Курсовая работа по финансам на тему Наличное и безналичное денежное обращение в Российской Федерации

В первую очередь давайте разберемся что собой представляет денежное обращение в принципе. Это не просто механическое движение купюр, а очень сложная система экономических отношений, имеющая несколько уровней, охватывающих и обслуживающих кругооборот товаров, услуг и капиталов с помощью денег. Ее можно сравнить с «кровеносной системой» экономики, и, как и в случае кровеносной системы живого организма, от ее правильного функционирования, отсутствия сбоев, напрямую зависит жизнеспособность всей национальной экономики [7, с. 55].
Эволюция теоретических взглядов на сущность денежного обращения прошла несколько этапов.
Металлистическая теория (У. Стаффорд, Т. Мен, А. Монкретьен) приравнивала деньги к благородным металлам. Денежное обращение представлялось как движение золотых и серебряных монет.
Номиналистическая теория (Дж. Беркли, Дж. Стюарт) рассматривала деньги как условные знаки, стоимость которых определялась государством.
Значительный вклад внесли представители классической политической экономии. А. Смит трактовал деньги как техническое орудие обмена, «великое колесо обращения», подчеркивая их роль в снижении транзакционных издержек [12, с. 88]. К. Маркс в рамках теории стоимости, глубоко исследуя функции денег и законы денежного обращения, сформулировал закон количества денег в обращении, связывающий денежную массу с суммой товарных цен, скоростью обращения денег и развитием кредита [8, с. 112].
Можно выделить институциональный и функциональный подходы к исследованиям денежного обращения. Институциональный подход, сторонниками которого выступают, например, М.П. Березина, Дж. К. Гэлбрейт, предполагает, что денежное обращение – это не стихийный процесс, а высокоорганизованная система. Эта система включает в себя целую совокупность институтов (Центральный банк, коммерческие банки, платежные системы), формальных и неформальных правил, а также специфические практики и технологии [3, с. 24]. Эволюция денежного обращения определяется изменениями, источник которых - перечисленные выше институты.
По-другому рассматривается денежное обращение при функциональном подходе (Л.Н. Красавина, Ф. Мишкин). Как вытекает из названия подхода, во главу угла ставятся именно выполняемые деньгами функции. Как известно, в число этих функций входят деньги как средства обращения и как средства платежа. Именно в процессе денежного обращения эти функции реализуются наиболее полно [7, с. 67; 10, с. 45].
Денежное обращение подразделяется на два взаимосвязанных вида в зависимости от формы функционирующих денег:
1. Наличное денежное обращение – это оборот физических, материальных денежных знаков (банкнот и разменной монеты), которые передаются из рук в руки при осуществлении расчетов. Соответственно наличные преимущественно применяются в рознице, при расчетах за товары и/или услуги.
2. Безналичное денежное обращение – это движение стоимости без участия наличных денег. Оно происходит через перечисление денежных средств со счета на счет в банках и других кредитных организациях или путем зачетов взаимных требований. Безнал является основой для расчетов между субъектами в корпоративном секторе, а также используется при осуществлении крупных сделок и при проведении государственных платежей.
В современных условиях достаточно просто происходит конвертация наличных денежных средств в безналичные, и наоборот. Это стало возможным благодаря появлению таких инструментов, как банковские карты, электронные кошельки и системы мгновенных платежей.
Таким образом, мы можем отметить, что денежное обращение прошло долгий путь от простого обмена товарами к сложной многоуровневой системе.
Сейчас денежное обращение представляет собой некий синтез институционального и функционального подходов: наличный и безналичный денежные обороты взаимосвязаны, несмотря на различия в форме.
В современной экономике наличные и безналичные деньги выступают разными формами единой денежной массы. Ими выполняются специфические роли и функции, которые имеют свои преимущества и недостатки.
Роль наличных денег по-прежнему велика. Наличный денежный оборот выполняет целый ряд важных функций:
- наличные являются основным, а зачастую и единственным, финансовым инструментом для социально уязвимых слоев населения (пожилые люди, лица с низкими доходами, жители удаленных и сельских территорий), у которых нет повседневного доступа к банковским счетам;
- наличные - универсальное средство платежа в розничной торговле. Да, доля безналичных платежей растет, но наличные остаются главным средством оплаты в сегменте малого бизнеса, экономящего на оплате эквайринга, на рынках, в сфере бытовых услуг, а также для мелких повседневных расчетов. Особенно это заметно в небольших городах и сельской местности;
- расчеты наличными обеспечивают анонимность и конфиденциальность. В отличии от безналичных операций они не оставляют так называемый цифровой след. Для многих этот фактор важен;
- наличные традиционно выступают как средство сбережения. Это актуально в периоды экономической нестабильности, банковских кризисов или геополитических потрясений. Население забирает депозиты из банков, бизнес активно накапливает наличные, чтобы обеспечить максимальную ликвидность. Ярким примером стало резкое увеличение спроса на наличность в I квартале 2022 года в России, после начала СВО;
- банкноты и монеты имеют государственное символическое значение как материальное воплощение национальной валюты. Их дизайн и защита демонстрируют технологические возможности и стабильность государства-эмитента.
Безналичные деньги – основа развития современной финансовой системы и экономики в целом. Они обеспечивают:
- высокую эффективность и скорость расчетов через автоматизацию платежей, мгновенные переводы. Новейшие интерфейсы с использованием ИИ-технологий существенно снижают транзакционные издержки и ускоряют оборот капитала;
- прозрачность и контролируемость финансовых потоков: безналичные расчеты оставляют цифровой след. Появляется возможность получить детализированную историю всех операций компании или гражданина. Это активно используют государственные контрольные институты в борьбе с теневой экономикой, уклонением от налогов, отмыванием денег и финансированием терроризма;
- основу для инноваций в финансовом секторе (FinTech): именно на безналичном денежном обращении развиваются технологии платежных карт, интернет-банкинга, электронных кошельков, криптоактивов и децентрализованных финансов (DeFi).