизация, систематизация, исследование страхования коммерческой деятельности.
Представленная тема недостаточно хорошо изучена и требует исследования и осмысления.
 
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

1.1 Понятие страхования

Каждый человек стремится быть уверенным в будущем. Именно поэтому сфера услуг страхования активно развивается. Порядок осуществления страховой деятельности определяется действующим законодательством.
Страхование предполагает заключение документально оформленных отношений между страховой компанией (страховщиком) и клиентом (страхователем).
Главной целью страхования является защита интересов страхователя в случае наступления определенных событий, так называемых страховых случаев. Компенсация ущерба осуществляется из страховых взносов.
В основе страховой деятельности лежат определенные принципы, такие как эквивалентность и случайность. Эквивалентность подразумевает соблюдение баланса между доходами и расходами компании, учитывая, что не все лица, находящиеся в рисковой зоне, сталкиваются со страховыми случаями.
Случайность означает рассмотрение только тех событий, которые имеют вероятность наступления.
Страховая компания не осуществляет компенсацию при умышленном нанесении вреда.
Для заключения страхового отношения необходимы минимум две стороны: страховщик и страхователь.
Страховщик, будь то государственная или частная компания, разрабатывает условия страхования и предлагает их потенциальным клиентам. Юридические и физические лица могут принять эти условия, заключив стандартный договор с компанией и став страхователями.
Однако помимо гарантии защиты, договор обязывает страхователя выплачивать страховую премию, которая может быть однократной или регулярной.
Страхование может осуществляться по различным объектам. Клиент выбирает то, что считает нужным: имущество, жизнь и здоровье, ответственность, недвижимость, транспорт, финансовые или предпринимательские риски, грузы и т.д.
Для ознакомления с условиями страхования следует обратиться к договору. У каждой страховой компании есть свой типовой документ, определяющий условия ее работы.
Клиент имеет возможность выбрать соответствующий полис в зависимости от своих потребностей.
Стороны договариваются о периоде действия договора и сумме выплат, которые необходимо перечислять в установленные сроки.
Если клиенту был причинен ущерб в результате наступления страхового случая, компания выплачивает компенсацию и оказывает дополнительную помощь.
Однако для получения возмещения необходимо доказать факт получения ущерба. Для этого требуется обратиться к сотрудникам компании и предоставить необходимые документы. Вся необходимая информация о страховом случае содержится в страховом договоре, удостоверяющем обязательства сторон.
В современных условиях рыночной экономики нельзя недооценивать значение страхования, которое стало важным элементом народного хозяйства. Заключенный страховой полис – часто единственная возможность обеспечить собственника гарантией компенсации ущерба.
В масштабах национальной экономики страхование способствует обеспечению стабильности для населения и предприятий, сохранению накоплений, а также служит дополнительным стимулом для активизации инвестиционной деятельности благодаря притоку страховых платежей, которые могут быть использованы.
Стоит также отметить социальное страхование, которое решает проблемы, важные для общества, включая выплаты пенсий и различные пособия. Важно отметить, что в сфере страхования существует многообразие, в том числе связанное с тем, что до сих пор не был разработан единый подход к определению отраслей страхования, которые следует выделять.
В международной практике большинство экспертов склоняются к тому, что достаточно выделять два основных типа страхования: страхование жизни и все остальные виды.
Однако русскоязычная литература рассматривает этот вопрос более широко и предлагает несколько различных классификаций.
В соответствии с Гражданским кодексом страхование включает две отрасли: имущественное и личное.
Однако некоторые авторы отдельно выделяют страхование ответственности и страхование рисков.
Проведем классификацию страховых объектов согласно их связи с человеком. определим три основных направления, касающиеся жизни людей.
Объекты страхования жизни – это имущественные интересы, связанные с долгожительством граждан до определенного возраста или определенного времени, а также с выплатами по смерти (страхование жизни).
Объекты страхования от несчастных случаев и заболеваний – это имущественные интересы, связанные с причинением вреда здоровью граждан, а также с выплатами по смерти в результате несчастных случаев или заболеваний (страхование от несчастных случаев и заболеваний).
Объекты медицинского страхования – это имущественные интересы, связанные с оплатой медицинских и лекарственных услуг вследствие нарушения здоровья физического лица, а также проведения профилактических мероприятий, снижающих риски для жизни и здоровья, и их ликвидации (медицинское страхование).
Все эти объекты объединены в важную сферу страхования – личное страхование.
Теперь перейдем к классификации по конкретному имуществу и ответственности за определенные действия или их последствия.
Объекты страхования имущества – это имущественные интересы, связанные с риском потери, уничтожения, недостачи или повреждения имущества (страхование имущества).
Объекты страхования финансовых рисков – это имущественные интересы страхователя (застрахованного лица), связанные с риском убытков, возникновения непредвиденных расходов физических и юридических лиц (страхование финансовых рисков).
Объекты страхования предпринимательских рисков – это имущественные интересы, связанные с риском возникновения убытков от предпринимательской деятельности в результате неисполнения обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности вне зависимости от предпринимателя, включая риск упущенных доходов (страхование предпринимательских рисков).
Объекты страхования гражданской ответственности имеют две основные характеристики.
Это имущественные интересы, связанные:
1) с риском наступления ответственности за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу граждан, имуществу юридических лиц, муниципальных образований, субъектов РФ или Российской Федерации;
2) с риском наступления ответственности за нарушение договора.
Данные объекты объединены такой важной сферой, как имущественное страхование.
Две сферы – личное и имущественное страхование – объединяют все виды страховых отношений.


1.2 Виды страхования

Страхование представляет собой систему финансового возмещения убытков, вызванных непредвиденными событиями, для человека и организаций. После наступления страхового случая страховая компания выплачивает деньги потерпевшей стороне.
Застрахованное лицо получает финансовую компенсацию только в определенных ситуациях. Законодательство или страховой договор определяют случаи, в которых возможна страховая выплата.
Специальные фонды являются источником средств для выплат компенсаций страховой компанией.
Формирование страховых фондов различается в зависимости от способа их создания:
- организации формируют фонд самострахования из денежных и материальных резервов для обеспечения стабильного производства товаров;
- фонд страховой компании создается за счет добровольных взносов ее клиентов;
- государственный страховой фонд является централизованным страховым резервом, который формируется за счет бюджетных средств.
Все эти фонды обеспечивают финансирование основных направлений российской системы страхования: обязательного и добровольного.
Обязательное страхование является обязательным для всех граждан Российской Федерации и регулируется федеральным законодательством.
Добровольное страхование - это услуги, которыми люди и организации пользуются по собственному желанию. Компенсационные выплаты получают только застрахованные лица, являющиеся клиентами страховых компаний.
Государственные страховые фонды не относятся к добровольной форме страхования.
Критерии классификации видов обязательного и добровольного страхования различаются по нескольким параметрам: условия и порядок