Фрагмент для ознакомления
2
ВВЕДЕНИЕ
Кредит принимают в качестве обязательной составляющей становления экономики. Его используют как малые производственные, торговые и сель-скохозяйственные структуры, так и крупные компании.
Невысокий уровень заработной платы требует использования населе-нием заёмных средств, которые, в свою очередь, станут содействовать накоплению коммерческими банковскими учреждениями свободных денеж-ных ресурсов, кредитуя так хозяйство страны. Несмотря на становление рынка кредитования есть большое количество проблем, которые обоснованы недостающим возрастом самой структуры кредитования населения в совре-менной России.
Совокупность всевозможных кредитно-финансовых институтов, кото-рые функционируют на рынке ссудных капиталов и воплощают в жизнь ак-кумуляцию, и мобилизацию денежного капитала, представляет собой совре-менную кредитную систему.
В качестве отличительной черты государств развитой экономики (США и государств Евросоюза) выступает высокий уровень развития культуры по-требительского кредитования, а это характеризуется, во-первых, наличием специальных нормативно-законодательных актов, которое призвано деталь-ным образом регулировать разного рода аспекты потребительского креди-тования; а во-вторых, присутствием развитой инфраструктуры специализи-рованного характера агентств и кредитных бюро, которыми обслуживаются субъекты рынка потребительского кредитования.
Объёмы кредитования банковскими учреждениями населения за по-следние несколько лет возрастали. В результате в финансовом обеспечении потребительских затрат населения возросла роль кредита, а отношение к внутреннему валовому продукту объёмов кредитования населения, достигло значения развитых стран. Этим подчеркивается актуальность темы выпуск-ной квалификационной работы.
Цель работы – определить основные направления совершенствования кредитования физических лиц в банке.
Задачи работы:
- охарактеризовать сущность, функции и роль кредита в экономической системе;
- представить коммерческий банк как участник кредитных отношений;
- определить виды банковских кредитов физических лиц, их характери-стику;
- провести анализ кредитного портфеля коммерческого банка;
- оценить деятельность банка в области кредитования физических лиц;
- определить направления совершенствования практики кредитования физических лиц в РФ на примере банка.
Предметом исследования в данной выпускной квалификационной рабо-те является кредитование физических лиц как составная часть финансово-кредитной сферы.
Объектом исследования является ПАО «Уралтрансбанк», доп. офис №12 г. Среднеуральска.
Методологической основой работы является системный подход, а вме-сте с тем методы индукции, синтеза и обобщения.
Информационной базой выполнения выпускной работы послужили данные Банка России, Росстата, официальная отчетность ПАО «Уралтранс-банка». Использованы теоретические источники таких авторов, как: Абрамо-ва М.А., Белозеров С.А., Жарковская Е.П., Касевич Е.В., Лаврушин О.И., Пономаренко Л.А., Селищев А.С., Цехомский Н.А. и др.
Раскрытые в исследовании перспективные направления развития рынка потребительского кредитования в России могут быть использованы на прак-тике.
Структура работы. Цель и задачи проведенного исследования опреде-лили структуру работы, которая включает введение, две главы, заключение, список использованных источников.
Во введении представлена актуальность темы исследования, обозначе-ны цели и задачи, предмет и объект исследования, теоретическая и практиче-ская значимость исследования.
В первой главе «Теоретические основы организации кредитования фи-зических лиц» уточнены основные понятия кредита и его особенности, рас-смотрены виды и формы кредита физическим лицам.
Во второй главе «Механизм кредитования юридических лиц в коммер-ческом банке» на основе результатов анализа данных ПАО «Уралтрансбан-ка» представлено современное состояние кредитования физических лиц в России, рассмотрены его перспективы развития.
В заключении сформулированы выводы и основные результаты прове-денного исследования.
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
1.1 Сущность, функции и роль кредита в экономической системе
Кредит является определенным видом отношений общественного ха-рактера, которые связаны с движением стоимости в денежной форме.
Если сказать несколько проще, то данное движение предполагает пе-редачу денежных средств (ссуды) на некоторое время, при этом за ссудопо-лучателем будет сохранено право собственности [42, с.54].
Основными отличиями кредитных отношений от денежных являются такие:
- по составу участников. Если в отношениях денежного характера при-нимают участие продавец и покупатель, при всем этом стоимость в товарной форме переходит в денежную, то в отношениях кредитного характера дей-ствуют кредитор и заемщик, между ними появляются отношения по вопросу движения и возврата стоимости;
- по функциям. Деньгами выполняются такого рода функции: как мера стоимости, как средство обращения, как средство накопления и сбережения, как средство платежа, как мировые деньги. Кредитом выполняются функции: перераспределительная, замещения реальных денег кредитными;
- участием денег и кредита в непосредственным образом самом процес-се предоставления отсрочки платежей. Деньги при осуществлении платежей в рассрочку проявляют собственную суть в момент проведения оплаты обяза-тельств, т. е. на втором этапе, тогда как кредит в качестве экономической ка-тегории - только на самом этапе предоставления отсрочки.
Устанавливая сущность кредита как категории экономики, обычно раз-деляют три такого рода элемента [37, с.26]:
- субъект;
- объект;
- ссудный процент.
Основные элементы кредитных отношений показаны на рисунке 1.
Фрагмент для ознакомления
3
1. Гражданский кодекс РФ. Части 1, 2, 3 и 4 по состоянию на 07 июля 2017 г. [Электронный ресурс]. – Доступ из справочно-правовой систе-мы «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru/.
2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 10.07.2002 г. №86-ФЗ. Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru/.
3. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Фе-деральный закон от 02.12.1990 г. №395-1. - Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru/.
4. О потребительском кредите (займе) [Электронный ресурс]: Феде-ральный закон от 21.12.2013 г. №353-ФЗ. - Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru/.
5. О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельно-сти (банкротстве)» и отдельные законодательные акты Российской Федера-ции в части регулирования реабилитационных процедур, применяемых в от-ношении гражданина-должника» [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 29.12.2014 г. №476-ФЗ. - Доступ из справочно-правовой системы «Кон-сультантПлюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru/.
6. Абрамова, М.А. Деньги, кредит, банки и денежно-кредитная си-стема: тесты, задания, кейсы / М.А. Абрамова, Л.С. Александрова. – М.: КноРус, 2016. – 312 с.
7. Агеева Н.А. Основы банковского дела: учеб. пособие / Н.А. Агее-ва. – М.: Инфра-М, 2014. – 498 с.
8. Александрова, Л.С. Тенденции развития потребительского креди-тования / Л.С. Александрова // Научный альманах. – 2017. - №2-1(28). – С.26-29.
9. Анализ денежно-кредитной сферы в современных условиях: Сборник научных трудов студентов Финансового университета при Прави-тельстве Российской Федерации по материалам семинарских занятий по дис-циплинам денежно-кредитной политики / под ред. Н.И. Морозко, В.Ю. Ди-денко. – М.: Русайнс, 2017. – 272 с.
10. Банковская система в современной экономике: учеб. пособие / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КноРус, 2017. – 360 с.
11. Банковское дело: учебник / под ред. Н.Н. Наточеевой. – М.: Даш-ков и К, 2016. – 272 с.
12. Банковское дело. Часть 2: учебник и практикум / под ред. В.А. Боровковой. – М.: Юрайт, 2016. – 160 с.
13. Басс, А.Б. Тенденции развития банковской системы России / А.Б. Басс, Д.В. Бураков, Д.П. Удалищев. – М.: Русайнс, 2017. – 216 с.
14. Батнасумова, А.Б. Потребительские кредиты: сущность, виды, проблемы и перспективы развития в РФ / А.Б. Батнасумова // Экономика и предпринимательство. – 2017. - №4-1. – С.861-865.
15. Белова, Т.А. Анализ факторов, влияющих на кредитование физи-ческих лиц (региональный аспект) / Т.А. Белова // Университетский комплекс как региональный центр образования, науки и культуры: Материалы Все-российской научно-методической конференции. – Оренбург : ОГУ, 2016. – С.1587-1594.
16. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело. Розничный бизнес / Г.Н. Бе-логлазова, Л.П. Кроливецкая. – М.: КноРус, 2017. – 416 с.
17. Белозеров, С.А. Банковское дело: учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. – М.: Проспект, 2016. – 408 с.
18. Болданкова, Ю.А. Кредитование физических лиц в России / Ю.А. Болданкова // Наука, образование и культура. – 2017. - №2(17). – С.17-19.
19. Боровский, В.Н. Потребительское кредитование и его развитие в России / В.Н. Боровский, Э.Э. Аблитарова // Science Time. – 2017. - №3. – С.75-81.
20. Губенко, Е.С. Правовой режим банковских операций и сделок: учеб. пособие / Е.С. Губенко. – М.: Проспект, 2017. – 240 с.
21. Джаншаева, А.Т. Проблемы и перспективы развития потреби-тельского кредитования в России / А.Т. Джаншаева // новая наука: финансо-во-экономические основы. – 2017. - №2. – С.44-46.
22. Жарковская, Е.П. Банковское дело: учебник / Е.П. Жарковская. – М.: Омега-Л, 2016. – 526 с.
23. Жирова, Г.В. Банковское дело. Краткий курс / Г.В. Жирова, В.И. Диров. – М.: Окей-книга, 2015. – 137 с.
24. Загородников, С.В. Финансы и кредит: курс лекций / С.В. Заго-родников. – М.: Научная книга, 2017. – 274 с.
25. Калинина, Д.А. Факторы и условия развития рынка кредитования физических лиц в России / Д.А. Калинина // Наука и мир. – 2016. – Т. 2. - №7(35). – С.17-19.
26. Касевич, Е.В. Правовые основы регулирования банковской дея-тельности в РФ: курс лекций / Е.В. Касевич, Е.И. Левина, Е.А. Первышов, Д.А. Смирнов, И.А. Сушко. – М.: Проспект, 2017. – 160 с.
27. Квазимагомедов, А.А. Банковское дело: организация деятельно-сти центрального банка и коммерческого банка, небанковский организаций: учебник / А.А. Квазимагомедов. – М.: Инфра-М, 2017. – 502 с.
28. Ковбасюк, Ю.Е. Уровень потребительского кредитования в Рос-сийской Федерации / Ю.Е. Ковбасюк, Е.С. Кокшарова // Современные науч-ные исследования и разработки. – 2017. - №3(11). – С.126-129.
29. Колкарева, Э.Н. Просроченная задолженность как основной ин-дикатор риска потребительского кредитования в России // Э.Н. Колкарева, А.А. Горелова // Экономика и социум. – 2017. - №3(34). – С.769-773.
30. Конев, А.А. Банковское кредитование в Российской Федерации в условиях экономического кризиса / А.А. Конев, Д.М. Калимуллин // Вестник молодых ученых Самарского государственного экономического университе-та. – 2017. - №1. – С.64-70.
31. Костерина, Т.М. Банковское дело: учебник. – 3-е изд. / Т.М. Ко-стерина – М.: Юрайт, 2016. – 332 с.
32. Куликов, Д.М. Анализ влияния закредитованности населения на потенциальный рост потребительского кредитования в России в 2016-2017 годах / Д.М. Куликов // Деньги и кредит. - 2016. - №10. - С.65-68.
33. Лаврушин, О.И. Банковское дело / О.И. Лаврушин, Н.И. Вален-цева, Г.Г. Фетисов. – М.: КноРус, 2016. – 800 с.
34. Макроэкономический анализ банковской сферы: учебник / под ред. О.Н. Афанасьевой, С.Е. Дубовой. – М.: КноРус, 2016. – 460 с.
35. Мамаева, Т.К. Природа кредитного поведения населения / Т.К. Мамаева // Проблемы модернизации экономики территориальных систем Российской Федерации: сборник научных трудов Всероссийской научно-практической конференции. – Уфа: ООО «Аэтерна», 2017. – С.34-37.
36. Меркулова, И.В. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / И.В. Меркулова, А.Ю. Лукьянова. – М.: КноРус, 2017. – 348 с.
37. Новое прочтение теории кредита и банков / под ред. И.В Ларио-новой. – М.: КноРус, 2017. – 230 с.
38. Пономаренко, Л.А. Правовые основы регулирования потреби-тельского кредитования в России и за рубежом / Л.А. Пономаренко // Наука и образование: хозяйство и экономика; предпринимательство; право и управление. – 2017. - №9(88). – С.53-59.
39. Пстыга, Е.О. Проблемы потребительского кредитования в РФ / Е.О. Пстыга, И.А. Михайлова // Экономика и социум. – 2017. - №6-2(37). – С.171-173.
40. Рафиков, Р.И. К вопросу о потребительском кредитовании в ком-мерческом банке / Р.И. Рафиков // Экономика и социум. – 2017. - №1(33). – С.848-852.
41. Селищев, А.С. Деньги. Кредит. Банки: учебник. – 2-е изд. / А.С. Селищев – М.: Проспект, 2017. – 304 с.
42. Стародубцева, Е.Б. Банковское дело / Е.Б. Стародубцева. – М.: Форум, 2014. – 392 с.
43. Старостина, С.А. Риски в системе потребительского кредитования и способы их регулирования / С.А. Старостина // Интеллект. Инновации. Ин-вестиции. – 2017. - №3. – С.52-56.
44. Тарасенко, О.А. Предпринимательская деятельность субъектов банковской системы России: монография. – М.: Проспект, 2016. – 312 с.
45. Теблоева, И.Б. Современное состояние потребительского креди-тования в России / И.Б. Теблоева // Вестник Московского финансово-юридического университета. – 2017. - №2. – С.55-66.
46. Теляшева, Е.Л. Проблемы и перспективы развития банковского потребительского кредитования в России / Е.Л. Теляшева // Молодой уче-ный. - 2017. - №40. - С.135-140.
47. Чие, Е.Э. Анализ развития потребительского кредитования в Рос-сии на современном этапе / Е.Э. Чие // Современные научные исследования и инновации. – 2017. - №6(74). – С.58.
48. Шакина, М.Н. Кредитование физических лиц: современные тен-денции, проблемы и перспективы развития / М.Н. Шакина, С.М. Макейкина // Научный альманах. – 2017. - №3-1. – С.278-281.
49. ПАО «Уралтрансбанк». Годовая бухгалтерская отчетность [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.utb.ru/articles/otchetnost-msfo.
