Экономическая сущность страхования

Введение

Рыночная экономика - это гибко организованная система. Страхование выступает одним из элементов этой системы, поскольку, с одной стороны, обеспечивает устойчивость производства и потребления, а с другой, выступает объектом регулирования, который действует в рамках общих и специфических для него правил. Непременным условием формирования страхового рынка является конкуренция страховых организаций.
При осуществлении одних и тех же видов страхования конкуренция выражается в создании удобных форм заключения договоров и уплаты страховых взносов, снижении тарифных ставок, точном определении причиненного ущерба, оперативной выплате страхового возмещения и страховых сумм.
Целью работы заключается в исследование сущности и роли страхования в системе экономических отношений.
В соответствии с целью работы были поставлены следующие задачи:
- изучить историю и этапы страхования в России;
- проанализировать сущность и функции страхования как экономической категории;
- рассмотреть риски в страховании, основные виды и методы оценки;
- исследовать государственное регулирование страховой деятельности в России.
Объектом исследования является страхование как отношения, возникающие в процессе формирования страховых фондов.
Предметом исследования являются отношения и процессы, направленные на совершенствования страхования в системе экономических отношений.
Теоретическую основу контрольной работы составляют научные труды ведущих отечественных и зарубежных ученых, касающиеся предмета исследования, публикации в отечественной и периодической печати.
1. История и этапы развития страхования в России

На сегодняшний день в развитых странах мира страхование представляет собой один из наиболее прибыльных видов бизнеса.
Страховой рынок – это сложная и открытая система, которая выполняет значимую функцию в экономике страны и обществе в целом: при его посредничестве происходит перераспределение рисков, создаются условия для поддержания на должном уровне социальной защиты населения, активизируются процессы глобализации, аккумулируются значительные объемы инвестиционных ресурсов и т.д.
Структура страхового рынка представлена субъектами и объектами. Не подлежит сомнению тот факт, что без развитого страхового рынка невозможно обеспечить поступательное социально-экономическое развитие государства, эффективное функционирование субъектов хозяйствования, повышение благосостояния населения, обеспечение безопасности различных сфер его жизнедеятельности [1, с. 15].
Именно поэтому с первых лет после распада СССР в России начали предприниматься активные попытки возрождения и придания нового импульса функционированию этой сферы деятельности.
История формирования и становления страхового дела в России уходит корнями в XIX век, однако развитие его современного формата происходило не в очень благоприятных условиях, т.к. на рубеже ХХ-ХХI вв. в стране не было соответствующих ресурсов в достаточном объеме, не хватало квалифицированных специалистов, отсутствовала необходимая рыночная инфраструктура, не существовало эффективной законодательной базы [3, с. 62].
Несмотря на то, что на сегодняшний день с момента зарождения и становления новой конфигурации страхового рынка в России прошло уже более 30 лет, его текущее состояние не в полной мере соответствует мировым тенденциям.
В данном контексте очевидно, что становление в России рыночной экономики, построение социально ориентированного хозяйства, усиление стабилизационных процессов, связанных со структурными преобразованиями в хозяйственном комплексе страны требуют совершенствования страховой деятельности, поиска действенных механизмов для обеспечения эффективного функционирования рынка страховых услуг с учетом международного опыта, применения прогрессивных финансовых инструментов управления экономическими процессами.
В тоже время, отдавая должное научным разработкам отечественных ученых, заметим, что некоторые вопросы, связанные с обоснованием научно-методических основ и разработкой практических рекомендаций, касающихся развития страхового рынка России, требуют дальнейшего комплексного исследования.
Кроме того, в дальнейшем усовершенствовании нуждаются парадигмы нормативно-правового регулирования страхового дела в стране, требуют более углубленной проработки факторы, которые влияют на общие тенденции развития отечественного страхового рынка.
Таким образом, с учетом вышеизложенного, цель статьи заключается в изучении истории развития страхования в России и проведении анализа его современного состояния [3, с. 65].
Историю развития страхового рынка России, можно разделить на следующие ключевые этапы [4, с. 77]:
I этап (зарождение) - с 1991 по 1992 - отличительными чертами данного периода является отсутствие специального закона и соответствующей нормативно-правовой базы. Также четко не выписаны процедуры контроля и надзора за страховым рынком со стороны уполномоченных органов, рыночный механизм осуществления страховой деятельности работает не эффективно.
В тоже время на протяжении 1991-1992 гг. происходит экстенсивное развитие страхового рынка, быстрыми темпами растет количество страховых компаний.
II этап (формирование основ) - с 1992 по 1995 гг. – на протяжении этих годов начал формироваться страховой сегмент финансовой системы страны. В 1992 г. был принят Закон «О страховании», что позволило государству формализовать институциональную и организационную структуру надзора за страховой деятельностью.
Кроме того, были определены конкретные требования к страховым компаниям; на основании действующей нормативно-правовой базы произошло структурирование страхового рынка, появились страховые компании в системе Росгосстраха – преемника Госстраха. Отдельную группу представляли страховые компании с частным капиталом, которые в своей деятельности начали внедрять рыночные принципы [4, с. 78].
III этап (стабилизация) - с 1995 по 1998 – этот промежуток времени можно охарактеризовать как период стабильного роста страхового дела в России. На фоне нового закона, уточняющих подзаконных нормативно-правовых актов получило свое развитие классическое страхование, особое значение приобрело имущественное страхование. Высокие темпы роста демонстрировали активы страховых посредников, начался увеличиваться объем сборов страховой премии.
IV этап (упадок) – 1999 – 2003 гг. принятые изменения к законодательству ужесточили требования к уставным фондам и платежеспособности страховщиков на фоне развернувшегося финансового кризиса. Участники страхового рынка были разделены на тех, которые предоставляют услуги по рисковому страхованию, а также долгосрочному страхованию жизни. Кроме того, появились новые требования к размещению страховых резервов.
V-этап (активизация) - с 2003 г. – наше время - принятие Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Согласно новой редакции закона страховые услуги имеют право предоставлять только юридические лица, это соответственно повысило требования к уставному капиталу страховщика, его количественным и качественным характеристикам, ужесточились нормативы, касающиеся