Природа цифровых денег

Введение

Актуальность данной работы обусловлена тем, что объективным и неизбежным процессом активного и повсеместного внедрения цифровых технологий в нашу жизнь стало появление и расширение использования цифровых финансовых инструментов, их легализация и интеграция в национальную экономику. Существующая потребность в использовании цифровой национальной денежной единицы обусловлена не только увеличением роли цифровых активов на мировой арене, но и стремлением государств в условиях цифровой трансформации использовать новые финансовые инструменты в целях повышения эффективности функционирования платежных систем и «расширения сфер традиционной и инновационной экономики». Внедрение цифрового рубля – новый этап в развитии денежной системы Российской Федерации. Первоначальный интерес в этом вопросе сводился к формулировкам юридических терминов и оживленным дискуссиям о целесообразности создания новой формы денег, в частности, в части оценки влияния новой формы денег на финансовую систему страны в целом, перераспределение ликвидности между цифровым рублем и уже существующими формами денег.


1. Теоретические аспекты природы цифровых денег

1.1 Цифровые деньги

В последнее время в мировой экономике широкое распространение получает виртуальная валюта или цифровые деньги. Сущность данного явления изучается специалистами разных сфер научных знаний: экономической, правовой, а также политической сферы.
Анализируя сущность цифровых денег, можно представить следующую классификацию существующих денежных средств:
1) Традиционные: бумажные, банковские вклады, ценные бумаги.
2) Электронные: пластиковые карты, интернет – деньги (платежные системы WebMoney, Яндекс.Деньги, PayPal и др.), смарт – карты (электронный кошелек).
3) Цифровые – криптовалюта.
Традиционные деньги могут существовать в физической и цифровой форме. Объединяет их то, что они существуют в форме знаков стоимости, а эмиссию осуществляет исключительно государство. Определение электронных денег еще не устоялось и является дискуссионным.
По мнению Дубянского А.Н., «…этот термин относится не только к самим деньгам, но и к переносным устройствам для хранения электронных денег». Согласно глоссарию Комитета по платежам и рыночной инфраструктуре Банка международных расчетов, электронные деньги определяются как «стоимость, хранимая в электронной форме на устройстве типа чиповой карты или жесткого диска персонального компьютера» .
Исходя из положений Европейской директивы по электронным деньгам можно обозначить следующее определение: «Электронные деньги являются электронно (в том числе магнитно) хранимой денежной стоимостью, представленной требованием на эмитента, которое выпускается при получении денежных средств эмитентом для совершения платежей и которое принимается в качестве средства платежа иными учреждениями, нежели эмитент электронных денег.
Существуют различные платежные системы, которые позволяют проводить следующие операции:
1) Оплачивать товары и услуги в сети Интернет вне зависимости от страны нахождения;
2) Осуществлять операции по купле-продаже и обмену электронной валюты;
3) Принимать оплату в интернет-магазинах;
4) Осуществлять переводы денежных средств на дебетовые и кредитные карты;
5) Производить расчеты используя электронную почту или мобильный телефон и др.


1.2 Понятие электронных денег

В настоящее время денежные средства приобрели множество форм своего проявления, в том числе и в виде электронных денежных средств. Целью своей научной работы мы видим выявление понятия электронных денежных средств и выяснение их значения в сфере финансового права современной Российской Федерации. Во-первых, на наш взгляд, необходимо дать определение понятию электронных денежных средств (далее ЭДС). В ст. 3 Закона N 161 содержится определение понятия ЭСП .
По сути электронные денежные средства – это денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа.
То есть можно сделать вывод о том, что ЭДС по своей сути являются обычными денежными средствами, только хранившимся на банковском счету лица или на иных видах электронных кошельков. Во-вторых, на наш взгляд, необходимо рассмотреть признаки ЭДС. В соответствии с определением законодателя, закрепленного в п. 18 ст. 3 Федерального закона от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ «О национальной платежной системе». ЭДС – это денежные средства. В пункте 4 статьи 7 Федерального Закона N 161 «О национальной платежной системе»: оператор (в большинстве случаев им выступает банк), обязан учитывать все электронные денежные средства гражданина по средствам создания записи, в которой указывается количество электронных денежных средств на счету гражданина. Другими словами, в данной записи отражается размер материальных обязательств оператора перед лицом, являющимся владельцем данного счета, в сумме предоставленных им денежных средств. В рамках действующего российского законодательства денежные средства подразумевают под собой обязательственные права требования лица, предоставившего деньги, в отношении оператора ЭДС.


Анализ правовой природы цифрового рубля и его отграничение от смежных категорий

Цифровой рубль – дополнительная инновационная форма национальной валюты, которая будет обращаться наравне с другими формами денег посредством цифровых технологий и обладать, в связи с этим, всеми необходимыми их признаками. Электронную версию национальной валюты, исходя из анализа доклада, представленного Банком России, стоит рассматривать как средство расширения вариантов осуществления безопасных платежей, а не сокращения или замены уже существующих способов осуществления денежных транзакций на новые. На электронный (цифровой) кошелек, созданный на платформе Центрального банка, деньги будут перечислятся уже привычным классическим способом с банковского счета, а «передача цифрового рубля от одного пользователя к другому будет происходить в виде перемещения цифрового кода с одного электронного кошелька на другой».