реструктуризация кредитов как метод предотвращения просроченной задолженности

Проблема увеличения просроченной задолженности по кредитам физических лиц в различных банках растет с каждым годом. Кредитным организациям необходимо принимать меры для стабилизации ситуации. Анализ причин увеличения просроченной задолженности показал, что это могут быть различные жизненные обстоятельства, а также экономическая ситуация в стране: рост безработицы и инфляции. Эти факторы способствуют снижению доходов населения и, как следствие, платежеспособного спроса.
Для сокращения объема просроченной задолженности в кредитных организациях необходимо проводить реструктуризацию долга. Этот метод является менее затратным и эффективным при работе с проблемной задолженностью. Однако он будет эффективен только тогда, когда доход от его реализации перевешивает риски возможного непогашения.
Реструктуризация кредиторской задолженности проводится на раннем этапе возникновения долга, так как при дальнейшем увеличении периода просрочки возрастает кредитный риск, снижается ликвидность банка и ухудшается качество кредитного портфеля.
Таким образом, проблема работы с просроченной задолженностью с помощью реструктуризации является актуальной, что определило тему курсовой работы.
Цель курсовой работы - изучении особенностей реструктуризации кредиторской задолженности и проведение анализа клиента банка.
Для достижения цели исследования необходимо решить следующие задачи:
Изучить понятие и условия применения реструктуризации кредита.
Рассмотреть программы реструктуризации кредитов в российских банках.
Изучить перспективы развития мер по реструктуризации кредиторской задолженности.
Провести анализ клиента, обратившегося в банк за кредитом о возможности предоставления кредита данному клиенту.
Рассчитать кредитоспособность заемщика с поручителями и рассчитать максимальную сумму кредита.
Объект курсовой работы - клиент, обратившийся в банк за кредитом.
Предмет курсовой работы - реструктуризация как метод работы с просроченной задолженностью.
В настоящее время большинство кредитных организаций сталкиваются с убытками из-за стремительно растущих просрочек по кредитам, взятым населением ранее. Для многих банков это может привести к отзыву лицензии из-за потери ликвидности и предоставления недостоверной отчетности. Для заемщиков же такая ситуация может закончиться судебными разбирательствами и ухудшением кредитной истории.
За первые три квартала 2024 года объем долгов перед банками и МФО, переданных коллекторам для взыскания по схеме, когда задолженность остается на балансе кредитора и не выкупается взыскателем, составил 766 млрд рублей, сообщает “Коммерсантъ” со ссылкой на данные Национальной ассоциации профессиональных коллекторских агентств (НАПКА). По их оценкам, этот показатель превысил результат всего 2022 года, когда он составлял 734 млрд рублей.
Объем проданной просроченной задолженности составил 515 млрд рублей, что составляет 67% от общего объема предложенных к продаже долгов. По сравнению с 2023 годом доля сократилась на 8 процентных пунктов. Объем проданных долгов микрофинансовых организаций достиг 222 млрд рублей, что практически сравнялось с объемом продаж за весь 2023 год. При этом доля данного сегмента увеличилась с 20% до 29%.
По данным Frank RG, за девять месяцев 2024 года объем выдачи кредитов наличными составил менее 5 трлн рублей, сократившись на 8% по сравнению с предыдущим годом. В третьем квартале 2024 года объем выдачи был на 14% меньше, чем во втором квартале, и почти на 20% ниже, чем в третьем квартале 2023 года. При этом МФО стали активнее сотрудничать с профессиональными коллекторскими организациями, поскольку в текущих условиях не все организации могут позволить себе содержать полноценную собственную службу взыскания, как отметили в НАПКА.
Агентское взыскание является досудебной процедурой, в то время как банки предпочитают самостоятельно справляться с “молодой” просрочкой, предлагая клиентам различные варианты реструктуризации и сохраняя их в своей клиентской базе. В НАПКА прогнозируют, что по итогам 2024 года рынок агентского взыскания может достичь показателя в 1,12 трлн рублей, показав незначительный прирост (менее 1%) по сравнению с предыдущим годом.
Текущий уровень долговой нагрузки как на душу населения, так и на реальных заемщиков вызывает серьезные опасения. Сегодня средний банковский заемщик в России тратит 48% своего ежемесячного дохода на оплату потребительского кредита, при этом критическим считается показатель в 50%. Доля платежа в размере 36-38% в ежемесячном доходе значительно увеличивает риск просрочки.
Пропустив последовательно хотя бы два платежа, заемщик существенно снижает свои возможности по оплате просроченного долга без дополнительных заимствований, а дополнительные займы еще больше ухудшают его способность обслуживать свои кредиты. По обслуживаемому нами долговому портфелю мы видим, что в среднем один должник имеет более одного проблемного кредита, средний показатель составляет 1,8, а максимальный – 46 просроченных кредитов разным банкам.
Для сравнения, в 2021 году заемщик тратил на ежемесячный платеж по кредиту 39,7 % своего среднемесячного дохода. Если темпы прироста кредитной нагрузки сохранятся, то уже в 2025 году мы можем столкнуться с массовыми дефолтами по розничным необеспеченным кредитам, – такое мнение высказывает президент «Секвойя кредит консолидейшн» Елена Докучаева [24].
Все большему числу заемщиков становится сложнее выполнять свои кредитные обязательства из-за роста безработицы, снижения реальных доходов и увеличения инфляции. Это неизбежно ведет к увеличению просроченной задолженности, отмечает генеральный директор Объединенного кредитного бюро (ОКБ) Александрович Артур Артурович.
В агентстве Standard & Poor’s утверждают, что рецессия в российской экономике уже привела к снижению реальной заработной платы и росту безработицы, что, в свою очередь, снижает возможности физических лиц обслуживать и погашать свои долги перед банками.
Аналитик Fitch Дмитрий Васильев подчеркивает: «Просрочка становится системной проблемой не потому, что триллион, а потому, что ситуация ухудшается уже пару лет, и не только в потребительском экспресс-кредитовании. За 2022 год мы оценивали потери по необеспеченному кредитованию в 10%, а за 2024 год — уже в 27%, и давление будет нарастать по мере ухудшения экономической ситуации».
Таким образом, как видно из высказываний экспертов, ситуация с ростом просроченной задолженности значительно ухудшилась. Это связано с ростом инфляции, снижением заработной платы и ростом безработицы, что влияет на платежеспособность населения и приводит к появлению просроченной задолженности.
Директор по развитию оценочной компании «1Капиталь» Дмитрий Соломников комментирует: «Реальные доходы населения в ближайший год продолжат сокращаться. Если рост цен в «корзине потребительских товаров» произошел практически одновременно с девальвацией, то стоимость товаров длительного пользования изменилась не столь значительно. Поэтому в будущем последние товары продолжат дорожать, отыгрывая курсовую разницу. Самое стремительное падение реальных доходов уже произошло в начале этого года, дальнейшие изменения будут выражаться в однозначных процентах».
Многие авторы предлагают различные определения реструктуризации.
Наталья Придачкина, начальник кредитно-аналитического центра кредитования частных лиц Екатеринбургского филиала АКБ «СОЮЗ» (ОАО), определяет реструктуризацию кредита как комплекс мероприятий, направленных на снижение долговой нагрузки, то есть уменьшение объема ежемесячных платежей по кредиту.
«Реструктуризация кредита заключается в изменении условий кредитного договора с целью уменьшения нагрузки на заемщика и сокращения величины ежемесячного платежа», – уточняет она.
Аспирант кафедры «Финансы и кредит» Всероссийской государственной налоговой академии Министерства финансов РФ М.С. Смыков определяет реструктуризацию как изменение условий использования активов и обязательств с целью повышения экономической эффективности деятельности банка и/или получения непосредственного экономического эффекта от мероприятий по реструктуризации.