Легализация денежных средств, добытых незаконным путем.

Введение

В настоящее время проблема отмывания денег стала одной из глобальных проблем нашего времени за последние 20 лет, в решение которых вовлечено большинство государств. Использование системы финансового мониторинга является одним из важнейших способов решения поставленных задач. Подход отмывания денег присущ всем сферам организованной преступности, что усложняет процесс принятия экономических решений, усложняет функционирование финансовых фирм и приводит к высокому уровню коррупции. Доходы от преступной деятельности используются для различных целей, в частности для покрытия преступных издержек, инвестирования в деятельность криминальных компаний, развития преступности и инвестиций в реальный сектор экономики. Очевидно, что инвестиции в легальный сектор экономики и все доходы, поступающие на международный финансовый рынок, должны быть отмыты (легализованы). Проблема сокращения доходов на всех уровнях бюджетной системы, увеличения расходов, необходимых для финансирования правоохранительных органов, легализации потока преступности из-за бюджетных ограничений и сбалансированной государственной политики, увеличивает актуальность этой проблемы. Исследования по отмыванию денег и высокому уровню коррупции в правительстве, а также изменения в национальной системе финансового мониторинга были подтверждены. Одним из важнейших стратегических аспектов обеспечения экономической безопасности страны является борьба с легализацией преступных доходов, которая включает их выявление, изъятие и конфискацию. Так или иначе, это будет способствовать решению следующих вопросов: отмывание денег должно восприниматься всерьез как преступление для стран-участниц, ответственность за которые должна быть предусмотрена; все их клиенты, кроме финансовых компаний, должны быть должным образом проверены. Отмывание денег наносит ущерб финансовой безопасности и российской финансовой стабильности. Международный характер этого национального преступления усложняет раскрытие и расследование преступлений, создавая тем самым «финансовые поля» для преступных групп (организаций) для совершения незаконных террористических актов, терроризма.
Проблемными вопросами толкования и применения занимались такие ученые, как: А.В. Бриллиантов, Б.В. Волженкин, Е.О. Волотова, Д.А. Гарбатович, Н.Л. Григорьева, А. Грошев, В.С. Давыдов, И.К. Денисов, Л.В. Иногамова-Хегай, О.Г. Карпович, М.М. Лапунин, Н.И. Лопашенко, С.В. Максимов, О.Л. Педун, А.И. Рарог, О.В. Сабанина, М.А. Филатова, О.Ю. Якимов и др. Информация база исследования представлена Директивой Совета Европы 1991г. №91/308/EEC, Конвенцией ООН и Европейской Конвенцией, Конституцией РФ, Уголовным кодексом РФ и Кодексом об административных правонарушениях, Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», Федеральным законом от 6 марта 2006 г. N 35-ФЗ «О противодействии терроризму», письмами и положениями Банка России, рекомендациями ФАТФ и Базеля. Объектом исследования являются доходы, полученные преступным путем. Предметом исследования являются социально-экономические условия и организационные факторы, влияющие на внедрение системы мер противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.
Цель написания работы – выявить особенности легализации доходов, полученных преступным путем.
Исходя из поставленной цели, можно выделить следующие задачи:
провести теоретическое исследование основ легализации денежных средств, добытых незаконным путем;
провести анализ мер противодействия легализации денежных средств, добытых незаконным путем.
При написании данной работы использовались методы научного анализа и сравнения. Данная работа состоит из введения, основной части, заключения и списка используемой литературы. 
1. Теоретические основы легализации денежных средств, добытых незаконным путем
1.1. История развития и сущность легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем

Отмывание денег как форма преступности привлекало широкое внимание в шестидесятые годы, особенно в контексте незаконного оборота наркотиков. Растущее беспокойство по поводу огромных доходов криминальных источников на Западе и распространения злоупотребления наркотиками побудило правительство принять закон о предотвращении отмывания денег. Кроме того, стало ясно, что за огромные незаконные доходы криминальные компании могли подкупать власти и оказывать на них влияние на разных уровнях.
Отмывание денег является глобальным явлением, чему способствует тесная связь международных финансовых центров по всему миру.
В 8-м отчете ООН сообщается, что ключевыми особенностями отмывания денег, которые значительно усилились благодаря борьбе с организованной преступностью, являются глобальный характер, гибкость, использование новейших технологий и профессиональная поддержка, кражи и широко распространенные ресурсы [9].
Кроме того, следует помнить, что контрабанда денег в постоянную погоню за крупной прибылью распространяется на все новые случаи преступной деятельности.
Отмывание денег - перевод денег, полученных через собственность или преступление, имеющие неправовой характер. Другими словами, перевод денег из теневой зоны в новое законодательство позволяет публично использовать средства.