Вопросы развития безналичного денежного оборота: Россия и зарубежный опыт

Безналичные платежи характеризуются как платежи, которые проводятся между физическим и юридическим лицом, без применения наличных денег, то есть на основе банк переводит денежные средства на счет получателя с расчетного счета плательщика.
Безналичная оплата - один из наиболее удобных вариантов оплаты, основанный на высокой скорости исполнения платежей и почти полном отсутствии нормативных ограничений на эти транзакции. Поэтому будущее денег видится в виде электронных денег в их наиболее удобной форме, поскольку их движение как денег определяется операциями, выполняемыми компьютерными командами и программами.
Безналичные деньги на текущих счетах в банках могут быть легко преобразованы в платежное средство с помощью чеков, поэтому банковские счета могут широко использоваться в качестве платежного средства и взаимных расчетов и в форме денежных переводов благодаря безналичным платежам. Безналичные расчеты и платежи регулируются на законодательном уровне.
Безналичные платежи можно рассматривать как расчеты в виде безналичного денежного обращения, то есть в виде записи на соответствующем счете в безналичной форме, при которой наличные средства не используются.
Целью данной работы является рассмотрение вопросов развития безналичного денежного оборота в России и за рубежом.
Исходя из цели, определены следующие задачи:
-дать характеристику безналичной формы расчетов;
-рассмотреть электронные платежные системы и перспективы их развития.
В качестве источников информации использовалась нормативно-законодательная, научная и учебная литература.
1. ОРГАНИЗАЦИЯ БЕЗНАЛИЧНОЙ ФОРМЫ РАСЧЕТОВ

Безналичные платежи, которые выступают в качестве важной части экономического механизма, представляют собой сложную систему, которая работает по определенным правилам и широко используется в денежном обращении. Правовое регулирование безналичных платежей основано на принципах их исполнения с согласия плательщика, осуществления указанных операций в соответствии с расчетными документами установленной формы на основании выполнения основного гражданско-правового обязательства.
Безналичные платежи проводятся банками в формах, предусмотренных ст. 862 ГК РФ при использовании платежных поручений, платежных претензий-поручений, аккредитивов, чеков, векселей, коллекционных писем поручений и прочее.
Под формой расчетов понимаются условия для безналичных расчетов, где на счет получателя в виде расчетного документа при соблюдении установленного порядка документооборота и действующего законодательства зачисляются денежные средства плательщика [5.c.90].
Платежный документ может быть описан как письменное требование или поручение о переводе безналичных средств для выполнения основного гражданского обязательства, а также для других платежей, которые обязательно должны соответствовать установленным стандартам.
Данный документ должен содержать необходимые реквизиты, а именно: имя, номер и дату вывода средств; название банка плательщика или его фирменное наименование; имя плательщика и номер его банковского счета; а также имя получателя платежа и номер его банковского счета; наименование банка получателя и номер его корреспондентского счета в Центральном банке Российской Федерации.
Кроме того, должны быть указаны: цель платежа (либо кодовое слово); сумма платежа прописью и в цифрах; на первом экземпляре расчетного документа подпись руководителя организации.
Со счета плательщика списание средств проводится только на основании первой копии платежного документа (переданного по факсу), причем в этом документе категорически не допускается внесение изменений и корректировок.
Платежное поручение. Значительное количество расчетов осуществляются при использовании платежных поручений и консолидированных платежных поручений (то есть при переводе средств трем или более получателям, которые обслуживаются одним банком).
Посредством письменного заказа заданного образца плательщик предлагает покупателю свой банк, чтобы перевести кредитору определенную сумму денежных средств со своего счета. Платежные поручения принимаются и исполняются банками только в том случае, если на счетах плательщиков размещены денежные средства. При их отсутствии банк делает отказ в проведении данной операции [3.c.45].
Заказы могут быть срочными, досрочными и отложенными по соглашению сторон. Срочный платеж может быть выполнен в следующих вариантах: платежи за полученные товары, оказанные услуги, выполненные работы или окончательный расчет; предоплата за еще не выполненные товары, не оказанные услуги или предоплата за остатки; частичные платежи по крупным транзакциям.
Платежные поручения также включают расчеты по операциям с доходами: уплате налогов в бюджет, отчислениям в органы социальной защиты, медицинскому страхованию и т. д. Досрочные и отсроченные платежи могут происходить в рамках договорных отношений без ущерба для финансового положения сторон.
Инкассовое поручение. Российское законодательство установило такую форму безналичных платежей, как взыскание долгов. В этом случае Банк (Эмиссионный банк) обязуется осуществить от имени клиента последние стадии по получению плательщиком денежных средств или