Расчёт достаточности капитала коммерческого банка. Расчёт лимита на совершение активных операций банка. Расчёт рентабельности коммерческого банка.

ТК-3. Расчёт достаточности капитала коммерческого банка.
Достаточность капитала банка – это общая оценка надежности банка, степень его подверженности риску.
Формула для расчета:

Нормативы достаточности капитала банка: норматив достаточности базового капитала банка (далее - норматив Н1.1), норматив достаточности основного капитала банка (далее - норматив Н1.2), норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (далее - норматив Н1.0) рассчитываются по следующей формуле:


где:
Н1.i - один из следующих нормативов: норматив Н1.1, норматив Н1.2, норматив Н1.0;
- одна из следующих величин: - величина базового капитала банка, - величина основного капитала банка, - величина собственных средств (капитала) банка, определенных в соответствии с методикой, предусмотренной Положением Банка России N 395-П;
показатель SUM рассчитывается отдельно для каждого норматива достаточности капитала банка. Определение величины активов банка I-III и V групп для целей расчета нормативов достаточности капитала банка осуществляется в соответствии с требованиями подпунктов 2.3.1-2.3.3 и 2.3.5 пункта 2.3 настоящей Инструкции. Расчет величины активов банка IV группы для норматива Н1.1 осуществляется в соответствии с подпунктом 2.3.4.1 пункта 2.3 настоящей Инструкции, для норматива Н1.2 - с подпунктом 2.3.4.2 пункта 2.3 настоящей Инструкции и для норматива Н1.0 - с подпунктом 2.3.4.3 пункта 2.3 настоящей Инструкции;
- коэффициент риска i-го актива, определяемый в соответствии с пунктом 2.3 настоящей Инструкции;
- i-й актив банка. При использовании подхода, предусмотренного пунктом 2.6 настоящей Инструкции, показатель заменяется на показатель А*i - стоимость i-го актива (кредитного требования и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по i-му активу), уменьшенная на сумму (стоимость) предоставленного обеспечения;

ТК-4. Расчёт лимита на совершение активных операций банка

Данные взяты за 2017 год.
Таблица 4
Показатели Расчётное (фактическое) значение Предельные значения показателей Понижающий коэффициент Процент снижения лимита
Показатели ликвидности
1. Коэффициент мгновенной ликвидности (Н2) 161,1 35% >Н2> 25% 5% 8,055
25% > Н2> 25% 10%
20% >Н2 15%
2. Коэффициент текущей ликвидности (Н3) 263,8 65% > Н3> 57% 5% 26,38
57% >Н3 10%
Показатели пропорциональности

ТК- 6. Расчёт рентабельности коммерческого банка.
Таблица 5
РАСЧЕТ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ БАНКА

Отношение процентной маржи к операционным доходам
Этот индикатор финансовой устойчивости показывает относительную долю чистого процентного дохода в валовом доходе.
Рассчитывается: Чистые процентные доходы / Операционные доходы.
Показатели 01.01.2016 01.01.2017
Чистые процентные доходы 1201558992 1301788411
Операционные доходы 33975420 48260335
Отношение чистых процентных доходов к операционным доходам (%) 35,36 2,7

ROA – («Return On Assets» – рентабельность активов)