Современные методы оценки кредитных рисков

Организация процессов кредитования Сбербанка
Наименование процесса Содержание
1. Кредитование - консультирование;
- рассмотрение документов Заемщика;
- передача в хранилище Банка предметов заклада;
- оформление с заемщиком документов на выдачу кредита;
- принятие своевременных мер к погашению просроченной задолженности;
- формирование и ведение кредитного дела.
 
Продолжение таблицы 3
2. Сопровождение кредитных операций - контроль соответствия оформленной кредитной документации;
- расчет суммы обязательств поручителя;
- передача оригиналов кредитных документов на хранение.
3. Учет кредитных операций - резервирование номера ссудного счета;
- открытие и закрытие ссудных счетов;
- ведение лицевых счетов заемщиков по предоставленным кредитам.
4. Юридические - рассмотрение пакета документов заемщика на выдачу кредита;
- предоставление целевых кредитов;
- оформление поручительства физического лица;
- принятие мер по возврату просроченной задолженности.
5. Безопасность - подготовка заключение о возможности предоставления кредита;
- участие в проверках наличия и сохранности заложенного имущества.
6. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов - проведение операций выдачи кредита наличными деньгами;
- прием платежей в погашение кредита.

Банк использует следующие формы обеспечения возвратности кредитов:
 залог (например, нецелевой кредит под залог недвижимости; кредитующее подразделение может привлечь к работе специалистов Банка по вопросам недвижимости)
 поручительства (например, потребительские кредиты под поручительство физических лиц),
 гарантии (банковская гарантия – это один из наиболее эффективных и надежных способов обеспечения исполнения обязательств. С продуктом «Бизнес-Гарантия» Сбербанка клиент может получить дополнительное обеспечение исполнения обязательств по сделке в виде гарантии Сбербанка).
При расчете платежеспособности заемщика банком определяется его среднемесячный доход (прибыль) за вычетом всех налогов. Из полученного значения вычитаются все обязательства по другим кредитам, по процентам.
На рисунке представлена динамика кредитов клиентам:


Рис.24.Кредиты и авансы клиентам в 2018-2019 гг., млрд.руб.

С начала 2016 года Сбербанк функционировал в условиях продолжающейся экономической нестабильности в стране, однако стабилизация цен на нефть и курса рубля несколько способствовали оживлению экономики и особенно банковского сектора. При этом политика Банка России оставалась жесткой, что не позволило снизить процентные ставки до уровня, достаточного для роста спроса на кредиты. Поэтому активы Сбербанка сократились с 27334,7 млрд. руб. до 1966,2 млрд. руб. (на 7,2 %).
В целом, активы банка снизились в наибольшей мере за счет снижения сумм кредитов и авансов клиентов и прочих активов.
Кредитный портфель Сбербанка в 2018 году уменьшился на 7,3%, до 17,36 трлн. рублей.
В таблице 4 представлена динамика кредитов и авансов, оцениваемых по амортизационной стоимости:
Таблица 4

Кредиты и авансы клиентам, оцениваемые по амортизационной стоимости, млрд.руб.
2018 2019
Коммерческое кредитование юр.лиц 11386 11402
Проектное финансирование юр.лиц 1618 1046
Жилищное кредитование физ.лиц 3130 3771
Потребительские ссуды физ.лицам 1617 1962
Кредитные карты физ.лицам 621 593
Автокредитование физ.лиц 113 121

Как показано в таблице 4 выше, коммерческое кредитование занимает самую большую долю в общем кредитовании клиентов Сбербанка. Жилищное и потребительское кредитование занимают следующую строчку по объемам.
Портфель кредитов физлиц. при этом вырос до 5 трлн. рублей, преимущественно за счет 7,7% роста портфеля ипотечных кредитов.
Что касается юридических лиц, то здесь наиболее объемными считаются коммерческое, жилищное и проектное кредитование.
Кредитный портфель юридических лиц по итогам года составил 13,6 трлн. рублей, включая 3,7 трлн. рублей специализированных кредитов, в число которых входят финансирование инвестиционных и строительных проектов, а также кредитование девелоперов.
Одной из основных характеристики кредита является его риск. Оценим степень кредитного риска по каждому виду кредитования в Сбербанке.
На рисунке представлены риски по автокредитованию физических лиц.


Рис.25.Автокредитование физических лиц, риск

На рисунке 26 представлены данные по коммерческому кредитованию юрлиц.


Рис.26.Коммерческое кредитование юридических лиц, риск

Коммерческое кредитование юридических лиц характеризуется низким кредитным риском. Дефолтные кредиты составляют 1133, 9 млрд.руб.
На рисунке 27 представлены данные по проектному кредитованию юрлиц.


Рис.27.Проектное кредитование юридических лиц, риск

Проектное кредитование также характеризуется низкими рисками, но становится больше доля среднего уровня риска, что связано с характером данного вида кредитования Сбербанка. Дефолтные активы составляю всего 210 млрд.руб.
На рисунке 28 – данные по жилищному кредитованию физических лиц.


Рис.28.Жилищное кредитование физических лиц, риск

Жилищное кредитование физических лиц характеризуется низким кредитным риском и минимальным также. Дефолтные активы незначительны – 91 млрд.руб.
Потребительское кредитование характеризуется низким уровнем риска, дефолтные активы – 148 млрд.руб.
«Сбербанк» понизил процентные ставки по потребительским кредитам в 2018 году. Это стало возможным из-за планомерного уменьшения ключевой кредитной ставки ЦБ РФ. Граждане страны позитивно восприняли эту тенденцию после длительного ужесточения условий кредитования ранее.
На рисунке 29 – данные по потребительскому кредитованию.





Рис.29.Потребительское кредитование физических лиц, риск

«Сбербанк» предоставляет клиентам несколько видов потребительских кредитов. Займы производятся как непосредственно в виде денежных средств на банковские карты или наличных средств, так и в виде покупки товаров с рассроченными, но увеличенными платежами. Отдельно можно выделить ссуды для военнослужащих и владельцев личного подсобного хозяйства.
На рисунке 30 – данные по кредитным картам и рискам банка.


Рис.30.Кредитные карты Сбербанка, риск
Остальными направлениями кредитования на общие нужды могут воспользоваться все граждане.
В 2018 году «Сбербанк» понизил процентную ставку по потребительскому кредитованию. При этом такие виды кредитов до сих пор остаются более высокими по сравнению с целевыми займами. Однако получение потребительских ссуд проще, поскольку требует меньше времени и документов.
Еще одной позитивной тенденцией стало увеличение сроков кредитования граждан - до 5 лет.
Рассмотрим текущий процесс организации кредитования клиентов на примере ПАО «Сбербанк» с целью разработки в дальнейшем модели оценки рисков заемщиков и их кредитоспособности (поскольку это главная проблема в кредитном процессе банка на сегодняшний момент) и улучшения кредитного процесса в целом.
Размер выдаваемого кредита зависит от:
1. платежеспособности
2. обеспечения возврата
3. кредитной истории
4. задолженности.
Обеспечение возврата кредита главным образом зависит от платежеспособности клиента.
Таким образом, ПАО «Сбербанк» является крупнейшим банком, осуществляющим кредитование населения и бизнеса России. Организация кредитного процесса в современном банке достаточно сложный процесс, который требует внимания как от заемщика, так и от сотрудников банка, оформляющих кредит.



2.3 Эффект используемых методов оценки кредитного риска в банке

В связи с экономической нестабильностью в стране и банковской сфере, наибольшей проблемой для любого банка является наличие рисков кредитования.
Поэтому важной политикой кредитования в ПАО «Сбербанк» является хеджирование рисков. Снижение вероятности убытков осуществляется за счет создания резерва под обесценение кредитного портфеля.
На рисунке 31 представлены данные по резервам банка.


Рис.31.Резервы под обесценение кредитного портфеля по направлениям кредитования, %

Большая часть резерва создана банком под риски коммерческого кредитования юридических лиц.
Анализ общего кредитного качества кредитов банка указан на рисунке 32.


Рис.32.Общая оценка рисков всех кредитов банка

Далее важной составной частью политики управления кредитными рисками является управление просроченной задолженностью по кредитам.
Как видно на рисунке 33 ниже, большая часть задержек по кредитам распространяется на срок выше 90 дней, что показывает наличие у банка задолженности клиентов.


Рис.33.Оценка просроченных ссуд банка

Далее на рисунке 34 рассмотрим основные риски банка по отраслям, которые он кредитует.


Рис.34.Концентрация кредитных рисков по отраслям экономики

Так, наибольшими рисками среди отраслей хозяйства для кредитования Сбербанком пользуется нефтегазовая промышленность, операции с недвижимым имуществом и металлургией. Наименее рисковыми отраслями являются сфера услуг и деревообрабатывающая промышленность.
Минимизация кредитных рисков является составной частью модели стратегического развития ПАО «Сбербанк» на перспективу.
Модель развития банка – это свод определенных действий руководства кредитной организации, закрепленный в плане его развития в долгосрочном или краткосрочном периодах, целью которого является обеспечение финансовой стабильности, развитие и совершенствование отношений и операций, протекающих в банке и за его пределами.