Виды страхования рисков, их сущность

Введение

К собственно финансовым рискам ведущие экономисты традиционно относят три больших сегмента и их производные. Это риски стоимости денег, кредитные и инвестиционные. Основываясь на исследованиях в данной области, финансовый риск можно охарактеризовать как меру экономической или социальной неопределенности по различным критериям.
Классификация финансовых рисков играет важную роль в управлении финансовыми рисками. По мнению ученых, экономическая сущность кредитных рисков вытекает из их названия - это опасность невозврата кредитополучателем суммы основного долга и суммы процентов, положенных заимодавцу. Выделяют следующие виды финансовых рисков для компании: снижения финансовой устойчивости предприятия, неплатежеспособности, инвестиционный, инфляционный, процентный, валютный, депозитный, кредитный, налоговый, инновационный, криминогенный и некоторые другие риски.
Значительную опасность представляют инвестиционный, инфляционный, валютный и кредитный риски. Инвестиционный риск может быть связан с чрезмерной долей заемных средств, в результате несовершенная структура привлекаемого капитала существенно повышает риск снижения финансовой устойчивости. Также возникает риск упущенной выгоды из-за недостаточно продуманной технологии инвестирования или в результате пренебрежения инструментами страхования или хеджирования этой деятельности. Кроме того, возникает опасность риска снижения доходности, в том случае, если компания размещает средства на банковские депозиты или использует биржевые инструменты - акции, облигации и другие.



1.Понятие и классификация рисков как объектов страхования

Современный экономический словарь трактует понятие «риск» как «опасность возникновения непредвиденных потерь ожидаемой прибыли, имущества и дохода, других ресурсов в связи со случайными изменениями условий экономической деятельности, неблагоприятными обстоятельствами. Наиболее опасными рисками считаются те, что превышают величину ожидаемой прибыли. Объективная основа существования предпринимательского риска - неопределенность внешней среды, которая может выражаться, к примеру, в непредсказуемой политике зарубежных стран или нестабильности валют. Обратимся к определению понятия «страхование предпринимательских рисков»: это совокупность нескольких видов страхования, которые подразумевают обязанность страховщика по выплате возмещения предпринимателю в случае наступления страхового случая. Такой случай может повлиять на результаты предпринимательской деятельности, причиняя убытки и дополнительные затраты предпринимателю. Данный вид страхования обеспечивает предпринимателю условия, в которых неблагоприятные события в наименьшей степени влияют на его финансовое положение. При возникновении страхового случая денежные фонды будут обязаны возместить ущерб.