Коммерческие банки и их операции. Принципы организации и деятельности коммерческих банков в России

 
Введение

В условиях современной российской экономики все кредитные организа-ции, которые являются организациями банковского типа, делят на такие виды: банки и небанковские кредитные организации. Под небанковской кредитной организацией подразумевается кредитная организация, которая имеет право на осуществление отдельно взятых банковских операций, ко-торые предусмотрены законом. И, как известно, в качестве основной цели деятельности кредитной организации выступает получение прибыли.
Сущность и функции коммерческого банка определяют его роль в эконо-мике. Также, как и функция, роль банка специфична, она адресует к эко-номике в целом, к банку независимо от того, к какому типу он принадле-жит.
В России коммерческим банкам принадлежит достаточно значимая роль, которая увеличивается с течением времени по причине того, что, во-первых, банки постепенно превращаются в мощные финансовые институ-ты, которые аккумулируют большие объемы денежных средств. К приме-ру, известно, что объемы средств в российских банках в 2-3 раза меньше, чем в банках Европы, для которых характерным является наличие боль-ших фондов накопленных пенсий, качественного страхования, больших паевых фондов. Объем вкладов населения в кредитные организации явля-ется самым крупным источником ресурсной базы банков. Таким образом, изучение принципов и функций коммерческого банка является актуаль-ным.
Цель работы – раскрыть основы функционирования коммерческих банков.
Задачи работы:
- представить коммерческие банки и их операции;
- рассмотреть функции и принципы коммерческих банков.
 
1. Коммерческие банки и их операции

Банковская система в современных российских условиях была сформиро-вана как результат реформирования системы кредитования государства, которая была сложена в период централизованной (советской) экономики. Создание и функционирование банковских учреждений в современной России происходит на базе ФЗ от 2.121990 г. № 395-1 «О банках и банков-ской деятельности», где указано определение кредитных организаций и банковских учреждений; представлено перечисление видов операций и сделок банков; установлен порядок образования, ликвидации и регулиро-вания всех процессов функционирования и др. В существующей системе нормативно-законодательных актов закреплены самые важные принципы функционирования всей российской банковской системы, к которым отно-сят такие: двухуровневую структуру банковской системы, осуществление банковского регулирования и надзора Банком России, универсальность деловых банковских учреждений и направленность их деятельности ком-мерческого характера .
Сущность банка требует раскрытия его структуры. Под структурой банка понимают такого рода его устройство, которое предоставляет ему воз-можность функционирования в качестве специфического института. В дан-ном смысле устройство банка включает в себя четыре обязательных блока, без которых он не может функционировать и развиваться .
Первый блок включает банковский капитал как специфический капитал, освободившийся от промышленного и торгового капитала, как капитал, существующий преимущественно в заемной форме, и находится только в движении. Второй блок охватывает банковскую деятельность, которая от-личается от деятельности иных организаций и институтов характером соб-ственного продукта, которая стала главным его занятием (в отличие от иных субъектов, которые могли исполнять только отдельно взятые банков-ские операции, которые не стали для них главным, основополагающим де-лом).
Третий блок включает особую группу людей, которые имеют специфиче-ского характера знания в сфере банковского дела и банковского менедж-мента. Четвертый блок может быть назван производственным, так как в не-го входят банковская техника, здания, сооружения, средства связи и ком-муникации, информация внутренней и внешней среды, определенного ро-да виды материалов.
Все большое количество участников финансового рынка сводится к трем группам: поставщики финансового капитала (домохозяйства), его потреби-тели (фирмы, корпорации и государство) и финансовые посредники.
Финансовый посредник представляет собой институт, который выполняет посредническую функцию между поставщиками и потребителями капита-ла, являющегося финансовым. В отличие от нефинансовых компаний акти-вы финансовых посредников в основе своей включают финансовые требо-вания, а структура пассивов обычно отлична более высокой долей заемно-го капитала.
Банки, являющиеся финансовыми посредниками, могут быть характеризо-ваны такими значимыми признаками :
а) банками осуществляется так называемый двойной обмен долговыми обязательствами: банками выпускаются собственные обязательства долго-вого характера, а средства, которые мобилизованы на данной основе, раз-мещаются от своего имени в долговые обязательства, которые выпущены иными организациями. Именно двойной обмен обязательствами отличает банки от брокеров (либо дилеров), которые осуществляют посреднические операции на рынке