Фрагмент для ознакомления
2
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры – одна из важнейших задач экономики государства.
Основную часть банковской системы любой страны занимают кредитные организации. Именно через них проходит большая часть операций.
Специфика деятельности кредитных организаций предопределяет мгновенную реакцию на любые финансово–экономические кризисы. Банкротство одного банка может повлечь возникновение экономических проблем у региона или страны в целом. Волна отзывов лицензий у банков в конце 2013 – начале 2014 года вызвала панику среди вкладчиков. Это, в свою очередь, ударило по не связанным с отзывом лицензий кредитным организациям, которые внезапно столкнулись с недостатком ликвидности.
Последние события в российской банковской системе показали, что Центральный Банк РФ оказывает недостаточную помощь коммерческим банкам. Центральный Банк увеличивает требования к работе кредитных организаций за счет собственных усилий, путем разработок методологической базы для формирования эффективной структуры активов и выявления резких критических темпов роста собственных средств и отдельных статей активов.
На сегодняшний день освещено в научной литературе проблем, связанных с экономической безопасностью банковского сектора, научный поиск в этом направлении продолжается. Лучшие решения еще не определены, наблюдается очевидный пробел в качественных выводах. Ключевым показателем эффективности политики в области экономической безопасности банка является показатель устойчивости банка.
Поэтому, в последнее время интерес к изучению способов оценок финансовой устойчивости в банковской сфере в целом существенно вырос. Недостаточная разработанность теоретических и методологических положений, их высокая практическая значимость обусловили выбор предмета, объекта, цели и задач исследования. Несмотря на постоянное совершенствование и законодательного регулирования, и методы финансового анализа, достоверность оценки финансовой устойчивости не до конца разработана: нет конкретного общего критерия, который точно оценит финансовую устойчивость банка. Разработка новейших методов оценки финансовой устойчивости совершенствуются постоянно, однако это не решит проблему банкротств существующих кредитных организаций.
Целью настоящей работы является рассмотрение экономической безопасности банковского сектора. Для достижения поставленной цели выработаны следующие задачи:
рассмотреть теоретические и методологические основы экономической безопасности банковского сектора
провести оценку экономической безопасности банковского сектора РФ
провести разработку направлений по совершенствованию механизмов обеспечения экономической безопасности
Объектом настоящего исследования выступает система экономической безопасности банковского сектора. Предмет – направления совершенствования экономической безопасности банковского сектора.
В работе применяются такие методы исследования, как: логический подход, сравнительный, статистический, ситуационный анализ, обобщение.
Информационной базой исследования послужили законодательные и нормативные акты Российской Федерации, в том числе федеральные законы, указания и инструкции Центрального Банка РФ.
Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников.
РАЗДЕЛ 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА
1.1. Экономическая безопасность банковского сектора: сущность, содержание, структурные элементы
На сегодняшний день освещено в научной литературе проблем, связанных с экономической безопасность банковского сектора, научный поиск в этом направлении продолжается. Лучшие решения еще не определены, наблюдается очевидный пробел в качественных выводах. Поэтому, в последнее время интерес к изучению способов оценок финансовой устойчивости в банковской сфере в целом существенно вырос. По мнению Л.И. Абалкина, «экономическая безопасность – это совокупность условий и факторов, обеспечивающих независимость национальной экономики, ее стабильность и устойчивость, способность к постоянному обновлению и самосовершенствованию».
В. Тамбовцева считает, что «под экономической безопасностью той или иной системы нужно понимать совокупность свойств состояния ее производственной подсистемы, обеспечивающую возможность достижения целей всей системы».
В.А. Савин определяет, что «экономическая безопасность представляет систему защиты жизненных интересов России. В качестве объектов защиты могут выступать: народное хозяйство страны в целом, отдельные регионы страны, отдельные сферы и отрасли хозяйства, юридические и физические лица как субъекты хозяйственной деятельности».
С мнением В.А. Савина соглашаются и другие авторы, а именно А.Е. Суглобов в своих научных трудах отражает особенности обеспечения экономической безопасности субъектов разной отраслевой направленности и эффективные пути решения данного вопроса.
В свою очередь А.Е. Воробьев и Т.В. Чекушина утверждают, что экономическая безопасность представляет собой совокупность внутренних и внешних условий, благоприятствующих эффективному динамичному росту национальной экономики, ее способности удовлетворять потребности общества, государства, индивида, обеспечивать конкурентоспособность на внешних рынках, гарантирующую от различного рода угроз и потерь. Рассматривая неоднозначность мнения о понятии «экономическая безопасность», следует обратить внимание на то, что эта область экономических взаимоотношений остается дискуссионной.
Своевременной на сегодняшний момент является концепция безопасности банковского сектора, разработанная Е.Е. Акимовым, С.М. Вишняковым, А.П. Гуляевым, Н.С. Жуковым, Р.А. Журавлевым, А.С. Крыловым, Ю.Н. Мельниковым, В.В. Сергеевым, В.Е. Сидоровым, Н.А. Суковаткиным, В.И. Ярочкиным. Они пишут: «...под безопасностью банковского сектора понимается состояние защищенности интересов владельцев, руководства и клиентов банка, материальных ценностей и информационных ресурсов от внутренних и внешних угроз».
Их мнение о том, что концепция безопасности банковского сектора (кредитной организации) представляет собой научно обоснованную систему взглядов на определение основных направлений, условий и порядка практического решения задач защиты банковского дела от противоправных действий и недобросовестной конкуренции, теоретически обоснованно и подтверждено на практике.
В деятельности коммерческих банков уделяется внимание очень важному аспекту – это обеспечение безопасности финансово–хозяйственной деятельности. Состояние защищенности банковского сектора определяется его способностью отражать негативные действия со стороны конкурентов, криминальных структур и других участников экономических взаимоотношений, пытающихся нанести ущерб законным интересам банка.
Главная цель системы экономической безопасности банковского сектора – это обеспечение его устойчивого функционирования. Под устойчивым функционированием следует понимать действия банковского сектора, связанные с:
Рисунок 1 – Элементы устойчивости банковского сектора
Целями второго порядка финансово–хозяйственной деятельности банковского сектора в части экономической безопасности являются:
– целостность системы безопасности и взаимоувязка различных элементов этой системы;
– обеспечение необходимого уровня надежной защищенности объектов банка;
– повышение имиджа банка;
– рост прибыли посредством предоставления высококачественных услуг и гарантий безопасности имущественных прав и интересов клиентов.
Существуют как внешние, так и внутренние, объективные и субъективные факторы, которые оказывают влияние на экономическую безопасность банковского сектора.
Построение собственной расчетной системы, которая обеспечивает расчеты между клиентами банка с использованием их долговых обязательств эмитированных банковских или осуществления эмиссии долговых обязательств клиента в подконтрольном банка.
Фрагмент для ознакомления
3
1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395–1 «О банках и банковской деятельности» // СЗ РФ, 05.02.1996, № 6, ст. 492.
2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86–ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // СЗ РФ, 15.07.2002, № 28, ст. 2790.
3. Федеральный закон от 26.10.2002 № 127–ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» // СЗ РФ, 28.10.2002, № 43, ст. 4190.
4. Федеральный закон от 27.10.2008 № 175–ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года» // СЗ РФ, 03.11.2008, N 44, ст. 4981 (утратил силу).
5. Федеральный закон от 26.12.2008 № 294–ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля» (ред. от 22.02.2017) // СЗ РФ, 29.12.2008, № 52 (ч. 1), ст. 6249.
6. Федеральный закон от 05.04.2013 № 41–ФЗ «О Счетной палате Российской Федерации» // СЗ РФ, 08.04.2013, № 14, ст. 1649.
7. Положение об обязательных резервах кредитных организаций, утв. Банком России 01.12.2015 № 507–П // СПС «Консультант Плюс».
8. Инструкция Банка России от 25.08.2003 № 105–И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации» // СПС «Консультант Плюс».
9. Письмо Банка России от 01.10.2004 № 116–Т «О Методических рекомендациях по проверке кассовой работы в кредитных организациях (их филиалах)» // СПС «Консультант Плюс».
10. Инструкция Банка России от 03.12.2012 № 139–И «Об обязательных нормативах банков») // СПС «Консультант Плюс».
11. Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624–У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» // СПС «Консультант Плюс».
12. Указание Банка России от 17.11.2016 № 4203–У «О признаках возможной связанности лица (лиц) с кредитной организацией» // СПС «Консультант Плюс».
13. Положение от 26.12.2016 № 570–П «О порядке проведения Банком России экспертизы предмета залога, принятого кредитной организацией в качестве обеспечения по ссуде» // СПС «Консультант Плюс».
14. Абу Бакр Фарид А.А. Политика финансовой репрессии: международный опыт // Финансы и кредит. – 2016. – № 47. – С. 15–26.
15. Аганбегян А.Г. От рецессии и стагнации через финансовый форсаж – к экономическому росту // Деньги и кредит. – 2016. – № 12. – С. 46–52.
16. Андрюшин С.А., Бурлачков В. Стратегические направления денежно–кредитного регулирования российской экономики // Экономические стратегии. – 2016. – № 5. – С. 44–53.
17. Балабин А.А. Смягчение монетарной политики и структурные изменения в российской экономике // ЭКО. – 2017. – № 1. – С. 135–148.
18. Балакин С. Перспективы и направления развития банковской деятельности // Проблемы теории и практики управления. – 2016. –№ 8. – С. 115–123.
19. Волкова А. В. Практика санации кредитных организаций в РФ и ее эффективность // Молодой ученый. – 2016. – №9. – С. 516–520.
20. Глазьев С. Санкции США и политика Банка России: двойной удар по национальной экономике // Вопросы экономики. – 2014. – № 9. –С. 13–29.
21. Говтань О., Моисеев А. Роль банковской системы России в возвращении на траекторию устойчивого экономического роста // Проблемы теории и практики управления. – 2016. – № 8. – С. 87–99.
22. Данилов–Данильян А. Проблемы управления банковской системой России как источником инвестиций в интересах преодоления текущего экономического кризиса // Проблемы теории и практики управления. – 2016. – № 8. – С. 73–79.
23. Джагитян Э.П. Базель III: в поисках критериев и сценариев успеха реформы банковского регулирования // Вопросы экономики. – 2016. № 2. – С. 77–93.
24. Демьянова Е.А. Развитие компаний в современных условиях внедрения финансовых технологий // Имущественные отношения в Российской Федерации. 2017. N 7. С. 104 – 113.
25. Демьянова Е.А., Обермейстер А. Культура управления // Риск–менеджмент. 2008. N 1 – 2. С. 68 – 74.
26. Достов В.Л., Шуст П.М., Рябкова Е.С. Институт «регулятивных песочниц» как инструмент поддержки финансовых инноваций // Деньги и кредит. 2016. N 10. С. 51 – 56.
27. Доклад о денежно–кредитной политике. – М.: ЦБ РФ – 2017. – № 1 (март). – 62 с.
28. Ершов М.В. Пять лет после масштабной фазы кризиса: насколько стабильна ситуация? // Вопросы экономики. – 2013. – № 12. – С. 29–47.
29. Ершов М.В. Денежно–кредитная политика: остается немало вопросов // Вестник Финансового университета. – 2016. – № 1. – С. 15–19.
30. Ершов М.В. Механизмы роста российской экономики в условиях обострения финансовых проблем в мире // Вопросы экономики. – 2016. – № 12. – С. 5–25.
31. Жигаев А.Ю. Некоторые актуальные вопросы взаимосвязи финансовой стабильности и денежно–кредитной политики (на примере Федеральной резервной системы США) // Деньги и кредит. – 2012. – № 2. – С. 21–32.
32. Зверев В.А., Никитина Д.П. Мошенничество с финансовой отчетностью в банковской сфере // Финансовый бизнес. – 2015. – № 6. – С. 45–50.
33. Киюцевская А. Денежно–кредитная политика: специфика и особенности реализации на современном этапе экономического развития // Экономическая политика. – 2016. – № 2. – С. 92–111.
34. Кропин Ю. Проблемы соответствия статуса центрального банка сути современной денежной системы // Экономист. – 2016. – № 11. – С. 47–54.
35. Кропин Ю.А. Актуальные проблемы трансформации статуса и функций Банка России // Банковское дело. – 2017. – № 1. – С. 18–23.
36. Купряжкин Д.А. Финансовый рынок как объект регулирования // Социально–гуманитарные знания. – 2012. – № 1. – С. 345–351.
37. Лукасевич И.Я., Федорова Е.А., Мухин А.С. Оценка эффективности денежно–кредитной политики ЦБ РФ в период финансового кризиса // Проблемы прогнозирования. – 2012. – № 1. – С. 109–116.
38. Лаврушин О.И. Риски банковских технологий и облик банка // Банковское право. 2017. N 4. С. 33 – 35.
39. Лямин Л.В. Применение технологий электронного банкинга: риск–ориентированный подход. М.: Кнорус; ЦИПСиРЮ, 2011. 336 с.
40. Маневич В.Е. Функционирование денежно–финансовой системы и депрессия российской экономики // Вопросы экономики. – 2016. – № 2. – С. 34–55.
41. Марченко А.А. О влиянии денежно–кредитной политики Центрального банка России на экономическую активность в стране // Социально–гуманитарные знания. – 2012. – № 1. – С. 339–344.
42. Милюков А. Оздоровление в коммерческих банках // Эффективное антикризисное управление. – 2015. – № 5. – С. 29–34.
43. Милюков А. Роль банков в выходе из кризиса и оживлении экономики России // Проблемы теории и практики управления. – 2016. – № 8. – С. 64–72.
44. Михеева Н.Н. Наращивание капитала банков в условиях кризиса // Вестник Оренбургского государственного университета. – 2015. – № 8. – С. 104–110.
45. Мусаев Р., Клешко Д. Меры государственной поддержки региональных банков // Экономист. – 2016. – № 4. – С. 66–74.
46. Масленников В.В., Федотова М.А., Сорокин А.Н. Новые финансовые технологии меняют наш мир // Вестник Финансового университета. 2017. N 2. Том 21. С. 6 – 11.
47. Набиуллина Э.С. Выступление Председателя Банка России Эльвиры Набиуллиной на XXVI Международном финансовом конгрессе 13 июля 2017 года // Вестник Банка России. 2017. N 57. С. 2 – 9.
48. Наметкин Д.Н., Сафина Н.Ю. Об основных проблемах финансовой стабильности // Деньги и кредит. – 2016. – № 1. – С. 41–44.
49. Обзор банковского сектора. Аналитические показатели. – М.: ЦБ РФ – 2017. – № 172 (май). – 75 с.
50. Оптимисты и пессимисты обсудили ситуацию в банковском секторе // Банковское дело. – 2016. – № 4. – С. 2–3.
51. Пирогова Е.С., Курбатов А.Я. Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций: особенности и предпосылки // Закон. – 2014. – № 3. – С. 34–45.
52. Поздышев В.А. Банковское регулирование в 2016–2017 годах: основные изменения и перспективы развития // Деньги и кредит. – 2017. – № 1. – С. 9–17.
53. Поздышев В.А. Результаты оценки банковского регулирования в России на соответствие базельским стандартам: итоги RCAP // Деньги и кредит. – 2016. – № 11. – С. 3–7.
54. Полонский А.Э. Сбалансированная денежно–кредитная политика в России: мифы и реальность // Вестник Финансового университета. – 2016. – № 2. – С. 16–21.
55. Рамазанов Т.Г. Система государственного регулирования, обеспечивающая предупреждение банкротства коммерческих банков // Финансы и кредит. – 2012. – № 15. – С. 68–76.
56. Ровенский Ю.А., Наточеева Н.Н., Полетаева В.М. Социально–экономические проблемы, снижающие финансовую устойчивость российских кредитных организаций // Деньги и кредит. – 2017. – № 1. – С. 69–74.
57. Ручкина Г.Ф. Банковская деятельность: переход на новую модель осуществления, или «Финтех» как новая реальность // Банковское право. 2017. N 4. С. 55 – 62.
58. Синяков А.А., Юдаева К. Политика центрального банка в условиях значительных шоков платежного баланса и структурных сдвигов // Вопросы экономики. – 2016. – № 9. – С. 5–39.
59. Тавасиев А.М. Госбанки и банки с государственным участием в капитале – необходимы // Банковское дело. – 2016. – № 12. – С. 42–45.
60. Тосунян Г. Банковская система России и экономический рост: стратегические цели и необходимые меры // Проблемы теории и практики управления. – 2016. – № 8. – С. 20–33.
61. Филимонов А.Е. Регулятор, регулируемые и позабытый бизнес // Банковское дело. – 2015. – № 12. – С. 35–38
62. Хандруев А.А. Интегрированный финансовый регулятор – российская модель в контексте мировой практики // Деньги и кредит. – 2013. – № 10. – С. 24–32.
63. Хромов М. Банки: ухудшение качества активов и падение прибыли // Экономическое развитие России. – 2015. – Т. 22, № 10. – С. 54–57.
64. Хромов М. Господдержка банковской системы: обеспечение стабильности или снижение конкуренции? // Проблемы теории и практики управления. – 2016. – № 9. – С. 15–21.
65. Черникова Е.В., Быков В.П. Особенности банкротства банков как кредитных организаций // Современное право. – 2014. – № 8. – С. 64–69.
66. Чибриков Г.Г. Банковский бизнес: от триумфа к сомнениям // Банковское дело. – 2012. – № 4. – С. 6–10.
67. Шестопалова А.В. Анализ нетрадиционных мер денежно–кредитной политики и возможности их применения в отечественных реалиях // Власть. – 2016. – № 7. – С. 70–79.
68. Эзрох Ю.С. Меры Банка России и Правительства РФ по реструктуризации банковской системы в 2014–2015 гг. // Банковское дело. – 2016. – № 5. – С. 24–32
69. Эскиндаров М.А., Масленников В.В., Абрамова М.А., Лаврушин О.И., Гончаренко Л.И. и др. Стратегия ЦСР 2018 – 2024 гг.: лозунги, мифы и реальность (позиция экспертов Финансового университета) // Вестник Финансового университета. 2017. N 3. Том 21. С. 6 – 24.
70. Юдина И.Н., Бетмакаев А.М. Спасти нельзя ликвидировать: о санации проблемных банков в условиях кризиса // ЭКО. – 2016. – № 5. – С. 150–163.
71. Интернет–портал Банки.ру // http://www.banki.ru.
72. Промсвязьбанк приобрел Первобанк // http://www.psbank.ru/Bank/Press/News/2015/11/10–1
73. Сайт Банка России // http://www.cbr.ru/.
74. Сайт Федеральной службы государственной статистики // http://www.gks.ru/.
75. Сайт Агентства по страхованию вкладов // http://www.asv.org.ru.
76. Bank S., Suglobov A. Tactical and strategic modelling of the corporate financial performance indexes. World Applied Sciences Journal, Т. 29. 2014. N 5 [Электронный ресурс]. URL: www.Scopus.com
