Реферат по финансовому праву на тему противодействие легализации (отмывание доходов) полученных преступным путем, и финансированию терроризма на примеры 5 стран помимо России, но про нее тоже дать информацию

Введение
Глобализация и ускорение трансграничных перетоков капитала создали условия для активизации организованной преступности, которая все больше приобретает международный характер. Капитал, полученный криминальными группировками незаконным путем, направляется как для личного обогащения организаторов, так и на поддержание различных направлений их деятельности, самым общественно опасным из которых является террористическое. Вместе с тем меры противодействия преступникам со стороны мирового сообщества сильно ограничивают возможности использования нелегальных доходов. В этой связи у криминальных лиц крайне востребованы различные способы придания законного вида происхождению денежных средств − так называемые операции по отмыванию «грязных» денег.
В современных условиях развития нашей страны происходит трансформация экономики, наряду с этим увеличивается и количество денег криминального происхождения. Владельцы незаконно полученных капиталов пытаются провести их легализацию.
Цель реферата – проанализировать меры противодействия легализации (отмывания доходов), полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
 
1. Российское законодательство в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем и легализации терроризма

Исходя из высокой общественной опасности легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества (включая ценные бумаги), которая заключается в том, что в ее результате криминальные элементы получают возможность непосредственного воздействия на хозяйственные механизмы общества, в качестве наказания за нее предусмотрены меры уголовной ответственности - ст. 174 и 174.1 Уголовного кодекса Российской Федерации (УК РФ) 15.
Объективная сторона преступных деяний заключается в следующем:
- совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или имуществом заведомо приобретенными преступным путем (ст. 174, 174.1);
- использование указанных средств для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности (ст.174.1).
Предметом легализации является не только имущество, непосредственно добытое в результате совершения преступления, но и любое имущество, приобретенное на преступные доходы, в том числе и конечная прибыль, полученная от такого имущества.
Если имущество, приобретенное преступным путем, израсходовано на личные нужды, то оно не образует предмета легализации.
Условием привлечения лица к уголовной ответственности является осознание им факта получения имущества в результате совершения преступления.
Росфинмониторинг отмечает эффективность проводимых им расследований, в результате которых существенно увеличивается количество материалов, переданных в правоохранительные органы. Как следует из отчетов о работе Росфинмониторинга8, с каждым годом происходит увеличение числа переданных в правоохранительные органы материалов, получивших уголовно-процессуальную перспективу в рамках уголовных дел. Так, в 2014 г. правоохранительными органами по материалам Росфинмониторинга возбуждено более 2,2 тыс. уголовных дел против почти 1,6 тыс. в 2013 г. Общее число материалов, переданных Росфинмониторингом в правоохранительные органы в 2014 г., составило свыше 22 тыс., что более чем вдвое превышает аналогичный показатель 2013 г. 17.
Гражданско-правовая ответственность имеет имущественное содержание, а ее меры носят имущественный характер. Она всегда влечет невыгодные имущественные последствия, т. е. имущественные санкции взыскиваются в пользу потерпевшей стороны, в отличие от мер уголовной и административной ответственности, где взыскание идет в доход казны (публичной власти).
С целью обеспечения надлежащих правовых оснований реализации норм Закона о ПОД/ФТ определены основания, при которых не наступает гражданско-правовая ответственность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, за нарушение условий соответствующих договоров (п. 12 ст. 7):
- организации должны приостановить операцию, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются сведения об их участии (причастности) в (к) террористической деятельности, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица;
- организация вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями закона 2, с. 34.
Установленный Законом о ПОД/ФТ порядок, касающийся приостановления и отказа в проведении операций, неизбежно порождает правовые коллизии и конфликты в области регулирования деятельности в сфере рынка ценных бумаг, особенно его учетного сегмента.
Так, на основании Федерального закона от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О рынке ценных бумаг» на держателя реестра владельцев именных ценных бумаг возложена обязанность по внесению в систему ведения реестра всех необходимых изменений и дополнений. Регистратор вносит изменения в систему ведения реестра, в том числе и на основании распоряжения владельца о передаче ценных бумаг. Согласно ст. 8 названного закона отказ от внесения записи в систему ведения реестра или уклонение от такой записи, в том числе и в отношении добросовестного приобретателя, не допускается 2, с. 34.
Административная ответственность выражается в применении полномочным государственным органом (должностным лицом) предусмотренных действующими нормами административного права конкретных административно-правовых санкций к физическим и юридическим лицам, виновным в совершении особого рода правонарушения - административного правонарушения. Административная ответственность получает свое непосредственное выражение в особых мерах административного принуждения - в административных наказаниях.
Для признания деяния административным правонарушением необходимо, чтобы оно обладало следующими характеристиками:
- противоправность - направленность против права, т. е. сознательно-волевая деятельность, состоящая в совершении деяний - действий или бездействий;
- виновность - ответственность наступает только при условии установления вины в действиях либо в бездействиях физических и юридических лиц;
- наказуемость деяния - реализация санкции, предусмотренной КоАП РФ 3, с. 24.
В ходе разбирательства проводится анализ всех обстоятельств дела, позволяющих оценить необходимость назначения административного наказания. В силу ч. 1 ст. 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной