Кредит: сущность, функции, формы. Проблемы развития кредитных институтов в России

ВВЕДЕНИЕ

Рыночная экономика невозможна без системы кредитных отношений, которые способствуют мобилизации временно свободных денежных средств предприятий и населения для расширения производства, структурной перестройки экономики, способствуя при этом повышению ее конкурентоспособности.
Мобилизацию денежных средств и их трансформацию в кредиты обеспечивает банковская система, включающая три основные группы кредитно-финансовых институтов: центральный банк; коммерческие банки; специализированные кредитно-финансовые учреждения.
Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры, так и государства, правительства и отдельные граждане.
При всей очевидной пользе кредита, его воздействие на народное хозяйство оценивается не однозначно. Зачастую одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к его банкротству. Столь разноплановое понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления.
Исследованию проблем, связанных с кредитованием, в разное время были посвящены труды таких отечественных ученых как: Г.Н. Белоглазова, Е.П. Жарковская, В.И. Колесникова, Г.Г. Коробова, Л.П. Кроливецкая, О.И. Лаврушина, А.М. Тавасиева, и др.
Тем не менее, неоднозначность суждений обусловливает необходимость обратиться к исследованию теоретических и практических проблем, возникающих в результате пользования кредитом и его влияния на экономику.
В связи с вышесказанным тема исследования представляется актуальной. Целью данной работы является исследование форм, функций, видов кредита в рыночной экономике, в рамках поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- исследовать сущность и принципы кредита;
- изучить формы и виды кредита;
- рассмотреть функции кредита;
- проанализировать основные экономические показатели деятельности кредитных организаций в РФ;
- проанализировать состояние кредитования банками РФ;
- выделить современные проблемы кредитования в РФ.
Объект исследования - кредитные институты в России.
Предмет исследования – сущность, функции и формы кредита в рыночной экономике.
В качестве методов исследования применялись общенаучные методы, а также методы, выработанные экономической наукой, в том числе исчисления абсолютных и относительных показателей, методы наглядного представления результатов исследования.
Информационной основой послужили нормативно-законодательные акты, учебно-методическая литература, данные периодической печати, статистические данные Банка России.
Структура работы включает введение, три главы, заключение, список использованных источников, приложения.
Во введении обоснована актуальность выбранной темы, степень её научной проработанности, сформулированы цель и задачи исследования, обозначены предмет и объект исследования, определены методы исследования, теоретическая и информационная база.
В первой главе «Понятие кредита, его основные формы и функции» раскрыты сущность и принципы кредита, изучены формы и виды кредита, приведены функции кредита.
Во второй главе «Современное состояние кредита в России» дан анализ основных экономических показателей, характеризующих деятельно кредитных организаций РФ на современном этапе, а также проанализировано состояние кредитования в РФ.
В третьей главе «Проблемы кредитных институтов на современном этапе» выделены основные внутренние и внешние проблемы кредита и кредитных институтов.
В заключении в обобщенном виде изложены основные результаты исследования в соответствии с поставленной целью и сформулированы основные выводы.
Список использованных источников включает 20 наименований: справочная и учебная литература, журнальные статьи, материалы Интернет. В работе приведено 2 приложения.






ГЛАВА 1 ПОНЯТИЕ КРЕДИТА, ЕГО ОСНОВНЫЕ ФОРМЫ И ФУНКЦИИ
1.1 Сущность и принципы кредита

Понимание современных проблем кредитных институтов требует рассмотрения такого теоретического вопроса, как кредит, его функции в экономики и формы.
Отметим, несмотря на длительное существование в экономике кредитных отношений, вопрос о его сущности остается дискуссионным.
Предоставление денег в долг, возникло уже в рабовладельческом обществе, и было представлено в основном ростовщическим капиталом. Выдача денег производилась при условии уплаты заемщиком процентов при возврате долга. Ростовщический капитал имеет место в некоторых странах и в настоящее, но он препятствует развитию экономики, поскольку деньги выдаются под очень высокий процент. Развитие товарно-денежных отношений привело к появлению новых источников, ссудного капитала.
Коллектив авторов к ссудным капиталам относит денежные средства, предоставляемые во временное пользование за плату. [11, с. 211]
Ссудный капитал представляет собой особую историческую форму капитала, это денежный капитал, предоставляемый в ссуду собственником на условиях возвратности, срочности, платности. Платой за ссудный капитал является ссудный процент.
Кредит, в переводе с латинского , creditum – нечто, переданное другому с уверенностью в возврате).
В данной связи, составители финансово-кредитного энциклопедического словаря под кредитом понимают, во-первых, «нечто переданное другому с уверенностью в возврате, во-вторых, экономическую сделку, при которой один партнер предоставляет другому денежные средства или имущество на условиях срочности, возвратности и платности». [3, с. 440]
Для отечественной экономической науки характерно понимание кредита как совокупности экономических отношений.
Так, например, в учебнике финансы и кредит под редакцией Т.М. Ковалёвой читаем: «кредит – это совокупность экономических отношений, которые складываются между заёмщиком и кредитором по поводу движения ссудного капитала. [19, с. 94]
Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заёмщик. В этой связи, следует отметить, что в отечественной литературе существует разделение понятий «кредит» и «заём». Заем - это ссуда, полученная должником, а кредит - это ссуда, выданная кредитором. Следовательно, кредит и заём - это разные названия одной и той же денежной ссуды в зависимости от того, кто её дал и кто её получил.
Термин «банковский кредит», подчеркивает тот факт, что кредитором в сделке является банк.
Как совокупность отношений кредит строится на определенных принципах, в том числе:
- принцип возвратности, взятые в долг деньги должны быть возвращены;
- принцип срочности, кредит должен быть возвращен в определенный срок, данный принцип направлен на укрепление платежной дисциплины;
- принцип сохранности кредитных средств, предполагает полное и своевременное погашение заемных средств;
- принцип целевого назначения кредита.
Названные принципы – срочность, платность, целенаправленность, обеспеченность способствуют реализации законов кредита, а, следовательно, должны быть использованы в качестве принципов банковского кредитования. Следует отметить, что в экономической литературе выделяют также принцип неизменности условий кредитования, т.е. неизменности условий кредитного договора.
Таким образом, кредит как экономическая категория выражает экономические отношения товарно-денежных отношений, кругооборота промышленного капитала по поводу стоимости, отданной в ссуду, на условиях возвратности, срочности и платности. Кредитные отношения являются продуктом исторического развития.

1.2 Формы и виды кредита

В зависимости от видов составных элементов кредита на практике различается множество его форм и видов.
Формы кредита – это разновидности кредита, вытекающие из сущности кредитных отношений. В зависимости от признака классификации выделяют формы кредита, представленные в приложении А. [13, с. 55]
Автор Ж.Г. Голодова отмечает, что кредит может осуществляться как в денежной, так и в товарной формах, при этом к основным формам кредита относит:
- коммерческий;
- банковский;
- потребительский;
- государственный;
- международный.
Самой распространенной формой кредита является банковский кредит. [4. c. 154]
Автор В.Д. Фетисов отмечает, что в современной литературе четких критериев отнесения конкретных сделок к той или иной форме не содержится. В частности, предоставление коммерческим банком ссуды государству в одних работах называется государственным кредитом (государство - заёмщик), а в других - банковским кредитом (банк - кредитор). Для того, чтобы избежать подобных неудобств, он предлагает использовать для определения форм кредита понятие «активный субъект» (кредитор). [14, с. 349]
К этому следует добавить, что в экономической литературе нет также четких критериев между формами и видами кредита.
Представители Санкт-Петербургской экономической школы обращают внимание на то, что традиционно выделяют различные виды кредита, различающиеся по составу участников кредитной сделки, целям предоставления кредита, направлениям использования и источникам возврата: ростовщический, коммерческий, банковский, государственный, потребительский, ипотечный, международный. [17, с. 362]
Они же выделят уровни кредита.