Фрагмент для ознакомления
2
Основу правовой борьбы с теневой экономикой составляет действующее законодательство, включающее целый ряд законов - от Конституции Российской Федерации от 12.12.1993 г. до конкретных актов, касающихся экономической безопасности, стратегического планирования и антикоррупционных мер. Конституция РФ является основой правовой этики страны, подчеркивая важность правопорядка и роль государства в обеспечении экономической безопасности своих граждан и институтов.
Федеральные законы от 28.12.2010 г. № 390-ФЗ «О безопасности», от 28.06.2014 г. № 172-ФЗ «О стратегическом планировании в Российской Федерации» и от 25.12.2008 г. № 273-ФЗ «О противодействии коррупции» создают основу для защиты экономической деятельности и обеспечения прозрачности в государственном и частном секторах. Однако, несмотря на эти всеобъемлющие рамки, применение этих законов часто не позволяет эффективно пресекать теневую деятельность в секторе собственности.
Одним из существенных недостатков является реактивный характер большинства правовых мер, которые, как правило, направлены на наказание последствий коррупции и теневых сделок, а не на предотвращение их возникновения. Кроме того, существующие законы зачастую не обладают необходимой конкретностью и исполнимостью для борьбы со сложными и развивающимися методами, используемыми в теневых сделках, например, с использованием современных финансовых инструментов и цифровых технологий: Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», Федеральный закон от 28.06.2013 г. № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям».
С.Б. Лапина рассматривает научные подходы к совершенствованию механизма противодействия легализации преступных доходов. Она отмечает, что существующие методы зачастую устарели и не соответствуют международным стандартам, и считает, что Россия могла бы извлечь значительную пользу из интеграции лучших мировых практик и технологий в свою законодательную и нормативную базу. Такая интеграция позволит расширить возможности отслеживания, анализа и судебного преследования сложных теневых сделок, которые пересекают границы и затрагивают множество юрисдикций [Лапина С.Б., 2020, с. 19].
Концепция развития национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденная Президентом РФ 30.05.2018 г., является примером попытки привести внутреннюю политику в соответствие с международными стандартами противодействия отмыванию денег. Однако эффективность таких рамок зависит от их неукоснительного соблюдения и постоянной адаптации к возникающим тенденциям в преступной деятельности.
Т.о., укрепление законодательной базы и механизмов контроля в сочетании со стратегическим акцентом на профилактику и международное сотрудничество является обязательным условием для смягчения широко распространенных и эволюционирующих угроз, связанных с теневой экономической деятельностью.
По сути, чтобы усовершенствовать законодательную базу и улучшить контроль над теневыми сделками в секторе недвижимости, необходимо внести конкретные поправки и усилить существующие законы. Эти изменения должны быть направлены на устранение лазеек, повышение прозрачности и создание условий, при которых теневые сделки будут легче выявляться и преследоваться по закону.
Фрагмент для ознакомления
3
Список использованной литературы
Нормативные правовые акты:
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993г. с изменениями от 01.07.2020г.) // [НПП Консультант Плюс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/ (дата обращения: 26.04.2024).
2. Федеральный закон от 10.12.2003г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. от 11.03.2024) // [НПП Консультант Плюс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/ (дата обращения: 26.04.2024).
3. Федеральный закон от 28.06.2013г. № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» (с изм. от 29.07.2017) // [НПП Консультант Плюс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_148268/ (дата обращения: 26.04.2024).
4. Федеральный закон от 25.12.2008г. № 273-ФЗ «О противодействии коррупции» (с изм. от 19.12.2023) // [НПП Консультант Плюс]. URL: http: //www. consultant.ru/document/cons_doc_LAW_82959/ (дата обращения: 26.04.2024).
5. Федеральный закон от 28.06.2014г. № 172-ФЗ «О стратегическом планировании в Российской Федерации» (с изм. от 17.02.2023) // [НПП Консультант Плюс]. URL: http: //www. consultant.ru/document/cons_doc_LAW_164841/ (дата обращения: 26.04.2024)
6. Федеральный закон от 28.12.2010г. № 390-ФЗ «О безопасности» (с изм. от 10.07.2023 ) // [НПП Консультант Плюс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_108546/ (дата обращения: 30.04.2024)
7. Концепция развития национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утв. Президентом РФ 30.05.2018г. // [НПП Консультант Плюс]. URL:http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_299375/ (дата обращения: 01.05.2024).
Научная литература:
8. Арзамасов Ю.Г., Арзамасов В.Ю. Коррупция: субъекты, современные признаки, понятие // Вестник КГУ. 2023. №4. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/korruptsiya-subekty-sovremennye-priznaki-ponyatie (дата обращения: 03.05.2024).
9. Артемьев Н. В. Теневая экономика как фактор риска снижения уровня экономической безопасности // Инновационное развитие экономики. 2018. № 1 (43). С. 362-369.
10. Асадулаева Ш.Р. Теневая экономика и биткоин // Инновационная наука. 2019. №3. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tenevaya-ekonomika-i-bitkoin (дата обращения: 03.05.2024).
11. Бурова Л.А. Уклонение от уплаты налогов как форма проявления теневых экономических отношений // Вестник БГУ. Экономика и менеджмент. 2014. №1. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/uklonenie-ot-uplaty-nalogov-kak-forma-proyavleniya-tenevyh-ekonomicheskih-otnosheniy (дата обращения: 03.05.2024).
12. Глушков В. В. Классификация теневой экономической деятельности // Нац.проекты. —2017. —№12. —С.130-135.
13. Голованов, Е.Б. Теневая экономика: учебное пособие / Е.Б. Голованов – Челябинск: Издательский центр ЮУрГУ, 2014. – 204 с.
14. Грачев А. В. Теневая экономика как элемент системы экономической безопасности // Образование. Наука. Научные кадры. 2019. № 2. С. 132-137.
15. Гурина Л.С. Специфика и классификация теневой экономики // Форум молодых ученых. 2019. №2 (30). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/spetsifika-i-klassifikatsiya-tenevoy-ekonomiki (дата обращения: 03.05.2024).
16. Дербина Ю.С., Крутик А.А., Боркова Е.А. Регулирование интернет-торговли России // Экономика и бизнес: теория и практика. 2022. №5-1. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/regulirovanie-internet-torgovli-rossii (дата обращения: 03.05.2024).
17. Ермакова Е.А., Серебрянский Д.Н. Теневая международная торговля: макроэкономические последствия и пути противодействия // Промышленность: экономика, управление, технологии. 2014. №3 (52). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tenevaya-mezhdunarodnaya-torgovlya-makroekonomicheskie-posledstviya-i-puti-protivodeystviya (дата обращения: 03.05.2024).
18. Запрутин Д.Г. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем в России // ВЭПС. 2020. №2. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/protivodeystvie-legalizatsii-otmyvaniyu-denezhnyh-sredstv-ili-inogo-imuschestva-priobretennyh-drugimi-litsami-prestupnym-putem-v (дата обращения: 03.05.2024).
19. Измайлов М.К. Теневая экономика как угроза экономической безопасности России // Вестник ВГУ. Серия: Экономика и управление. 2022. №1. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tenevaya-ekonomika-kak-ugroza-ekonomicheskoy-bezopasnosti-rossii-2 (дата обращения: 03.05.2024).
20. Какутич Е. Ю. Некоторые аспекты международного сотрудничества в сфере борьбы с коррупцией и «отмыванием» капитала // Ученые записки Крымского федерального университета имени В. И. Вернадского. Экономика и управление. 2022. №4. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/nekotorye-aspekty-mezhdunarodnogo-sotrudnichestva-v-sfere-borby-s-korruptsiey-i-otmyvaniem-kapitala (дата обращения: 03.05.2024).
21. Каранина Е. В. Факторы и масштабы теневой экономики: мировые тенденции и угрозы влияния на экономическую безопасность // Экономика и управление: проблемы, решения. 2019. Т. 10, № 1. С. 69-82.
22. Карева Е. Р. Теневая экономика как угроза экономической безопасности // Вестник науки. 2021. Т. 1, № 6-1 (39). С. 115-118.
23. Кертик-Оол Ш.С. Теневая экономика: ее влияние на социально-экономическую жизнь государства // Форум молодёжной науки. 2022. №1. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tenevaya-ekonomika-ee-vliyanie-na-sotsialno-ekonomicheskuyu-zhizn-gosudarstva (дата обращения: 03.05.2024).
24. Колесниченко Е.А., Бурмистрова А.А., Петров Д.И., Савватеева О.В. Особенности проявления теневых отношений в сфере государственных закупок // Вестник ВУиТ. 2020. №1 (45). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osobennosti-proyavleniya-tenevyh-otnosheniy-v-sfere-gosudarstvennyh-zakupok (дата обращения: 03.05.2024).
25. Кондратьева Д. Н. Теневая экономика: угрозы и последствия // Научно-практические исследования. 2020. № 12-2 (35). С. 36-40.
26. Косимова Э.Х., Тагунова М.В., Беккалиева Н.К. Теневой сегмент рынка корпоративной собственности // Цифровая наука. 2020. №6. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tenevoy-segment-rynka-korporativnoy-sobstvennosti (дата обращения: 03.05.2024).
27. Кузовлева Н. Ф. Теневые процессы в финансовой сфере: сущность и классификация // Дайджест-финансы. 2011. №8. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tenevye-protsessy-v-finansovoy-sfere-suschnost-i-klassifikatsiya (дата обращения: 03.05.2024).
28. Куницын Д.В., Аниськин А.И. Киберпреступления как часть теневой экономики // Московский экономический журнал. 2022. №8. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kiberprestupleniya-kak-chast-tenevoy-ekonomiki (дата обращения: 03.05.2024).
29. Лапина С.Б. Научные подходы к совершенствованию механизма противодействия легализации преступных доходов в России // Вестник Московского университета МВД России. 2020. №4. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/nauchnye-podhody-k-sovershenstvovaniyu-mehanizma-protivodeystviya-legalizatsii-prestupnyh-dohodov-v-rossii (дата обращения: 03.05.2024).
30. Латов, Ю.В. Теневая экономика. Учебное пособие для вузов / Под ред. д.п.н., д.ю.н., проф. В.Я. Кикотя; д.э.н., проф. Г.М. Казиахмедова. – М.: Норма, 2006. – 336 с.
31. Лизина О.М. Модель реализации теневых экономических отношений // Контентус. 2020. №8. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/model-realizatsii-tenevyh-ekonomicheskih-otnosheniy (дата обращения: 03.05.2024).
32. Ляпин А.Е., Мустафина С.Ю. Финансовый мониторинг как средство борьбы с преступлениями против собственности и подрывом финансов организаций // Вестник экономической безопасности. 2020. №4. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/finansovyy-monitoring-kak-sredstvo-borby-s-prestupleniyami-protiv-sobstvennosti-i-podryvom-finansov-organizatsiy (дата обращения: 03.05.2024).
33. Мошкин С.В. Коррупция в России: институциональные основания // Социум и власть. 2019. №1 (75). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/korruptsiya-v-rossii-institutsionalnye-osnovaniya (дата обращения: 03.05.2024).
34. Нестерова Н.В. Теневая экономика и уклонение от уплаты налогов // УЭкС. 2008. №13. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tenevaya-ekonomika-i-uklonenie-ot-uplaty-nalogov (дата обращения: 03.05.2024).
35. Нифонтова П. Ю. Теневая экономика: понятие, виды, причины развития, роль и методы борьбы // Бенефициар. 2019. № 56. С. 10-12.
36. Орцханова М. А. Теоретические аспекты функционирования теневой экономики // Заметки ученого. 2020. № 7. С. 112-115.
37. Писарева А.В. ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ ТЕНЕВОЙ ЭКОНОМИКИ // Экономика и социум. 2020. №11 (78). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/pravovye-aspekty-tenevoy-ekonomiki (дата обращения: 03.05.2024).
38. Попов, Ю.Н. Теневая экономика в системе рыночного хозяйства: учебник/ Ю.Н. Попов, М.Е. Тарасов – М.: Дело, 2005. – 240 с.
39. Реутов В. Е., Кифяк А. В. Факторы влияния теневой составляющей на экономику региона // Ученые записки Крымского федерального университета имени В. И. Вернадского. Экономика и управление. 2021. Том 7. № 3. С. 94-105.
40. Рябушкин, Б.Т. Методы оценки теневого и неформального секторов экономики/ Б.Т. Рябушкин, Э.Ю. Чурилова. – М., Финансы и статистика, 2003. – 143 с.
41. Трубникова Е.И. Криптовалюта: инструмент теневых схем или денежная система свободного общества? // Вестник СамГУ. 2014. №6 (117). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kriptovalyuta-instrument-tenevyh-shem-ili-denezhnaya-sistema-svobodnogo-obschestva (дата обращения: 03.05.2024).
42. Тулисов Д. О. Институциональные предпосылки возникновения неформальной экономики в постиндустриальной экономике // Экономика и предпринимательство. 2018. № 6 (95). С. 118-120.
43. Чапурко Т.М., Белова С.Л., Расцветаева О.А. Криминализация сферы банкротства в России. Итоги первых 20 лет XXI века // Наука. Образование. Современность / Science. Education. The present. 2020. №4. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kriminalizatsiya-sfery-bankrotstva-v-rossii-itogi-pervyh-20-let-xxi-veka (дата обращения: 03.05.2024).
44. Ченцов Н. М. Теневой сектор экономики: понятие, условия возникновения и причины роста // ФГУ Science. 2018. № 1 (11). С. 172-178.
