Виды пассивных операций коммерческих банков.

ВВЕДЕНИЕ

В современной банковской системе центральное место занимают коммерческие банки, которые предоставляют своим клиентам целый комплекс финансового обслуживания, структура и объемы которого совершенствуются непрерывно.
В условиях современного развития российской экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение.
Возможность привлечь большую сумму ресурсов свидетельствует о доверии к банку со стороны клиентов и профессионализме руководства. Основной частью привлеченных ресурсов большинства банков являются депозиты. На основе депозитных операций банков формируется главная часть их ресурсов, которые используются на цели долгосрочного и краткосрочного кредитования субъектов хозяйствования и населения. Недепозитные источники используются для краткосрочных операций. Средства, привлеченные коммерческим банком, обычно покрывают более 85% всей необходимости в денежных ресурсах для осуществления активных операций.
В процессе исследования автор опирался на теоретические разработки видных российских ученых в области денежного обращения, кредита и банков: Г.Н. Белоглазовой, Н.И. Валенцевой, Е.Ф. Жукова, В.С. Захарова, Ю.И. Кашина, Г.Г. Коробовой, А.Г. Куликова, О.И. Лаврушина, Г.С. Пановой, О.Г. Семенюты, А.М. Тавасиева, В.М. Усоскина, Е.Б. Ширинской, В.Н. Шенаева и других.
Цель работы – анализ пассивных операций коммерческого банка.
Задачи работы:
1.Изучить и проанализировать собственные средства (капитал) банка, их источники и структуру; состав и методику расчета собственных средств; деление капитала на основной и дополнительный.
2. Проанализировать депозитные источники привлечения банковских ресурсов.
3. Проанализировать недепозитные источники привлечения ресурсов.
Объект исследования – ПАО «Сбербанк».
Предмет исследования – пассивыне операции ПАРО «Сбербанк».
Методы исследования: анализ, синтез, дедукция, табличный, графический.

 
ГЛАВА 1. ПАССИВЫ БАНКА И ИХ СТРУКТУРА

1.1 Характеристика и группировка пассивов банка

Функционирование коммерческого банка невозможно без наличия капитала.
Капитал – это сумма всех источников средств банка, составляющих финансовую основу его деятельности, доверия к нему со стороны клиентов. В понятие «капитал коммерческого банка» входят собственный банковский капитал и привлеченный капитал, который, в свою очередь, делится на депозитный – средства, находящиеся на счетах клиентов банковской организации; недепозитный – средства, поступающие в хранилища банка от погашенных займов, а также от продажи банком собственных долговых обязательств .
Собственные средства банка – это полученная прибыль по результатам деятельности текущих и прошлых лет, а также различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой стабильности, хозяйственной, коммерческой и других видов деятельности .
В зависимости от ряда факторов, таких как: качество активов, проводимой банком политики по обеспечению устойчивости его капитала, использования банком собственной прибыли, структура собственных средств кредитной организации является неоднородной и может изменяться на протяжении года. К основным группам средств банковского капитала относятся: уставный капитал кредитной организации. Он является обязательным условием формирования банка как юридического лица, и служит для создания экономической основы его существования. Резервный фонд банковского капитала обеспечивает стабильность функционирования банка, и формируется за счет прибыли предыдущих лет и текущего года (на основании данных, подтвержденных аудиторской организацией). Он создается с целью погашения возможных убытков, возникающих в процессе деятельности банка. Также сюда можно отнести фонды экономического развития. Образуются в результате действия внешних экономических факторов (инфляция, курсовые разницы) и группы фондов, создаваемые с целью снижения рисков по отдельным банковским операциям, которые обеспечивают устойчивость банка .
Ключевым каналом формирования пассивов большинства банков в настоящее время являются депозитные источники - вклады и депозиты физических и юридических лиц, удельный вес которых в общей сумме пассивов банковской системы России в 2012 - 2020 годах составлял 55 - 60 % .
Краткосрочные межбанковские кредиты, полученные на отечественном рынке, в составе привлечённых источников формирования пассивов банков являются самым дорогим источником. Однако, долгосрочные межбанковские кредиты в период интенсивного роста российской экономики в 2003 - 2010 годах, в отсутствии ограничений на привлечение средств на финансовых рынках зарубежных стран, и в условиях укрепления курса национальной валюты для российских банков стали важным источником формирования пассивов и привлекались отечественным банковским сектором под существенно более низкие проценты, чем на внутреннем рынке .
Получение кредитов от Центрального Банка России (ЦБ), а также через образованные им финансовые структуры (в частности, в целях реализации механизма санации банков), использование средств в рамках механизма экстренного предоставления ликвидности имеет существенные ограничения