Глава диплома по банковскому кредиту на тему Кредитные риски и их влияние на уровень экономической безопасности коммерческого банка на примере АО Россельхозбанк

3. Мероприятия по снижению кредитных рисков в целях повышения уровня экономической безопасности АО «Россельхозбанк»

3.1. Разработка рекомендаций по снижению уровня кредитного риска в коммерческом банке

С целью снижения уровня кредитного риска планируется предложить следующее:
Совершенствование системы оценки кредитоспособности заемщиков
Внедрение новых технологий и инструментов для снижения кредитных рисков
Развитие сотрудничества с государственными органами и другими финансовыми институтами
Повышение квалификации персонала и оптимизация организационной структуры
Рассмотрим предложенные мероприятия для АО «Россельхозбанк» более подробно:
1. Совершенствование системы оценки кредитоспособности заемщиков
Проведение анализа существующих методов оценки кредитоспособности клиентов и внедрение более современных подходов, таких как использование алгоритмов машинного обучения для прогнозирования вероятности дефолта. Разработка комплексных критериев оценки, учитывающих не только финансовые показатели, но и бизнес-модель заемщика, рыночные условия, а также его репутацию.
Для повышения эффективности оценки кредитоспособности предлагается интегрировать в существующую методику АО «Россельхозбанк» компонент, заимствованный из зарубежного опыта, предусматривающий анализ вероятности банкротства. Таким образом, к стандартной процедуре будет добавлен этап, направленный на определение шансов возникновения финансовой несостоятельности анализируемого предприятия.
Существует метод оперативной диагностики, позволяющий оценить вероятность финансовой несостоятельности предприятия. При этом применяются модели, созданные специалистами в области экономики. На практике широко используются модели, среди которых выделяются «модель Альтмана» (в её двух-, трех- и пятифакторных вариантах), а также разработки Лисса, Бивера, Таффлера, Савицкой, Сайфуллиной и прочие.
Двухфакторная модель Э. Альтмана. Расчет оценки вероятности возникновения банкротства осуществляется по следующей формуле:
А = - 0,3877- 1,0736 Кт + 0,579 Кк, (1)
Здесь Кт означает коэффициент текущей ликвидности, в то время как Кк представляет коэффициент капитализации.
В процессе разработки модели были определены нормативные уровни для итогового показателя, конкретные значения которых представлены на рисунке 1.
У данного же автора есть еще одна модель расчетов вероятности возникновения банкротства: пятифакторная. Она рассчитывается по следующей формуле:
X = 1,2 × Y1 + 1,4 × Y2 + 3,3 × Y3 + 0,6 × Y4 + 0,999 × Y5,(2)
Y1 обозначает отношение оборотного капитала к суммарной величине активов, а Y2 отражает коэффициент нераспределённой прибыли к активам. При этом Y3 характеризует долю операционной прибыли в активах, в то время как Y4 показывает соотношение между рыночной стоимостью акций и заемными средствами. Наконец, Y5 представляет собой индекс выручки от продаж по отношению к активам.