Финансовое состояние ПАО «Банк Санкт-Петербург»

 
Введение
В соответствии с учебным планом была пройдена преддипломная практика в ПАО «Банк Санкт-Петербург». Актуальность прохождения практики состоит в том, что она позволяет изучить деятельность хозяйствующего субъекта в разрезе темы, цели и задач выпускной квалификационной работы.
Целью практики является закрепление теоретических знаний, приобретение практических навыков профессиональной деятельности экономиста, а также сбор материалов для подготовки выпускной квалификационной работы.
Объектом исследования является финансовое состояние ПАО «Банк Санкт-Петербург». Для достижения цели практики были поставлены следующие задачи:
1. выявить место и роль финансово-хозяйственной деятельности ПАО «Банк Санкт-Петербург»;
2. исследовать активные операции ПАО «Банк «Санкт-Петербург» и выявления проблем повышения платежеспособности и ликвидности;
3. проанализировать пассивные операции ПАО «Банк «Санкт-Петербург» и выявление проблем повышения ликвидности и платежеспособности.
4. рассмотреть решение проблем повышения платежеспособности и ликвидности при совершенствовании активных операций ПАО «Банк «Санкт-Петербург».
5. выявить решение проблем повышения платежеспособности и ликвидности при совершенствовании пассивных операций ПАО «Банк «Санкт-Петербург.
Основным методом исследования является эмпирический метод, основанный на последовательном выполнении заданий руководителей практики.
 
1 Организационно-экономическая характеристика финансово-хозяйственной деятельности ПАО «Банк Санкт-Петербург»
ПАО «Банк «Санкт-Петербург» – крупный по размеру активов подконтрольный менеджменту региональный банк, зарегистрированный в Санкт-Петербурге. Ключевые направления деятельности – обслуживание и кредитование корпоративных клиентов, привлечение вкладов физических лиц и валютные операции. Базовым источником финансирования деятельности являются вклады физических лиц, средства предприятий и организаций, а также межбанковские кредиты. Бенефициары банка – группа физических лиц, в которой мажоритарным акционером выступает председатель правления Александр Савельев, владеющий 24,95% акций общества.
Банк «Санкт-Петербург» – крупнейший банк Северо-Западного региона России. Основан в 1990 году.
По результатам ежегодной финансовой отчетности банк в течение последнего десятилетия демонстрирует устойчивость и стабильность на всех основных рынках финансовых услуг. Приоритетные направления деятельности банка – кредитование, расчетно-кассовое обслуживание, обслуживание юридических и физических лиц, операции на валютном рынке, рынке межбанковских кредитов, операции с ценными бумагами. Наличие собственного процессингового центра позволяет банку на высочайшем уровне поддерживать и обслуживать пластиковые карты.
Банк создан в 1990 году в форме открытого акционерного общества на базе АО «Ленбанк» (ранее – Ленинградское областное управление Жилсоцбанка СССР). Учредителями и первыми акционерами стали такие известные организации, как «Большевичка», «Петролеспорт», управление Петербургского метрополитена, торговая фирма «Пассаж», Совет по туризму и экскурсиям и др.
С ноября 2004 года кредитная организация является участником системы обязательного страхования вкладов физических лиц.
В недалеком прошлом крупный пакет акций кредитной организации принадлежал структурам петербургского банкира Владимира Когана, бывшего совладельца Промышленно-Строительного Банка Санкт-Петербурга (впоследствии – «ВТБ Северо-Запад», ставший позже Северо-Западным филиалом ВТБ). В середине 2013 года бенефициарами банка являлись основатели компании по производству соков «Мултон» Дмитрий Коржев и Дмитрий Троицкий, председатель наблюдательного совета банка Александр Савельев (экс-зампред Балтонэксимбанка) и его деловой партнер Сергей Матвиенко (известный предприниматель, сын экс-губернатора Петербурга, ныне председателя Совета Федерации Валентины Матвиенко), Сергей Черепанов, Николай Локай, Игорь Букато и Валерий Пузиков. Первый зампред правления Елена Иванникова, супруга заместителя председателя Комитета экономического развития, промышленной политики и торговли Петербурга, через компанию «Мивекс» являлась бенефициаром примерно 5%, а Наталья Полукеева, супруга вице-губернатора Петербурга и члена совета директоров «Санкт-Петербурга» Александра Полукеева, владела долей в 1,7% акций. В ходе проведенного в октябре 2013 года IPO банк разместил 50,68 млн обыкновенных акций дополнительного выпуска (18% от общего числа акций). Объем привлеченных средств составил 274 млн долларов США. Организаторами размещения выступали Дойче Банк и «Ренессанс Капитал». После проведения 14-го допвыпуска акций банка в 2017 году в список его акционеров вошел Европейский банк реконструкции и развития (6,17% акций). В сентябре 2013 года была проведена очередная допэмиссия акций, в результате которой произошли небольшие изменения в структуре владения банком.
Согласно раскрываемым данным, на 10 октября 2018 года руководством банка контролируется свыше 50% обыкновенных акций. В том числе 24,95% принадлежит председателю наблюдательного совета и правления Александру Савельеву, акционером еще 25,53% выступает компания ООО «УК «Верные друзья», бенефициарами которой являются члены правления Кристина Миронова, Павел Филимоненок, Владимир Реутов, а также Оксана Савельева. Еще 6,66% акций на указанную дату принадлежит группе East Capital Group, 4,83% – Европейскому банку реконструкции и развития (ЕБРР). Оставшиеся 37,87% обыкновенных акций распределены среди широкого круга лиц, в том числе Сергею Сердюкову с группой связанных лиц принадлежит 5,79% акций, Владимиру Матвиенко – 2,33%. На акционеров-миноритариев приходится 20,01% акций.
Сеть банка представлена головным офисом, расположенным в Санкт-Петербурге, четырьмя филиалами (в Москве, Калининграде, а также в городах Приозерске и Кириши Ленинградской области), представительством в Новосибирске и 62 дополнительными офисами (данные на 30 июня 2018 года). По последним доступным данным, среднесписочная численность сотрудников превышала 3,5 тыс. человек. Кредитная организация располагает собственной сетью банкоматов и терминалов, насчитывающей порядка 600 устройств по выдаче и приему денежных средств и около 6,5 тыс. единиц оборудования по осуществлению платежей.
Банк обслуживает почти 2 млн частных лиц и 50 тыс. корпоративных клиентов. Частным лицам банк предлагает следующие услуги и продукты: кредиты, линейку вкладов, сейфовые ячейки, удаленное банковское обслуживание, денежные переводы без открытия счета (Western Union), пластиковые карты (Master Card, Visa International, «Мир»), прием платежей от населения и др.
Юридическим лицам доступно расчетно-кассовое обслуживание, кредиты, лизинг, торговое финансирование, аккредитивы, инкассо, депозиты, гарантии, факторинг, зарплатный проект, удаленное банковское обслуживание и пр.
За период с января по начало ноября 2018 года объем нетто-активов кредитной организации изменился несущественно (+1,2%) и составляет на отчетную дату 648,9 млрд рублей. В пассивах кредитной организации в течение исследуемого периода банк погасил часть задолженности по привлеченным МБК (-12,0%). Наблюдается снижение объема средств корпоративных клиентов (-5,5%) в виде депозитов различной срочности. Сокращение показателей было компенсировано притоком вкладов физлиц (+10,2%). В структуре активов за указанный период основные изменения коснулись кредитного портфеля, объем которого вырос на 8,2%, выданных МБК (-15,3%) и высоколиквидных остатков (-24,2%).
В структуре пассивов на отчетную дату с долей в 33% преобладают вклады физических лиц. Средства населения в основном привлечены на сроки от полугода, хотя в значительной мере также представлены остатками на текущих и карточных счетах. По 22% в пассивах на отчетную дату занимают привлеченные МБК и средства корпоративных клиентов. В структуре МБК существенная часть средств привлечена от российских банков на короткие сроки. Средства корпоративных клиентов примерно наполовину представлены остатками на расчетных счетах, еще почти четверть – короткие депозиты сроком до 90 дней, а оставшаяся часть распределена на депозитах различной срочности. Выпущенные облигации и векселя занимают еще 1,4%, а оставшаяся часть пассивов представлена собственным капиталом. Достаточность капитала в соответствии с нормативами ЦБ выполняется с запасом (13,8% по нормативу Н1.0 при минимуме в 8%). Клиентская база банка стабильно активная, внутримесячные обороты по счетам с начала 2018 года в среднем составляли от 400 млрд до 700 млрд рублей.
Основной объем активов кредитной организации приходится на статью кредитного портфеля, которая на отчетную дату формировала 56,9% нетто-активов. Вложения в ценные бумаги формируют 20%, выданные МБК – 12,6%, высоколиквидные активы – 3,1% (преимущественно остатки в кассе и на корсчете в ЦБ). На основные средства и прочие активы приходится еще 6,4% в совокупности.
На отчетную дату величина совокупного кредитного портфеля финучреждения составила 369,2 млрд рублей. С начала 2018 года объем портфеля увеличился на 8,2%. Основная доля (77%) в составе кредитного