Процедура выдачи и погашения кредитов физическому лицу в Банке ВТБ (ПАО)

Введение

Актуальность темы работы в современных условиях. Наиболее распространенным видом кредита является потребительский кредит. Банки заинтересованы в предложении различных видов кредитов, поскольку кредитование приносит наибольшее количество прибыли.
Чем развитее рынков кредитования физических лиц, тем больше спрос на товары длительного пользования и возможность общества удовлетворить потребность в получении этих товаров. Часто возникают ситуации, когда у населения недостаточно средств для удовлетворения потребностей в виде приобретения дорогого предмета. Для этого и существуют кредитные организации, которые предоставляют заем. Для населения это является наиболее удобным способом приобретения дорогой вещи, так как это делает возможным удовлетворение потребности людей, которые в нужный срок вносят определенный заранее платеж.
Кредитные организации с целью привлечения и удержания клиентов используют разные подходы к ним. Организации предлагают условия кредитования, которые являются наиболее подходящими для конкретного потребителя. Также они могут предоставлять отсрочку или предложить большое количество кредитных продуктов, чтобы клиент мог выбрать наиболее подходящий для него кредит.
В условиях сложного современного финансового положения многих граждан в стране по причине СВО, санкций стран Запада в их финансовом обеспечении потребительских затрат высокой стала роль кредита, а отношение к внутреннему валовому продукту объёмов кредитования населения в стоимостном выражении стало достигать значения развитых стран, в связи с чем рассмотрение процедур выдачи и погашения кредитов физическим лицам в банке является актуальной темой исследования.
Практическое значение выбранной темы состоит в том, что грамотным образом организованная процедура выдачи кредита способствует тщательному изучению платежеспособности клиента, снижению уровня кредитного риска в банковской организации.
Объект исследования – Банк ВТБ (ПАО).
Предмет исследования – организация процедуры выдачи и погашения кредита физическим лицам в Банке ВТБ (ПАО).
Цель курсовой работы – оценка организации процедуры выдачи и погашения кредита физическому лицом в банке.
Задачи исследования курсовой работы:
- представить понятие кредитов физическим лицам;
- охарактеризовать нормативно-правовые акты выдачи и погашения кредитования физических лиц и его тенденции в современных условиях;
- охарактеризовать деятельность банка;
- провести оценку процедуры выдачи и погашения кредита физическим лицам в банке;
- установить основные тенденции развития кредитования физических лиц в рассматриваемом банке.
Методы исследования, применяемые в курсовой работе: методы сводки и группировки информации, методы статистической обработки информации, методы анализа и синтеза.

Глава 1. Теоретические аспекты организации процедуры кредитования физических лиц в банке

1.1. Понятие и значение кредитов физическим лицам

Так как многие ученые занимались проблемами кредитования физических лиц, существует множество вариантов его определения. Рассмотрим некоторые из них. По мнению Г.Г. Коробовой, кредит физическим лицам – это ссуда, предоставляемая гражданам России. Она также отмечает, что направленность кредита характеризуется объектом кредитования (то, ради чего население берет кредит)[Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Магистр, 2023. – 592с., с.159.].
В исследованиях В.К. Китановой представлено более емкое определение кредита физическим лциам. По ее мнению, кредит физического лица – это кредит, предоставляемый конечному потребителю товаров и услуг[Китанова В.К. Проблемы потребительского кредитования и влияние внешних факторов / В.К. Китанова // Инновации. Наука. Образование. – 2023. - №91. – С.171-174., с.173.]. Ёмкость определения заключается в том, что автор не выделяет те факторы, на которые людям предоставляются потребительские кредиты.
Такие ученые, как О.В. Врублевская, М.В. Помановский, Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая [и др.] считают, что кредит физическим лицам «служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. Заемщиком при этом выступает физическое лицо, а кредиторами – кредитные организации, а также организации и предприятия различных форм собственности»[Врублевская О.В., Романовский М.В., Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Финансы, денежное обращение и кредит: учебное пособие / О.В. Врублевская, М.В. Романовский, Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. – М.: Юрайт, 2020. – 523с., с.304.]. Отличие данного определения заключается в том, что автор говорит о категориях кредиторов. В предыдущих определениях упоминались только заемщики – физические лица, а в данном определении речь идет также о кредиторах.
Кроме того, некоторые российские экономисты рассматривают кредитование физических лиц как источник повышения благосостояния населения на основании формирования ресурсов с условием их постоянного обмена. Такого мнения придерживаются О.Н. Афанасьева, О.И. Лаврушин[Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. – М.: КноРус, 2024. – 368с., с.154.], Е.Б. Стародубцева[Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела: учебник / Е.Б. Стародубцева. – М.: Форум, 2024. – 288с., с.103.].
В Федеральном законе от 21.12.2013 №353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» написано, что потребительский кредит – денежные средства, предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора, договора займа, в том числе с использованием электронных средств платежа, в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе с лимитом кредитования[Федеральный закон от 21.12.2013 №353-ФЗ (в ред. от 22.06.2024) «О потребительском кредите (займе)» URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_155986/.]. Здесь идет речь о таких характеристиках кредита физическим лицам, как кредитный договор и средство платежа. Это является важным дополнением, поскольку все такого рода кредиты заключаются с кредитором в письменной форме. Документ, подтверждающий договоренность – кредитный договор.
Таким образом, анализируя все представленные выше определения, можно попытаться дать наиболее полное описание кредита физическим лицам. Кредит физическому лицу – ссуда, предоставляемая гражданам РФ со стороны кредитора (кредитной организации или предприятия любой формы собственности) для приобретения различных товаров (автомобилей, бытовой техники) на основании кредитного договора с использованием различных средств платежа.
Характерными признаками кредита является платность, срочность и возвратность. Далее будет разобрано, что представляют собой данные характеристики.
Платность кредита предполагает, что он выдается не на безвозмездной основе. Иными словами, заемщик берет в кредит определенную сумму, но возвращает в банк не такую же, а с учетом процентов по кредиту[Агузарова А.А. Роль потребительского кредита в развитии реального сектора / А.А. Агузарова // Актуальные вопросы современной экономики. – 2023. - №7. – С.258-266., с.259.].
Срочность кредита означает, что потребитель оформляет кредит на срок, установленный в договоре, и вынужден его платить, пока полностью не погасит. Более того, заемщик ограничен сроком возврата денежных средств и обязан их возвращать не позднее срока, указанного в кредитном договоре. Если заемщик вовремя выполняет свои обязательства по договору, это является гарантией формирования хорошей кредитной истории и беспроблемного получения кредитов в будущем.
Принцип возвратности означает, что заемщик вынужден вернуть полную сумму кредита с процентами по схеме, которая зафиксирована в кредитном договоре. Нарушение данного принципа несет за собой большой финансовый ущерб для кредитора, поэтому перед выдачей кредита организации тщательно проверяют платежеспособность заемщика[Репина Е.Г. К вопросу о факторах влияния на стоимость потребительского кредита / Е.Г. Репина // Фундаментальные исследования. – 2024. - №4. – С.90-95., с.91. ]. Банковские организации зачастую формируют резерв на случай невозврата кредита.
Помимо рассмотренных трех основных признаков кредита существует еще несколько принципов, а именно: обеспечение, целевой характер и дифференцированность.
Обеспечение является принципом, защищающим интересы кредитора. С помощью него коммерческие банки могут существенно снизить риск неплатежеспособности заемщика и невозврата кредита. Существует несколько способов обеспечения займа[Карпушкин С.М. Момент заключения договора потребительского кредита / С.М. Карпушкин // Закон. – 2024. - №9. – С.62-68., с.64.]:
– залог (составляется договор, по которому в случае неуплаты долга, кредитор имеет право взыскать имущество должника);
– банковская гарантия (способ обеспечения обязательств, при котором кредитная организация обязует клиента выплатить кредитору определенную сумму денег, в тот момент, когда он потребует ее выплатить);
– поручительство (заемщик привлекает поручителя, который делит с ним кредитные обязательства и обязан их выполнить в случае неуплаты долга заемщиком);
– страхование (риски кредитора обеспечивает страховая компания, а платежи по страховке добавляются к процентам по кредиту и оплачиваются заемщиком).
Однако зачастую кредиты физическим лицам выдаются без обеспечения займа. Клиенту просто предоставляется кредит на основании кредитного договора без обязательства в виде осуществления залога каких-либо материальных ценностей, без привлечения к сделке поручителя. К преимуществам такого вида кредитования относится то, что заемщику необходимо предоставить в кредитную организацию меньший объем документов, чем при оформлении кредита с обеспечением. Однако зачастую размер кредита физическим лицам без обеспечения ограничен суммой в один миллион рублей для новых заемщиков и до пяти миллионов рублей для зарплатных клиентов того или иного банка в зависимости от платежеспособности.
Целевой характер рассматриваемого кредита означает, что заемщик может потратить полученные средства только на ту вещь, которая указана в кредитном договоре. Часто такие кредиты оформляются в магазинах, клиент просто забирает товар, а банк рассчитывается с торговой организацией за то, что выбрал потребитель. Затем заемщик возвращает в банк средства в установленный договором срок[Эйбердиев К., Мередова Г. Значение потребительского кредита в экономике / К. Эйбердиев, Г. Мередова // Символ науки: международный научный журнал. – 2023. - №6-1. – С.89-91., с.90.].
Последним из рассматриваемых принципов кредита является его дифференцированность. Суть данного принципа заключается в том, что условия предоставления кредита могут меняться в зависимости от платежеспособности заемщика.
Кредиты физическим лицам могут предоставляться в различных формах: наличной, безналичной и товарной. Зачастую это зависит от способа оформления кредита. Например, если кредит оформляется непосредственно в торговой точке при приобретении товара, то такая форма получение кредита называется товарной. Обычно это происходит следующим образом: в магазине происходит заполнение заявления на кредит и в течение некоторого времени приходит решение об одобрении или отказе от банковской организации. Обычно для оформления такого вида кредита физическому лицу необходим только паспорт.
Следующим видом оформления кредита физическому лицу служит заполнение онлайн формы. Для этого потребитель заходит на сайт выбранного банка и заполняет заявку. Затем в течение некоторого времени с ним связываются сотрудники банка и предлагают прийти в ближайшее отделение для оформления кредита. Однако зачастую даже не требуется посещение отделения, кредит одобряется онлайн и на карту поступают средства[Кузьмина О.Ю. К вопросу о способах предоставления потребительского кредита / О.Ю. Кузьмина // Наука XXI века: актуальные направления развития. – 2024. - №1-2. – С.28-32., с.30.].
Последним видом оформления кредита физическому лицу служит получение кредита непосредственно в выбранной кредитной организации. Для получения такого вида кредита необходимо предоставить пакет документов сотруднику банка, заполнить нужные формы и заявления и ждать, пока банк примет решение о выдаче или невыдаче займа.
В зависимости от кредитного учреждения срок рассмотрения кредита может занять от 10 минут до нескольких дней. В случае одобрения кредита потребителю остается только подписать кредитный договор. Однако встречаются случаи, когда клиент не может ждать одобрения кредита в течение нескольких дней либо ему необходима небольшая сумма. Тогда некоторые физические лица решают обратиться в микрофинансовые организации, которые могут выдавать кредитные средства в определенном объеме на основании лицензии.
Огромным минусом данных организаций являются слишком большие процентные ставки по кредитам. Обуславливается это тем, что микрофинансовые организации не проверяют платежеспособность заемщика, а риски закладываются в высокие процентные ставки.
Таким образом, кредит физическому лицу, согласно Закону, представляет собой денежные средства, которые предоставляет кредитор заемщику на базе кредитного договора, договора займа, включая с применением электронных средств платежа, в целях, которые не связаны с осуществлением деятельности в сфере предпринимательства.

1.2. Нормативно-правовые основы кредитования физических лиц. Основные тенденции его развития в РФ

Процедура кредитования физ0ических лиц в России регулируется такими нормативно-правовыми актами:
- Конституцией РФ[Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020 г.) URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/.];
- Гражданским кодексом РФ ч. 1 от 30.11.1994 №51-ФЗ, ч. 2 от 26.01.1996 г. №14-ФЗ[Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (в ред. от 08.08.2024) URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/; Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (в ред. от 24.07.2023) URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/.];
- ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1[Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1 (в ред. от 08.08.2024) URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/.];
- ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998 №102-ФЗ[Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998 №102-ФЗ (в ред. от 12.06.2024) URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19396/.];
- ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №86-ФЗ[Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №86-ФЗ (в ред. от 08.08.2024) URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/.];
- ФЗ «О кредитных историях» от 30.12.2004 №218-ФЗ[Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 №218-ФЗ (в ред. от 08.08.2024) URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_51043/.];
- ФЗ «Об исполнительном производстве» от 02.10.2007 №229-ФЗ[Федеральный закон «Об исполнительном производстве» от 02.10.2007 №229-ФЗ (в ред. от 08.08.2024) URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_71450/.];
- ФЗ «О кредитной кооперации» от 18.07.2009 №190-ФЗ[Федеральный закон «О кредитной кооперации» от 18.07.2009 №190-ФЗ (в ред. от 22.06.2024) URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_89568/.];
- ФЗ «О потребительском кредите (займе)» от 21.12.2013 №353-ФЗ[Федеральный закон от 21.12.2013 №353-ФЗ (в ред. от 22.06.2024) «О потребительском кредите (займе)» URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_155986/.];
- ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования реабилитационных процедур, применяемых в отношении гражданина-должника» от 29.12.2014 №476-ФЗ[Федеральный закон от 29.12.2014 №476-ФЗ (в ред. от 29.06.2015) «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования реабилитационных процедур, применяемых в отношении гражданина-должника» URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_172973/.];
- ФЗ «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 г. №402-ФЗ;
- Положение Банка России от 28.06.2017 №590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (вместе с «Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд»);
- Положение Банка России «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» от 24.11.2022 г. № 809-П.
В Конституции РФ (в ст. 71) указано, что в ведении РФ находятся установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное регулирование и пр.[Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020 г.) URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/.] В ст. 35 указано про право частной собственности, что говорит о возможности кредитования под ее приобретение.
В ГК РФ ч. 1 (ст. 307-453)[Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (в ред. от 08.08.2024) URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/.] представлены общие положения об обязательствах и договорах, в том числе кредитных. В ч. 2 ГК РФ более детально отражены кредитные отношения, гл. 42 которой имеет название «Займ и кредит». Нормы гл. 42 устанавливают понятие кредитного договора, условия его заключения, а также взаимоотношения сторон, возникающие при предоставлении кредита.
В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности»[Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1 (в ред. от 08.08.2024) URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/.] в ст. 5 определяется такая банковскую операцию, как размещение денежных средств от своего имени и за свой счет, что выражается фактически в предоставлении кредитов юридическим и физическим лицам.
В Федеральном законе «Об ипотеке (залоге недвижимости)»[Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998 №102-ФЗ (в ред. от 12.06.2024) URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19396/.] в ст. 2 представлены обязательства, обеспечиваемые ипотекой, в ст. 5 – имущество как предмет ипотеки, в гл. II – заключение договора об ипотеке, то есть данный закон полностью регулирует ипотечное кредитование.
В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»[Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №86-ФЗ (в ред. от 08.08.2024) URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/.] согласно ст. 56 применительно к кредитным отношениям Банк России может устанавливать обязательные для выполнения кредитными организациями нормативы, в том числе применительно к кредитным отношениям и рискам кредитной организации по кредитам.
В Федеральном законе «О кредитных историях»[Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 №218-ФЗ (в ред. от 08.08.2024) URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_51043/.] в гл. 2 представлено все о необходимости предоставлять сведения о кредитных историях, в том числе о ежемесячных платежах.
В Федеральном законе «Об исполнительном производстве»[Федеральный закон «Об исполнительном производстве» от 02.10.2007 №229-ФЗ (в ред. от 08.08.2024) URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_71450/.] регулируется порядок взыскания задолженности, в том числе по процентным платежам, в принудительном порядке.
В Федеральном законе «О кредитной кооперации»[Федеральный закон «О кредитной кооперации» от 18.07.2009 №190-ФЗ (в ред. от 22.06.2024) URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_89568/.] вся гл. 6 посвящена особенностям деятельности кредитных кооперативов, членами которых выступают физические лица.
В Федеральном законе №353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»[Федеральный закон от 21.12.2013 №353-ФЗ (в ред. от 22.06.2024) «О потребительском кредите (займе)» URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_155986/.] регулируются отношения по предоставлению физическим лицам потребительского кредита (не для целей предпринимательства).
В Федеральном законе от 29.12.2014 №476-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования реабилитационных процедур, применяемых в отношении гражданина-должника»[Федеральный закон от 29.12.2014 №476-ФЗ (в ред. от 29.06.2015) «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования реабилитационных процедур, применяемых в отношении гражданина-должника» URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_172973/.] представлено, что если просроченная ссудная задолженность по кредиту у того или иного заемщика является безнадежной к взысканию, банк сможет инициировать процедуру его банкротства.