Система управления предпринимательскими рисками

1. Методы оценки предпринимательских рисков

В работе с рисками представляет особый интерес процесс оценки предпринимательского риска, при котором рассчитываются риски, оказывающие влияние на результаты предпринимательской деятельности.
Оценка предпринимательских рисков - это выявление количественными или качественными способами величины риска. В процессе принятия предпринимательского решения в абсолютно любой области деятельности (открытие нового дела, заключение различных сделок по купле/продаже товаров и услуг, вклад денежных средств в новый проект и др.) перед предпринимателем стоит задача выбора только одного варианта развития, который отвечал бы его требованиям. Для этого необходимо провести анализ всех возможных вариантов решений и возможные последствия их принятия.
Главной задачей при оценивании предпринимательских рисков является их систематизация и вырабатывание комплексного подхода к выявлению степени риска, оказывающего влияние на деятельность предпринимателя [2].
Методы оценки предпринимательских рисков делится на две группы:
а) качественные методы;
б) количественные методы.
Качественные методы позволяют выявить риски, присущие реализации управленческого решения; определение количественной структуры рисков; выявление наиболее рискованных областей алгоритма принимаемого управленческого решения [3].
Количественные методы – их применяют на основе данных, получаемых при качественной оценке. Другими словами – оцениваются только те риски, присутствующие в реализации конкретной операции алгоритма принятия решения [4].
Основной целью этапа качественной оценки рисков является выявление основных видов рисков, оказывающих влияние на деятельность организации.
Преимущество данного подхода заключено в том, что уже на начальном этапе анализа, руководство предприятия способно наглядно оценить степень рискованности по количественному составу рисков, и сделать соответствующие выводы.
Инструментами выявления возможных рисков в организации, сопутствующих ее деятельности, являются: опросные листы, составление структурных диаграмм и карты потоков, анализ финансовых отчетностей.
Для полноценной оценки рисков высокое значение имеет полученная и обработанная информация. Она должна быть достоверной, объективной, всеобъемлющей, релевантной, актуальной и значимой.
Получить необходимую информацию можно при помощи:
а) документированной информации;
б) прессы и печатных изданий;
в) данных операторов партнеров;
г) агентурных данных.
Существует взаимосвязь между риском и качеством полученной информации, по которой он оценивается. Другими словами, чем качественней полученная информация, тем точнее можно провести оценку риска [1].
Наибольшее распространение в данном подходе имеет метод экспертных оценок. Он представляет собой комплекс логических и математико - статистических методов и процедур по обработке результатов опроса экспертов. Преимущество метода заключено в использовании опыта экспертов в процессе анализа рисков. Качество оценки риска в очень большой степени зависит от подобранных экспертов, поэтому необходимо уделять серьезное внимание при выборе того, кто будет оценивать риск.
Процедура данного метода основана на том, что экспертам предлагается определенный перечень факторов, влияющих на результативность проекта.
Также довольно распространенным инструментом качественной оценки является метод аналогий. Его суть заключена в анализе всех имеющихся данных по схожим организациям, исследовании результатов влияния неблагоприятных факторов для выявления возможных рисков.
Наиболее существенным инструментом количественной оценки рисков, считается анализ относительных показателей (коэффициентов) – расчет отношений отчетности, определение взаимосвязи между показателями. В мировой практике при оценке рисков используются более широко направленные методы, например, как:
а) метод корректировки нормы дисконта;
б) анализ чувствительности критериев эффективности (чистый дисконтированный доход (NPV), внутренняя норма доходности (IRR) и другие.);
в) метод сценариев;
г) анализ вероятностных распределений потоков платежей;
д) метод Монте-Карло.
Для того чтобы эффективно управлять рисками, следует знать, какие инструменты по воздействию на них существуют и когда ими следует пользоваться.

2. Стратегии и инструменты управления предпринимательскими рисками

Основным постулатом в риск-менеджменте является то, что всегда можно найти решение, обеспечивающее компромисс между ожидаемой выгодой и возможными потерями [4].